中国中铁项目投资管理制度范本0509终稿(针对子公司的)

1、 PAGE 35中国铁路工工程集团团有限公公司项目投资风风险管理理制度范范本 中国铁路工工程集团团有限公公司二零零七年年五月说 明中国铁路路工程集集团有限限公司二二级控股股子公司司项目投资资风险管理理制度范范本（下下简称“制制度范本本”）撰撰写目的的：本制制度范本本旨在为为中国铁铁路工程程集团有有限公司司（下简简称“中中国中铁铁”）二二级控股股子公司司制订自身身项目投资资风险管理理制度提提供依据据。二级级控股子子公司须须结合自身身实际情情况依据据制度范范本，制订自身身项目投资资风险管理理制度，可可做出适适当修改改，但主要内内容和基基本原则则需遵从从集团公公司投资资风险制制度的规规定。为保证二级

2、级控股子子公司与与集团公司司的管理理衔接，二级控股子公司应根据本制度范本中投资管理组织机构的设置，结合自身实际情况设立、完善自身投资管理机构。本制度范本本总则中提出的的投资管管理原则则，二级级控股子子公司在在制订自自身投资资风险管理理制度时时应予以体体现。本制度范本本所提出出的投资资管理要要求如与与二级控控股子公公司的公司章程程相冲突突，二级级控股子子公司应应根据本本制度范范本的要要求适当当修订公公司章程程。制度范本体体现形式式：章节节式（第第X章，第X条条）。制度范本结结构：总则本部分主要要内容为为制度制订订的目的、制制度的适适用范围围、投资资决策主主体的界定、投资指指标的限限定和投投资管理

3、理基本原原则等方方面。投资管理组组织机构构本部分主要要内容为为说明二级级控股子子公司各各级投资资管理组组织机构构，如有有新设立立部门须须进行重重点说明明。投资管理授授权与决决策权限限本部分主要要内容为为明确界界定了二级控控股子公公司各级级决策权权限。投资管理机机构职责责本部分主要要内容为为详细阐阐述二级级控股子子公司各各投资管管理机构构的职责责。投资流程本部分主要要内容为为简述二级级控股子子公司投投资管理理各个流流程的工工作内容容。对允许开展展投资业业务的下下级单位位的投资资管理本部分主要要内容为为简述二二级控股股子公司司对允许许开展投投资业务务的下级级单位的的投资管管理工作作内容。责任追究本

4、部分主要要内容为为简述投投资管理理责任追追究的相相关内容容。附则本部分主要要内容为为说明制度度的生效效日期、修修订及解解释权限限等内容容。附录本部分主要要内容为为对主体体内容的的附加说说明，范范本中主主要体现现为流程图图。对制度范本本内容的提示：制度结构的的第一至至四章为为二级控控股子公公司制订订自身制制度时必必须体现现的内容容，第五五章投资资流程为为将各部分分工作连连接起来来进行描描述，清清晰体现现出上下下左右的的衔接关关系，尤尤其体现现与集团公司司的衔接接关系，建议各二级控股子公司体现这方面内容，而不是仅将工作进行分块说明。范本中的斜斜体字部部分为对后续内容容的提示示，并非非内容本本身，完

5、完成制度度撰写时时应删除除。中国铁路工程集团有限公司 项目投资风险管理制度范本总 则制度制订的的目的为规范中国国铁路工工程集团团有限公公司（下下简称“中国中中铁”）二级级控股子子公司（下下简称“公司司”）及具备备投资资资格的下级单位的投投资行为为，建立立有效的的投资风风险管理理机制，实实现投资决决策科学学化、投投资管理理规范化化、投资资效益最最大化，根根据国家家有关法法律、法法规，结结合公司司实际情情况，制制订本制制度。投资的定义义本制度所称称“投资”是指以以在将来来产生并并获得净净收益（超超出总的的初期投投资）为为目标的的一种长长期的有有关经济济资源的的承诺，这这种承诺诺的主要要内容为为将财

