扣缴外国企业所得税操作指南

1、 DOCPROPERTY Company * MERGEFORMAT 广州市方欣科技有限公司扣缴外国企业所所得税操作指指南版本 1.0.0纳税人操作指南 Version: 1.0.0 User Guide Date: SAVEDATE yyyy-MM-dd * MERGEFORMAT 2007-05-31扣缴外国企业所得税操作指南Confidential DOCPROPERTY Company * MERGEFORMAT 广州市方欣科技有限公司, 2000Page 目录TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc163119209 1扣缴外国企企业所得税申申报流程概述述 P

2、AGEREF _Toc163119209 h 3 HYPERLINK l _Toc163119210 2申报前的准准备工作 PAGEREF _Toc163119210 h 3 HYPERLINK l _Toc163119211 3申报流程 PAGEREF _Toc163119211 h 3 HYPERLINK l _Toc163119212 4申报情况查查询和申报缴缴款 PAGEREF _Toc163119212 h 9 HYPERLINK l _Toc163119213 5申报结果查查询和缴款情情况查询 PAGEREF _Toc163119213 h 13 HYPERLINK l _Toc1

3、63119214 6报表打印 PAGEREF _Toc163119214 h 15扣缴外国企业所所得税申报流程概述述登录到办税大厅厅申报征收收进入申报报搷写申报报表申报并缴款。申报前的准备工工作电脑系统要求wwindowws 20000及以上，IIE浏览器版版本为6.00；安装JAVA虚虚拟机；上网注册并打印印申请表到所所属税局开通通网上办税；安装报表控件申报预审流程 第一步：启动动浏览器，打打开福建省国国家税务局网网站，点击“办税大厅”（页面如图-1） （图-1）第二步：输入“税务登记号号”和“密码”，点击“登录”进入企业办税服务务大厅（页面如图-22）； （图-2）第三步：点击“申报征收”

4、栏目（位置如图-33）； 图-3第四步：点击“扣缴外国企企业所得税申申报表”对应的“进入申报”按钮进入填写写申报表（位置如图-44）； 图-4第五步：在申报报划缴税款方方式中。选择择一种缴款方方式，然后再再点击“填写申报表表“图-5（图5）第六步:第一次次使用时，须须安装报表控控件。 第七步：填填写完整下面面的数：如纳纳人识别号等等。填写完后后认真核对一一下数据，确确定没错的情情况下，点击击“申报并自动动缴款”按纽。（图-6） （图-66） *注意：右键键点击序号11会出现：增增加行，查找找，排序，定定位等操作。用用户可以使用用他们进企业业的填写申报报。申报结果查询和和缴款情况查查询 1、申申

5、报结果查询询：输入税务务登记号和密密码登陆办税税大厅点点击“申报征收”在“申报表查询询”功能里，“请选择凭证证种类”栏里选择055外资企业所所得税，填写写税种所属的的起止日期，点击“查询”（页面如图-7）即可查看到申报记录。图-72、缴款情况查查询：填写税税款所属的起起止日期（如如图-8），点击查询即可可查看到缴款款记录，如果果没有查到缴缴款记录（表表示已申报，但但发送划缴请请求失败），此此时应到“申报征收-查询”栏目本期未未缴纳税款查查询进行补缴缴税款。图-8报表打印 1. 输入税税务登记号和和密码登陆办办税大厅点击“申报征收”在“申报表查询询”功能里，“请选择凭证证种类”栏里选择055外资企业所所得税，填写写税种所属的的