天然气销售业务流程

1、4.2 天然气销售业务流程一、业务目标1经营目标1.1保证市场稳定供应， 逐步扩大市场份额， 获取经营利润。1.2保证资金安全，降低货款回笼风险。1.3确保天然气价格执行到位，实现效益最大化。2财务目标2.1核算规范，确保销售收入、应收账款的真实、准确、完整。3合规目标3.1销售符合国家法律、法规和股份公司内部规章制度。3.2销售合同符合合同法等国家法律、 法规和股份公司内部规章制度。二、业务风险1经营风险1.1市场、资源供给的不确定性，导致供、需失衡。1.2未按规定与用户结算货款， 导致坏账或货款不能及时回笼。1.3未经审核， 变更销售合同示范文本中涉及权利、义务的条款导致的风险。2财务风险

2、2.1核算不规范，造成销售收入及应收账款不实。3合规风险3.1天然气销售不符合国家法律、法规和股份公司内部规章制度，受到处罚或造成损失。3.2销售合同不符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度，造成损失。三、业务流程步骤与控制点1编制天然气年度、季度产销计划1.1油田分（子）公司在每年的十一月中旬和每季度的第二个月中旬编制下一年度、季度天然气产销平衡建议计划，经经理审核后报油田事业部。1.2油田事业部汇总编制股份公司年度、 季度天然气产销平衡建议计划，经生产经营管理部综合平衡，按规定权限审批后， 下达股份公司天然气产销平衡计划。2编制重点用户月度供气计划2.1油田分 (子 )公司根据股

3、份公司下达的年度、季度天然气产销平衡计划，于每月 25 日前将下月供气计划上报油田事业部。2.2油田事业部根据天然气产销状况和年度、季度计划执行情况，会同生产经营管理部编制下发重点用户月度供气计划，并对上月计划执行情况进行通报。3产销平衡计划的执行与调整3.1油田分 ( 子 )公司根据股份公司下达的天然气产销平衡计划，组织天然气生产，编制分月运行计划。3.2油田分 ( 子 )公司依据油田事业部下达的重点用户月度供气计划，加强运行管理，确保重点用户供气计划的完成，按月将计划完成情况上报油田事业部。3.3由于生产或市场等因素的影响，油田分(子 )公司需调整年度天然气产量计划时，上报调整申请，经油田

4、事业部会同总部有关部门审核，报股份公司分管副总裁批准后下达执行。4冬季供气4.1油田分 (子 )公司于每年 10 月 15 日前以正式文件向油田事业部上报冬季供气方案及应急预案。4.2如出现突发事件造成冬季天然气产销失衡，油田事业部根据具体情况及时下达冬季供气调度令，调整月度供气计划，同时报生产经营管理部备案。5天然气销售5.1油田分（子）公司建立用户综合信息档案，并于每年4 月份根据实际情况进行更新，报油田事业部备案。5.2油田分 ( 子 )公司不得擅自增加用户数量，所有新开用户、原有用户的新增用气项目及原有用户的年新增气量超过 500 万方须报油田事业部审批。油田分 (子)公司在 ERP

5、系统中维护客户主数据。5.3对于新开用户， 油田分（子）公司天然气管理部门依据股份公司市场开发的整体规划及天然气资源情况，按照经股份公司法律事务部审定的示范文本拟订天然气销售长期框架协议，报油田事业部批准后，由经理与用户签订。5.4油田分（子）公司按照股份公司下达的年度产销平衡计划，依照经法律事务部审定的示范文本，每年4月份与用户签署年度供气合同，并按季向法律事务部、油田事业部报送合同统计报表。根据签订的销售合同在 ERP 系统中维护销售订单。5.5根据国家发改委下发的天然气定价标准，股份公司财务部下发天然气销售价格文件，油田分（子）公司财务部门根据价格文件，在ERP 系统中维护价格主数据。6

6、天然气集输与收款6.1油田分（子）公司所销售的天然气，销售单位应该定期对气质进行监测，严格按照管道输送的商品天然气国家标准（ GB17820-1999 ）执行，填报气质监测数据表，并由检测人和审核人签字。6.2油田分（子）公司所销售的天然气，销售单位应定期对计量仪表设备进行标定；外销天然气计量严格按轮班具体时间间隔规定进行，当班人员准确填报计量数据表，并且向下一班人员交接，最后接班人员完成计量日报，并由填表人和审核人签字。6.3油田分（子）公司天然气业务部门依据交接凭据，开具产品销售通知单。财务部门根据交接凭证、产品销售通知单核对 ERP 系统发货凭证，开具发票，收取货款。7催收账款7.1应收