6、务务资源即即流动性性的资产产投投资者自自己的或或借入的的资金转换换成生产产性资产产（联合国国工业发展组织黄黄皮书工工业：可可行性研研究编制制手册）。此处所指投资包括所有国内国外的投资项目，具体指：按项目类型型分为：高速公路项项目；环保项目；铁路项目；房地产项目目；土地开发项项目；资源开采项项目；其它国内外外项目投投资。按投资形式式分为：建设、经营营、移交交 （BBOT）；建设、移交交 （BBT）；固定资产投投资；产权收购；长期股权投投资；其它形式的的投资。制度的适用用范围或或管理对对象本制度适用用于中国国中铁公司司及下级单单位。制度对投资资主体资资格的界界定中国中铁各各二级控控股子公公司拥有有

7、中国国中铁投投资风险险管理制制度规定范范围内的的投资决决策权，二级控股子公司下级单位除中铁二局股份有限公司和中铁大桥股份有限公司外，没有投资决策权。投资指标的的限定公司及及下级单单位的所所有投资资行为应应考虑投投资主体体的偿债债能力及及非主业业投资比比率，具具体指标标及限值值如下：偿债能力指指标：资资产负债债率85%；非主业投资资占总投投资的比比重10%。公司及及下级单单位的所所有投资资必须以以盈利为为前提，各各类项目目的盈利利具体指指标及限限值 此处指标为结合中国中铁的实际需要提出的，更多指标可参照国家相关部门发布的建设项目经济评价方法与参数选取。 此处指标为结合中国中铁的实际需要提出的，更

8、多指标可参照国家相关部门发布的建设项目经济评价方法与参数选取。高速公路项项目：投投资回收收期15年年（含建建设期）；铁路项目：投资回回收期12年年（含建建设期）；房地产项目目：总投投资收益益率20%；资源类项目目：投资资回收期期6年（含含建设期期）。投资管理原原则公司及及下级单单位的所有投投资应遵遵循以下下七项基本本原则：遵守国家法法律，服服从政策策规定。所有投资行为必须符合国家有关法律法规及相关行业政策。倡导资源节节约，追追求良好好效益。投资应充分体现节约资源、合理利用的循环经济理念，有良好的经济效益和社会效益。服从战略规规划，突突出主业业方向。所有投资应符合公司发展战略和发展规划要求，有利

9、于提升公司品牌形象，有利于公司可持续发展。注重投资盈盈利，监监控投资资风险。新新增投资资应符合合投资非非主业比比率和偿偿债能力力的考查查要求及及项目收收益率标标准。分离可研评评估，确确保充分分论证。项目投资的前期开发、投资评估、投资决策主体相分离。实行分级决决策，坚坚持科学学管理。投资实行分级决策与审查，保证决策的效率与效果。规范投资流流程，严严格执行行制度。所所有投资资严格执执行本制制度提出出的投资资流程。制度主要内内容列示示本制度的主主要内容容制订本制度度的目的的本制度的适适用范围围投资主体资资格的限限定投资管理的的基本原原则投资管理组组织机构构投资授权与与决策权权限投资管理机机构主要要职

10、责投资流程对允许开展展投资业业务的下下级单位位的投资管管理投资管理组组织机构构投资管理机机构的结结构说明明公司的的投资管管理机构构包括股股东会、董事会、董事会风险管理委员会、总经理办公会、风险评估部门、项目开发部门、其它相关职能部门及项目公司。以下第九条条至第十十五条是对对各机构构的定位位进行说说明公司股股东会为为公公司投资资最高决策策机构，董董事会由由股东会会授权决决策。公司董董事会对对股东会会负责，董董事会以以下机构构由董事事会授权权决策。公司董董事会风风险管理理委员会会为董事事会投资资决策参参谋机构构，对董董事会负负责。公司总总经理办办公会为为总经理理领导下下的集体体投资决策策机构，对对

