3 账款催收管理办法范文

1、.WOR.WOR.03账款催收管理办法 X第一章总则第一条为加强本公司账款催收工作加快资金的流转速度提高资金利用效率促公司整体经济效益的提高，特制定本办法。第二章账单分发第二条财务部账款组应依类别整理账单定期汇集编制账单清表一式三份将账清表两份连同账单寄交业务人员签收。第三条业务人员收到账单清表时，一份自行留存，另一份应尽速签还财务部账款组如发现有不属本身的账单，应立即寄回。第四条客户要求寄存账单时，应填写“寄存账单表明单（略）一份，详列笔数、金额等交由客户签认收款时才交还予客户如因寄存账单未取得客户签认而导致不能收款时由业务人员负责赔偿。追踪执据，执凭收款；逾期不办致无法收取货款时，由业务人

2、员负责赔偿。第三章收款处理程序第六条业务人员于每日收到货款后，应于当日填写收款日报表一式四分，一份自留三份寄交公司财务部出纳组。第七条属于本市的未收账款直接将现金或支票连同收款日报表第一二三联亲交出纳人员并且取得签认。第八条外埠地区的未收账款应将现金部分填写银行送款单或邮政划拨储金通知单存入附近银行分行或邮局次日上午将支票银行送款单存根或邮政划拨单存根用回 形针别于收款日报表第一、二三联以挂号寄交财务部出纳组。业务人员应将挂号收执贴 在自存的收款日报表左下角备查。第四章收款票期规则第九条依客户的区别规则如下： 1直接客户：以货到收款为条件者，由送货员收取现金，签收的客户则为销货日起个月内的支票

3、或现金（一个月按 30 天计算。2一般商店：自销货日期起三个月（按91 天计算）内的票期。第十条收款票期超过公司的规则时，依下列方式计算收款成绩1在130天时，扣该票金额20的成绩。316040的金额。619060的成绩。9112080的成绩。121100的成绩。第五章收取票据须知他有更改之处，务必加盖负责人印章。第十二条 注意支票的抬头应写“股份#”全称。第十三条 遇跨年度业务收款时，日期容易产生笔误，应特别注意。第十四条 字迹模糊不清的票据，应予退回重新开具。第十五条收取背书支票时，应请客户背书，并且且写上“背书人股#代客户签名背书。第十六条 注有“禁止背书转让”字样的支票，一律不予收取。

4、第十七条 收取客户支票大于应收账款时，不应以现金或其他客户的款项支付多余款项。货折让方式处理，否则尾数由业务人员负责。第六章退票的处理3执联填妥并且寄信用科。15第二十一条 退票洽收若是换票，新开的票期不得超过退票通知书填发日期45 天，否则计算收款成绩时，扣减该票金额的80，超过 75 天则扣减 100。第七章账单的转移及关于账第二十二条业务员在账单移交时，应填写“账款移交清表”一式四份，移交人、接受人及核关于人均应签名以示负责其中两份寄交信用科及账款组接受人接受时除核关于账单 金额外，并且应注意是否经过客户签认，账单不可私下移交。第二十三条为保证业务人员手中账单的真实性财务部应随机关于客户办理通讯或实关于账。第二十四条财务部应定期三个月一次核关于业务人员手中的账单或于特殊情况下不期抽查业务人员手中账单。第二十五条业务部主管应随时核关于业务人员手中的账单并且负敦促收款工作及承担收的责任。第八章禁止事项第二十六条关于账的结果如发现有下列情况者除限令