7、款项核对、分析、催收，参见7.1 应收款项管理业务流程控制点 3.2 、 3.3 、 4.1 、5.1 。8财务记账8.1油田分（子）公司财务部门相关会计人员每日复核已开具的系统发票、金税发票等，及时在ERP 系统中进行收入过账，并由财务部门不相容岗位人员稽核。9分析与考核9.1油田分（子）公司天然气销售、 财务等部门每月分析天然气产销平衡计划、货款回笼等完成情况，形成分析报告，报分管副经理和总会计师；绩效考核部门依据考核办法，至少每季进行考核，考核结果与奖惩挂钩。四、相关制度目录1中国石油化工股份有限公司天然气产销管理办法（试行）（石化股份油 2003412号） -1.13.12关于印发中国

8、石油化工股份有限公司合同管理实施细则（试行）的通知（石化股份法 2003419 号）-1.12.13关于印发中国石油化工股份有限公司内部会计制度（ 2006 ）的通知（石化股份财2006508 号）-1.6.114关于印发成本费用核算与管理办法的通知（石化股份财 2006497 号）-1.6.105ERP 系统运行及应用规范（试行）-2.10.1春天的风是有灵性的，依着风的眼眸，我看到了那一株株桃花读信的倩影，在桃林深处，紫色的青藤爬满那个小屋。我的小城，桃花已然开成海，像是一场粉色的春梦。是否，可以赴一场最美的相逢，如是，便不负曾经许下的约定。守住心底最美风景，是一种风度，一种期望。让心，随

9、花儿轻舞，让梦，随蝶儿翩跹。等一缕柔风载满诗意，落满我的小院，好想，牵着你的手走在花开的路上，临摹又一个春的相遇，陌上绿色蔓延，让深情的诗句落在眉弯，打开灵魂的心门，写尽情意绵绵。春雨如丝，暖了一季寒凉露出温暖，碧水映蓝天，云朵儿似乎摸到嫩草尖尖。花香十里，暗香盈袖。我们微笑着，不说话，就十分美好。生命里，总会有一些人，渐行渐远，偶尔想起，却只是停留在文字里，那一抹淡淡的回忆。唯有春天，总那么诗意明亮，始终晕染着眉心，让涩涩的往事随风，让一些温暖的记忆温润着心房。珍惜眼前的幸福，紧握手中的暖意，面向青山绿水，一路微笑，一路行走情暖山水间，盈一份诗意于心田，以云的飘逸轻盈过往，以花的姿态拥馨香满

10、怀，以文字的杯盏邀约一曲细水长流。煮一壶春色，与时光对语。窗前，柳枝儿发芽，玉兰含苞，时光一直绕指馨香。心念如这徐徐春风，荡漾成一片流云。春落人间，一种别样的景致美了心境，所有的疲惫与忧愁也随风而去，微笑着面对生活，用内心的那份热情，那份纯真来经营生活，来创造幸福，何尝不是一种快乐？我的流年，风过，红尘入画；雨落，缠绵入心。行走在春天里，眼里满是明丽与清澈，一树一树的花开，细碎而芬芳；一片一片的绿地，静美而清新。嗅着阳光的味道，把自己置身于大自然中，真好！只要心足够明媚，纵然有小小的阴霾也无妨。我们一路走来，沿途总会有美丽的风景。于喧嚣红尘中，守着心灵的一方山水。不乱于心，不困于情，不畏将来，不念过往。春水初生，耐人寻味。春雨如丝，丝如媚，绵绵的不着一点儿声息。踏春而去，不知是哪一处的红尘山水在心间已布满了雅致，心如花开，一朵娴雅的光阴，柔软着眼角的笑意，置身于安暖的春天，一抹浅喜，一怀深爱。一颗心，便在另一颗心的相随里静好。春光无限温柔地洒满山川，我愿，生命里所有的远方，都开满春天的芬芳，待