11、董事会会负责。公司风风险评估估部门及及项目开开发部门门为公公司投资资的主导导管理机机构。公司财财务部门门、法律律部门、计划经经营部门门等相关关职能部部门/机机构为投投资管理理的支持持机构。公司项项目公司司为项目目日常运运营管理理主体和和融资主主体，是是项目投投资的具体操操作机构构，一般般为独立立法人。公司直直接投资资的项目目，在决决策通过过并投标标中标后后，由项项目开发发部门负负责出具具项目公公司组建建方案，经总经理办公会批准后成立项目公司。通过股权并并购获取取的项目目，如项项目公司司已经存存在，公司司根据合合同规定定选派人人员进驻驻股东会会、董事事会、经经理层并并办理相相应的变变更手续续。公

12、司投投资管理理组织结结构图投资授权与与决策权权限公司的的投资决决策按下下述要求求上报集集团公司司进行审审查：二级控股子子公司主主业范围围内的投投资：二二级控股股子公司司净资产产在5亿亿元（含含）以上上的，新新增单项项在1亿亿元（不不含）以以上的投投资；二二级控股股子公司司净资产产在1亿亿元（含含）以上上不足55亿元（不不含）的的，新增增单项在在50000万元元（不含）以以上的投投资；二二级控股股子公司司净资产产50000万元元（含）以以上不足足1亿元元（不含含）的，新新增单项项在2000万元元（含）以以上的投投资；二二级控股股子公司司净资产产50000万元元（不含含）以下下的新增单单项投资资，

13、二级级控股子公公司决策策前须上上报集团团公司，由由集团公公司评估估审查。二级控股子子公司非非主业范范围内的的投资：无论投投资额大大小均须须报集团团公司评评估审查查。公司投投资，股股东会负负责对董董事会上上报的有有关投资资事项的的报告和和董事会会会议纪纪要、审审议结果果进行定定期审查查。公司投投资，新新增单项项元元（含）以以上的对外长长期投资资和元（含含）以上上的对外短短期投资资，由公公司董事事会决策策本制度中所指“本制度中所指“长期投资”指将资金投入不可能或不准备在一年内变现的资产；“短期投资”指能够随时变现且持有时间不超过一年的投资。公司自自身的投投资，新新增单项项元元（不含含）以下下的对外

14、外长期投投资元（不不含）以以下的对对外短期期投资，公司董事会授权总经理办公会决策。投资管理机机构主要要职责公司股股东会投投资管理理的主要要职责负责审批董董事会提提交的有关投投资事项项的报告告等；定期审查有有关投资资事项的的董事会会会议纪纪要和董董事会审审议结果果等。公司董董事会投投资管理理的主要要职责负责执行股股东会有有关项目目投资的的决议；负责审批公司司投资战战略；负责审批公司司投资计计划；负责决策超超出总经经理办公公会决策策权限的的公公司投资资事宜；负责监督公司司项目投投资整体体运营情情况，保保证国有有资产的的保值增增值；负责审批公司司其它重重大投资资事宜。公司风风险管理理委员会会投资管管

15、理的主主要职责责负责在公司董董事会投投资决策策前审议议可行行性研究究报告及及相关投投资信息息的论证证和投资资风险分分析的结结论，并并向董事事会递交交审议结结论和投投资意向向建议；负责审议提提交公司董董事会决决策的其其它投资资相关事事宜，为为董事会会决策提提供专业业意见支支持。公司总总经理办办公会投投资管理理的主要要职责负责组织实实施公司投投资战略略；负责审批决决策公司董董事会授授权范围围内的投投资相关关事宜；负责审查超超出公司授授权范围围的投资资相关事事宜，并将将审查意意见提交交董事会会。风险评估部部门主要要投资管管理职责责负责推进投投资相关关规定、制制度的贯贯彻执行行；负责评估项项目开发发部

16、门提提交的可可行性研研究报告告，出出具独立立的评估估意见；负责在项目目实施中中，组织织监管总总体项目目目标的的实现；负责组织开开展投资资后评估估和投资资退出评评估；负责对公司进进入投资资评估的的项目进进行备案案管理；负责投资完完成后的的资产管管理；负责按照集集团公司司的要求求将投资资相关信信息提交交集团公公司投资资管理部部门并负负责执行行集团公公司下发发的相关关意见。项目开发部部门主要要投资管理理职责负责推进投投资相关关规定、制制度的贯贯彻执行行；负责制订公司司投资战战略和投投资计划划；负责对公司潜潜在投资资项目进进行初步步筛选和和基本分分析；负责对公司项项目进行行初步可可行性分分析，撰撰写初

