合同管理风险与关键环节控制合同管理风险

1、合同管理风险与关键环节控制合同管理风险131 所示的发现。风险 1合同行为违反国家法律、法规，可能遭受外部处罚，导致经济损失和信誉风险 2合同未经适当审核或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致风险 3合同内容不完整、权利义务不明确或未签订合同，可能导致企业资产或股风险 4合同条款未恰当履行或监控不当，可能导致违约损失风险 1合同行为违反国家法律、法规，可能遭受外部处罚，导致经济损失和信誉风险 2合同未经适当审核或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致风险 3合同内容不完整、权利义务不明确或未签订合同，可能导致企业资产或股风险 4合同条款未恰当履行或监控不当，可能导致违约损失风

2、险 5合同信息安全措施不当，可能导致商业秘密泄露风险 6合同纠纷处理不当，可能导致企业权益受损图 131合同管理中存在的发现示意图13.1.2 合同关键环节控制合同控制岗位主要职责不相容职责授权总裁代表企业使合同相关职权审批企业合同管理制度1. 董事长合同控制岗位主要职责不相容职责授权总裁代表企业使合同相关职权审批企业合同管理制度1. 董事长签署合同（协议）签章授权委托书审批总裁权限内的合同审批超出总裁权限的重大合同（协议）审批企业合同管理制度审批企业主营业务格式合同审批各部门的合同文本制定企业合同管理制度制定企业格式合同制定各部门的合同文本总裁审核超出各部门负责人审核权限的合 审批超出职权限

3、的合同同负责对外重大合同协议的谈判与签章审核企业合同管理制度审核企业格式合同制定企业合同管理制度制定企业格式合同法务部经理审核各部门合同文本参与重大合同的谈判审核企业合同台帐审核有关合同纠纷的法律诉讼文件制定各部门合同文本参与一般性合同的谈判设置企业合同台帐草拟与本部门业务相关的合同文本内 制定企业格式合同容审核本部门的合同文本各部门负责人 协助拟定企业主营业务格式合同负责经办人员权限内的合负责超出业务经办人员权限的合同谈 同谈判判在授权委托的范围外签订初审业务经办人员与合同对方拟定的 合同合同条款监督本部门合同的签订及履行情况草拟企业合同管理制度草拟企业主营业务格式合同草拟企业重大或特殊合同

4、审核企业合同管理制度审核企业主营业务核实合同监督、指导各部门起草及修订合同文 审核企业重大或特殊合本拟定各部门的合同文本法律顾问查证拟签约对象的合同身份及法律资 参议一般性合同的谈格与合同对待签订合同审查业务经办人员与合同对方拟定的 办理合同变更、清洁手续合同具体条款参与法律关系复杂的合同谈判协助业务经办人员依法签订、变更和接触合同检查合同履行情况协助各部门处理合同的纠纷负责合同纠纷的仲裁及诉讼对拟定签约对象进行资格调查拟定企业合同管理制度与合同对方商谈合同条款，负责拟定 拟定本部门合同文本9.9.印章管理人员保管合同专用章使用合同专用章6.业务经办人员合同审核与合同对待拟定的合在授权委托的范围内签订合同同定期汇报合同的履行情况在授权委托的范围外签订与合同对方协商解决合同纠纷合同办理合同变更、清洁手续对合同对方提起仲裁或诉讼7.财务人员调查拟签约对象的资信状况按照合同约定条款办理财务手续拟定企业合同管理制度拟定企业格式合同按照