物业公司财务管理制度

1、物业企业财务管理制度一、财务管理规定第一章总则第一条目的。为加强会计基础工作，正确执行国家财经纪律和财务制度，更好地为物业管理工作服务，特拟定本规定。第二条适用范围。企业财务部对财富、现金、票据、花销开支、会计档案的管理。第三条职责。财务部的财务人员负责执行本指导书的规定，并对企业全体员工执行本指导书相关规定进行监监工作。第二章管理细则第四条本规定的基根源则是：贯彻落实国家相关法律、法规和财务制度，有效控制企业的财务活动的推行情况，并接受上级相关部门的督查。第五条作为企业财务管理部门的财务部，在总经理的领导下，一致管理企业的财务活动。第六条财务人员的管理。1）企业人力资源部、财务部一致进行会计

2、人员的聘用。2）财务负责人的年度核查分通用核查和专业技术核查两部分，企业总经理负责通用部分的核查，由企业稽查核查部与计划财务部负责专业技术部分的核查。对财务负责人的年关综合考评一致报企业人力资源部赞成。3）企业重要项目的决策必定有财务部负责人参加。4）企业的财务人员必定具备专业技术资格，持证上岗。第七条资本管理。1）原则上应在国有商业银行开设银行账户，开设或撤掉银行账户时，必定报总经理赞成；确需在非国有商业银行开户的，在申请开设账户的同时，须报审账户资本最高限额。财务负责人必定督查账户资本限额的执行情况，并对执行结果负责。2）必定按银行及企业规定使用现金。3）库存现金限额按开户银行的规定执行。

3、开户银行没有鉴定限额的，最高不得高出5000元。第八条实物管理。1）购进的资料物质，原则上应先进仓、后领用。2）对生产中急需的或零星的辅助资料，确需直拨使用的，除按规定审批外，必定经项目负责人查收并签字方可报销。3）工程完工后，节余的资料必定办理退仓手续。4）资料、物质最少半年盘点一次。会计人员须实地督查盘点，财务负责人须对盘点结果的真实性负责。5）对资料物质出现盘盈或盘亏的，必定查明原因，提出改进措施，必要时对库存资料物质进行复点。第九条固定财富管理。1）各管理处、各部门须指定一名固定财富实物保存责任人，对固定财富的实物管理负责。2）固定财富应设置卡片账进行管理，卡片账由固定财富保存责任人签

4、字；保存责任人改正的，须及时改正卡片账。3）财务人员会同固定财富专责及实物保存责任人每年全面盘点固定财富一次。会计人员须实地督查盘点，对盘点结果的真实性负责。4）盘点中出现的损益，必定按规定的程序报批。第十条会计档案管理。会计凭证、会计账簿、会计报表及储蓄会计资料的磁盘是企业的重要经济资料，要如期装订、整理立卷，稳当保存。1）会计档案管理推行分阶段负责制，按会计凭证的传达流程分出纳责任期、主管会计责任期。其中，出纳责任期从出纳审察并接收业务部门的原始凭证起，到出纳将凭证传达给主管会计为止；主管会计责任期从主管会计审察并接收出纳传达过来的凭证起，到将会计档案移交给档案室保存为止。2）在出纳责任期

5、，出纳对交存的原始凭证及自己填写的记账凭证负保存责任，按规定于每个月28日前传达给主管会计。3）在主管会计责任期，主管会计对出纳交存的会计凭证、电算产生的记账凭证、所有科目汇总表、装订成册的凭证本、会计账簿、会计报表、已登记的档案袋、储蓄会计资料的磁盘等负责保存，同时按归档要求对各样档案负责立卷、装订成册、分类分柜保管。存放场所应加锁，钥匙由主管会计掌握。档案原则上不得借出；如有特别需要，经总经理赞成后，征得主管会计的赞成并约定归还期，办理借用登记手续。借用期内借出的资料由借用人负责保存。高出借用限时，主管会计未催讨追索，造成会计资料扔掉的，主管会计负连带责任。4）会计年度终结后，当年的会计档

6、案半年内仍保存在主管会计处，期满后捏造清册移交企业档案室。5）会计档案必定稳当保存，存放有序，查找方便，并严格执行安全和保密制度。第十一条如期宣告管理规定。1）按业主管理委员会的要求，采用不同样形式，如期宣告管理花销出入情况、维修基金使用情况。2）对较大花销的支出要解析情况、加以说明。第十二条财务安全管理规定。1）注意防盗。财务管理部门严禁闲杂人员逗留，下班关好门窗，锁好保险箱，密码加锁，密码注意保密。2）保险箱钥匙不得在办公室过夜。3）注意防火，室内严禁抽烟，下班切断电源。第十三条安全管理规定。1）注意防盗，财务管理部门严禁闲杂人员逗留，下班锁好保险箱，密码加锁，密码注意保密。2）保险箱钥匙不得在办公室过夜。3）推行双人专车