17、初步可行行性研究究报告；负责根据公司司项目初初步可行行性研究究，提交交项目立立项申请请；负责对公司立立项项目目进行可可行性分分析，提提交可可行性研研究报告告；负责组建公司司投资项项目的项项目公司司；负责组织签签订公司投投资项目目的前期期框架协协议；负责对公司开开发项目目进行备备案管理理；负责按照集集团公司司的要求求将投资资相关信信息提交交集团公公司投资资管理部部门并负负责执行行集团公公司下发发的相关关意见。公司各各相关职职能部门门负责根据据项目需需要，在在投资评评估、项项目管理理、项目目监控、投投资后评评估和投投资退出出各过程程中为投投资管理理部门/机构提提供专业业支持，具具体职责责如下：财务

18、部门负责编制公司司年度投投资预算算；负责对项目目评估中中的资金金筹措方方案设计计与论证证提出专专业性意意见；负责根据项项目需要要，论证证项目评评估中的的项目经经济效益益并提出专专业性意意见；负责监控和和管理投投资项目目运行过过程中的的财务情情况、预预决算管管理情况况、投入入资金使使用情况况及项目融融资情况况等。法律部门负责审查投投资项目目的合法法性和合规性性；负责拟订重重大合同同条款及及对未经经法律部部拟订的的合同协协议进行行审核；负责编制、拟订相相关法律律文件；负责监控管管理项目目实施过过程中的的合同履履行情况况，并出具具专业意意见；负责处理投投资法律律纠纷。计划经营管管理部门参与投资评评估

19、工作作（从市市场经营营与市场场开发角角度）；参与项目招招投标工工作；负责汇总投投资计划划；负责统计投投资完成成情况等等。设计部门负责对可行行性研究究报告中中涉及勘勘查设计计的部分分提出建建议和评评估意见见。工程管理部部门负责针对投投资项目目中的施施工工艺艺和工程程方案的的选择提提出建议议；负责监督项项目施工工情况。安全质量管管理部门负责对投资资项目施施工方案案中的施施工安全全和施工工质量等等方面提出出建议。科技管理部部门负责对施工工所采用用的技术术方案提提出建议议；负责监督和和管理科科研项目目在项目目实施中中的应用用与实施施。人力资源管管理部门负责对项目目公司组组建人员员的推荐荐、调配配、考核

20、核及培训等等事宜提提出建议议；负责协助投投资前期期主导部部门拟订项目公司司编制、定定员和职能方方案；负责受理项项目公司司机构变变更申报报；负责根据项项目工程程特点，监监督检查查工程分分包方工工人的质质量、环环境、职业健健康及安全培培训等。审计部门负责定期审审查投资资项目的的资金使使用、财财务信息息真实性性以及国国有资产产的保值值增值性性等。项目公司主主要投资资管理职职责负责拟订和和签订项项目正式式协议；负责拟订项项目计划划和项目目预算；负责投资项项目的具具体实施施和日常常运营管管理；负责准备重重大事件件/退出出方案；负责执行公司司批复的重大大事件/退出方方案；负责根据公司司的项目监监控要求求，

21、向公公司相关关部门提提供信息息。投资流程 公司项项目投资资流程结结构图1.21.2投资评估 1.3投资决策 2.1项目管理2.2项目监控 2.3投资后评估 3.1退出评估 3.2退出决策 3.3退出后评估 1.1立项调研 1.0投资进入2.0投资管理3.0投资退出公司完完整的项项目投资资流程包包括投资资进入、投投资管理理和投资资退出三三个流程程，每一一个流程程包括三个个子流程程，投资资流程结结构图见见第二十十八条。投资流程以以投资进进入流程程为重点点，投资资进入流流程又以以投资评评估和投投资决策策子流程程为关键键。投资进入流流程（具具体流程程图见附附录1）分分为立项项调研、投投资评估估和投资资

