粮食贸易业务管理办法

1、总则合理性原则：建立信息和业务渠道，选择恰当的贸易业务种类及时机，确定业务合作伙伴与规模；效益性原则：根据市场规则及公司经营目标，收集市场需求与供给信息，合理配置资源，降低贸易业务成本，实现公司经营目标，提高实际效益；安全性原则：提高并强化风险管理，防范贸易业务开展过程中可能发生的经营风险、履约风险、税务风险和债权债务风险等；廉洁性原则：坚持廉洁奉公、公私分明的原则。职责分工负责贸易业务的市场、供应商和客户开发；负责对客户及供应商进行背景调查、建立客户及供应商信用档案、台账并进行日常维护更新；负责业务洽谈、关注市场行情、制定粮食采购与销售方案；负责签订采购与销售合同、提报发货申请/通知单、联系

2、对接客户和供应商；负责销售款项的催收等工作。管理程序及要求贸易业务市场开发与采销客户管理公司类客户：营业执照、资质证明、经审计的财务报表（含现金流量表）、审计报告、征信记录等材料等。个人客户：身份证、财产证明等。采购与销售管理业务部门与客户进行对接，收到客户购买需求（包括需求量、粮食品种、品质、价格）后与供应商取得联系，洽谈采购和销售价格，制定采购与销售定价方案，包括是否进行赊销、预计利润、成交价格、客户/供应商资质情况、存在的风险及控制措施等。采购与销售方案制定后，经部门负责人、财务部门负责人、权属单位经理审核后，报董事长审批，若涉及赊销且赊销金额100万，还需上报汽车公司总办会审议决策后方

3、可执行。权属单位业务部门根据采购与销售定价方案与供应商和客户洽谈，根据洽谈情况拟定采购合同和销售合同，合同的签订按照汽车公司合同管理办法相关规定执行。公司采取以销定采的模式的，先签销售合同再签采购合同的模式，原则上，无销售合同不得签订采购合同。制定采购方案。业务部门收集市场信息，根据市场行情，判断采购时机，制定采购方案（包括采购的粮食品种、采购量、市场行情预测、预计售价（根据不同等级及规格）、预计利润、预计销售时间，存在的风险分析及控制措施），经部门负责人、财务部门负责人、经理审核后报专题会审议，若采购金额100万元的还需上报汽车公司总办会决议后方可采购。业务部门根据采购方案与供应商洽谈，根据

4、洽谈情况拟定并签订采购合同，合同的签订按照汽车公司合同管理办法相关规定执行。制定销售方案。合同签订。供应商配送到仓库：供应商将粮食送达自有仓库后，按照仓储入库验收流程开展粮食验收及入库工作，形成收购凭证、入库凭证。如发现质量、数量等异常问题，应及时向供应商反馈并向部门负责人反映情况。自提：粮食接收人员应进行现场验收，并在验收单或货权转移单上签字确认，如发现质量、数量等异常问题，应及时向供应商反馈并向部门负责人反映情况。供应商直接配送到下游客户指定地点：公司委派验收人员与客户共同验收，并分别与供应商、客户在验收单、货权转移单签字确认并加盖有效印章，如发现质量、数量等异常问题，应及时向供应商反馈并

5、向部门负责人反映情况。先款后货和收取部分预付款的：发货申请/通知单，经部门负责人审核后、须由财务部门确认款项是否到账并签字确认、经理审批后方可通知储运部门发货或供应商发货（发货通知单/申请单需加盖双方认可的有效印章）。先货后款：发货申请/通知单，经部门负责人审核后，报经理审批后方可通知储运部门发货或供应商发货（发货通知单/申请单需加盖双方认可的有效印章）。由业务部门提出增值税发票开票申请，经部门负责人审核、财务部门负责人审批后（财务负责人需要根据合同及相关单据核实应开的增值税发票的金额），由发票管理员据实填开发票。发票填开后，业务经办人员应在“开票申请单”上签名和填写签收日期，开票人员方能将发票转交给经办人员。同时，开票人员将发票联与“开票申请单”一并转交给相关会计人员。存货管理如使用自有仓库，储运部门及财务部门需根据收购凭证、入库凭证完成入库，更新账面库存。若从供应商仓库直接配送到下游客户指定地点，由储运部门及财务部门需根据验收单、货权转移确认单据完成系统入库，更新账面库存。自有仓库发货出库：业务人员取得经审批后的发货申请/通知单后，通知储运部门发货，并形成出库单。供应商发货出库