22、决策三三个子流流程，三三个子流流程有严严格的先先后顺序序。立项调研子子流程立项调研子子流程涵涵盖了收收集潜在在项目信信息、筛筛选项目目及完成成项目可可行性研研究的过过程，具具体工作作如下：项目开发部部门负责责根据公司司投资战战略及投投资计划划收集、筛筛选和跟跟踪潜在在项目信信息；项目开发部部门负责责对符合合公公司投资资要求和和信息较较为齐备备的项目目，进行行基础分分析，撰撰写初初步可行行性研究究报告并申请立项；项目开发部部门的分管领领导负责责审批立项项申请。项项目开发发部门对对审批未未通过的的项目，负负责根据据审批意意见的要要求继续续跟踪或或终止项项目，对对审批通通过的项项目，负责组组织立项项

23、，开展展可行性性研究，并并将初初步可行行性研究究报告和和立项项申请书书及分分管领导导审批结结果提交交风险评评估部门门；风险评估部部门负责责根据初初步可行行性研究究报告和和立项项申请书书对立立项项目目进行信信息跟踪踪、分析析和调研研，并出出具独立立意见；项目开发部部门负责责撰写可可行性研研究报告告，并并提交风风险评估估部门。投资评估子子流程投资评估子子流程涵涵盖了评评估论证证可行行性研究究报告及审查评估报告的过程，具体工作如下：风险评估部部门负责责评估论论证项目目开发部部门出具具的可可行性研研究报告告，撰撰写可行性性研究报报告评评估报告告，并并将评估估报告提提交风险险评估部部门的分管领领导；风险

24、评估部部门分管管领导负负责审查查投资评评估工作作结果。未通过过审查的的项目，审查意意见反馈馈项目开开发部门门，由其负负责根据据审查意意见重新新组织可可行性研研究；审审查通过过的项目目，风险险评估部部门负责责将评估结结果提交交总经理理办公会会。投资决策子子流程投资决策子子流程涵涵盖了公司司各级投投资决策策机构的的投资决决策、决决策后投投标及中中标后签签订框架架协议的的过程，具具体工作作如下：总经理办公公会负责责根据投投资评估估结果对对上报的的投资项项目进行行审议，未未通过审审议的项项目直接接终止；通过审审议的项项目如在在总经理理办公会会的决策策权限范范围内，则则决策结结果下发发项目开开发部门门，

25、由其准备备实施，如如超出总总经理办办公会决决策权限限，则将审议议意见提提交董事事会，同时将将项目相相关材料料整理提提交集团团公司投投资风险险管理部部；在董事会决决策前，董董事会风风险管理理委员会会负责对总总经理办办公会提提交的投投资项目目进行进进一步评评估，并并将进一一步评估估意见和和总经理理办公会会提交的的审议意意见提交交董事会会；董事会负责责根据进一一步评估估意见和和总经理理办公会会的审议议意见，审议决策投资项目。审议过程中，董事会中的集团公司外派董事负责根据集团公司的审查批复发表意见。未通过审议的项目直接终止；通过审议的项目，决策结果下发项目开发部门，由其准备实施；股东会负责责审议决决策

26、董事事会提交交的投资资项目，审审议过程程中，股股东会中中的集团团公司外外派股东东负责根根据集团团公司的的审查批批复发表表意见。未未通过审审议的项项目直接接终止；通过审审议的项项目，决决策结果果下发项项目开发发部门，由由其准备备实施；项目开发部部门负责责根据决决策结果果组织项项目实施施，准备备项目投投标工作作。如项目目未中标标，则项项目终止止；如项项目中标标，则组组织签订订项目框框架协议议。投资管理流流程分为为项目管管理、项项目监控控和投资资后评估估三个子子流程，三三个子流流程是并并行的关关系，没没有严格格的先后后顺序。项目管理流流程（具具体流程程图见附附录2）项目管理流流程涵盖盖了拟订订项目公

27、公司组建建方案、成成立项目目公司及及签订正式式协议的的过程，具具体工作作如下： 投资项目框框架协议议签订后后，项目目开发部部门负责责根据各各相关部部门的建建议拟订订项目公公司组建建方案并并向总经经理办公公会提交交项目公公司组建建申请；总经理办公公会负责责审议组建建方案和和组建申申请。审议未未通过的的方案，项目开开发部门门负责修修订；审议通通过的方方案，项目开开发部门门负责监监督和推推进项目目公司的的成立；项目公司成成立后，项项目公司司负责参考考项目前前期各相相关方提提供的评评估意见见，拟订订正式协协议草稿稿，并提提交项目目开发部部门审核核；项目开发部部门负责责组织相相关部门门审议协议议草稿，并

28、并将审议议结果反反馈项目目公司；项目公司负负责根据据审议意意见修订订正式协协议并组组织谈判判及签订订正式协协议，项项目开发发部门负负责监控控和指导导谈判过过程，并向上上汇报协协议的签签订情况况；协议签订后后，项目目公司负负责根据据前期项项目评估估意见、协协议审议议意见及及谈判和和协议签签订过程程中发现现的问题题拟订应应对预案案。项目监控流流程（具具体流程程图见附附录3）项目监控流流程涵盖盖了拟订订项目计计划、项项目预算算、整体体监控项项目执行行情况及及处理项目目执行过过程中重重大事件件的过程程，具体体工作如如下：项目公司成成立后，项项目公司司负责拟订订项目计计划和项项目预算算并提交交风险评评估

29、部门门；风险评估部部门负责责组织相相关职能能部门审审核项目目计划和和项目预预算。未通过过审核的的计划和和预算，项目公公司负责责根据审审核意见见的要求求进行修修订；通通过审核核的计划划和预算算，项目公公司负责责执行；项目运营过过程中，风险评估部门负责组织对项目公司的运行进行总体监控，各相关部门根据各自职能对项目公司运行进行专项监控，且双方定期就监控情况进行沟通；风险评估部部门分管管领导负负责审查查风险评评估部门门的总体体监控工工作；项目发生重重大事件件时，项目目公司负负责判断断该事件件是否会会引起项项目退出出。如需退出则则进入投投资退出出流程；如不需需要退出出则项目目公司负负责准备备重大事事件处

30、理理方案并并提交风险险评估部部门；风险评估部部门负责责组织相相关职能能部门和和专家论论证重重大事件件及方案案报告并并将论证证结果上上报风险险评估部部门分管管领导；风险评估部部门分管管领导负责责审查重重大事件件管理方方案论证证结果。未通过过审查的方案案，审查查结果通通过原路路径反馈馈项目公公司，由由项目公公司负责责完善和和调整方方案；对对通过审审查的方方案，方方案提交交总经理理办公会会；总经理办公公会负责责审议重重大事件件处理方方案。审审议未通通过的方方案，直直接否决决，审议议结果下下发项目目公司；审议通通过的方方案，如如在总经经理办公公会决策策权限内内，则审审议意见见下发项项目公司司，如超超出

31、总经经理办公公会的决决策权限限，则将将审议意意见提交交董事会会，同时将将项目相相关材料料整理提提交集团团公司投投资风险险管理部部； 董事会审议议前，董董事会风风险管理理委员会会负责对重重大事件件进行进进一步评评估，并并将进一一步评估估意见和和总经理理办公会会的审议议意见提提交董事事会；董事会负责责根据风风险管理理委员会会的进一一步评估估意见和和总经理理办公会会的审议议意见审审议决策策重大事事件，决策结结果下发发项目公公司，审议过过程中，董董事会中中的集团团公司外外派董事事负责根根据集团团公司的的审查批批复发表表意见；股东会负责责审议决决策董事事会提交交的投资资事宜，决决策结果果下发项项目公司司

32、，审议过过程中，股股东会中中的集团团公司外外派股东东负责根根据集团团公司的的审查批批复发表表意见；项目公司负负责执行行审议结结果，风险评评估部门门负责监控控方案的的执行情情况并将将监控结结果向上上汇报。投资后评估估流程（具具体流程程图见附附录4）投资后评估估流程涵涵盖了产产生投资资后评估估需求、组织开展投资后评估、审查后评估工作及审查意见向上汇报、向下传达的过程，具体工作如下：产生投资后后评估需需求时，风险评估部门负责针对该需求明确后评估工作的目的和范围；风险评估部部门负责责组织后后评估工工作，完成项项目后评评估报告告，并并将报告告提交分分管领导导；风险评估部部门分管管领导负负责审查查后评估估

33、工作成成果。未通过过审查的的后评估估报告，由由风险评评估部门门负责根据据审查意意见进行行完善；通过审审查的后后评估报报告，风险评评估部门门负责将将审查意意见下达达项目公公司，并并将项目目公司的的改进情情况向有有关领导导汇报。投资退出流流程（具具体流程程图见附附录5）投资退出流流程涵盖盖退出事事件发生生、退出方方案准备备与论证证、退出出决策、退退出执行行及项目目退出后后评估的的过程，具具体工作作如下：当项目发生生重大事事件时，项项目公司司负责判断断该事件件是否能能引起投投资退出出。如不需需要退出出，则进进入重大大事件管管理流程程，如需需要退出出，项目目公司负负责准备备项目目退出方方案报告告并提提

34、交风险险评估部部门；风险评估部部门负责责组织退退出方案案的评估估工作，并并将评估估结果提提交分管管领导；风险评估部部门分管管领导负负责审查查退出方方案的评估结结果。未通过过审查的退出出方案，审查意见按原路径径反馈项项目公司司，由项项目公司司负责修修订退出出方案；通过审审查的退出出方案，退退出方案案及审查查意见提提交总经经理办公公会；总经理办公公会负责责审议投投资退出出。未通通过审议议的投资资退出，直直接予以以否决，审审议意见见下发项项目公司司；通过过审议的的投资退退出，如如在总经经理办公公会决策策权限内内，则将将审议结结果下发发项目公公司，如如超出总总经理办办公会决决策权限限，则将将投资退退出

35、方案案和总经经理办公公会审议议意见提提交董事事会，同时将将项目相相关材料料整理提提交集团团公司投投资风险险管理部部；董事会审议议前，董董事会风风险管理理委员会会负责进进一步评评估投资资退出方方案，并并将进一一步评估估意见提提交董事事会；董事会负责责根据进一一步评估估意见和和总经理理办公会会的审议议意见审审议退出出方案，审议结结果下发发项目公公司，审议过过程中，董董事会中中的集团团公司外外派董事事负责根根据集团团公司的的审查批批复发表表意见；股东会负责责审议董董事会提提交的投投资退出出，审议议结果下下发项目目公司，审议过过程中，股股东会中中的集团团公司外外派股东东负责根根据集团团公司的的审查批批

36、复发表表意见；项目公司负负责执行行投资退退出审议议结果，风险评评估部门门负责监控控方案的的执行情情况并将将监控结结果向上上汇报；退出方案执执行后，风险评估部门负责组织对项目退出进行后评估。除上述投资资管理主主体流程程外，投投资管理理还包括括投资计计划管理理流程（具具体流程程图见附附录6），投资计划管理流程涵盖了投资计划的制订、审查、执行及定期汇报的过程 ，具体工作如下：允许开展投投资业务务的下级级单位每每年下半半年在公司司项目开开发部门门的方向向性指导导下，制制订其投投资计划划，并报报公公司项目目开发部部门备案案；公司项项目开发发部门负负责在集集团公司司的方向向性指导导下制订订公公司投资资计划

37、；公司项项目开发发部门负负责汇总总公公司与下下属允许许开展投投资业务务的下级级单位的的投资计计划，并并根据集集团公司司的指导导意见和和相关职职能部门门的建议议制订公司司总体的投投资计划划，提交交分管领领导；公司项项目开发发部门分分管领导导负责审查查公公司投资资计划和和公公司总体体投资计计划。如如投资计计划未通通过审查查，将审审查意见见反馈项项目开发发部门，由由其负责责修订；如投资资计划通通过审查查，审查查意见和和投资计计划提交交计划审审批相关关部门进进入计划划管理流流程；公司投投资计划划和公司总总体投资资计划通通过审批批后，投投资计划划提交集集团公司司项目开开发部门门备案，并并进入中中国中铁铁

38、整体投投资计划划制订流流程；项项目开发发部门负负责组织织执行投投资计划划，并定定期向上上汇报投投资计划划执行情情况。对允许开展展投资业业务的下下级单位位的投资资管理公司对对允许开开展投资资业务的的下级单单位（下下简称“下级单位位”）的投资管管理原则则公司全全系统的的投资管管理坚持持“谁投投资、谁谁负责”的的原则，投投资决策策坚持“充充分论证证、科学学决策”的的原则；下级单位非非主业投资资，须报报公公司评估估审查；主业以以内的投投资根据据投资权权限的规规定，执执行相应应的评估估审查流流程；公司对对下级单单位上报报的项目目应及时时审查，批批复时间间不超过过20个个工作日日；下级单位投投资时资资产负

39、债债率不应应高于公公司对下级单单位的考考核要求求。资产产负债率率高于考考核要求求的下级级单位，有有投资需需求时须须上报公司司，由公司评评估审查查；下级单位的的所有项项目投资资信息须须与公司相相关部门门建立对对口管理理关系。公司对对下级单单位投资资管理的的组织结结构公司对对下级单单位的投资管管理机构构包括公司司股东会会、董事事会、董董事会风风险管理理委员会会、总经经理办公公会、风风险评估估部门、项目开开发部门门及其它相相关职能能部门；公司股股东会、董事会、总经理办公会为公司对下级单位投资审查批复权力机构；公司董董事会风风险管理理委员会会为董事事会投资资审查参谋谋机构；公司项项目开发发部门和和风险

40、评评估部门门为对下级级单位投投资管理理的主导导管理机机构；公司财财务部门门、法律律部门、计划经经营管理理部门等相关关职能部部门为对对下级单单位投资资管理的的支持机机构。公司对对下级单单位的投投资管理理要求二级控股子子公司下下级单位位除中铁铁二局股股份有限限公司和和中铁大大桥股份份有限公公司外，没没有投资资决策权权。公司下下级单位位的所有有投资均均需报公司司评估审审查。公司对对下级单单位的投投资管理理机构职职责公司股股东会负负责审查查批复董董事会提提交有关关下级单单位投资资的报告告等；公司董董事会负负责审查查批复超超出总经经理办公公会审查查权限的的下级单单位的投投资相关关事宜；公司董董事会风风险

41、管理理委员会会负责在董董事会审审查下级级单位项项目投资资相关事事宜前开展进一一步评估估，并向向董事会会提交评评估结论论和专业业意见；公司总总经理办办公会负负责审查查董事会会授权范范围内的的下级单单位投资资相关事事宜，对超超出其授授权范围围的下级级单位项项目投资资相关事事宜，将将审查意意见上报报董事会会；公司风风险评估估部门负负责评估估下级单单位需提提交公司的的投资议议案；负负责汇总总备案下下级单位位所有投投资项目目的重要要文档，包包括可行行性研究究报告、项项目正式式协议、后后评估报报告、重重大事件件方案、项项目退出出方案等等；负责责监控下下级单位位投资情情况和后后评估后后执行情况况等；公司项项

42、目开发发部门负负责指导导下级单单位投资资战略和和投资计计划的制制订；负负责备案案下级单单位投资资战略和和投资计计划；负负责从下下级单位位处收集汇汇总超过过下级单单位投资资权限和和投资能能力的优优质项目目信息；公司各各相关职职能部门门负责根据据下级单单位投资资管理的的需要，在在投资进进入、投投资管理理和投资资退出过过程中为为投资管管理部门门提供有有关自身身业务内内容的专专业支持持。对下级单位位的投资资管理流流程（具具体流程程图见附附录7）对下级单位位的投资资管理流流程主要要是指对对下级单单位须上上报公司的的投资事事宜进行行评估审审查的流流程，主主要包括括如下活活动：对下级单位位须上报报公公司进行行评估审审查