现代金融业务管理办法

1、第一章 货币和信用本章虽然内内容较多多，但属属于复习习所学“货币银银行学”的性质质。大家家重在理理解。第二章 金金融市场场与金融融机构1、本章应应重点掌掌握的内内容有：金融市场的的概念：指货币币资金融融通和金金融工具具交易的的场所与与行为的的总和。实实质是一一个包含含许多不不同层次次和内容容的复合合体2、金融机机构的构构成要素素：（1）金融融市场的的参加者者（需求求者、供供给者）：企业、政政府、居居民、金金融机构构（2）金融融市场的的交易对对象：以以金融工工具形式式出现的的货币资资金（特特殊商品品）-票据、国国库券、公公债、公公司债券券、股票票等。3、货币市市场和资资本市场场的主要要特征：-期

2、限：一年为为界-目的：短期周周转（弥弥补流动动资金）；长期投投资性资资金（充充实固定定资产），资资金借贷贷量大-流动性性和收益益性：货货币市场场交易工工具流动动性强，收收益性弱弱；资本本市场交交易工具具流动性性差，收收益性高高。4、外汇市市场的概概念：广广义进进行外汇汇交易的的场所；狭义银行行间的外外汇交易易市场5、金融中中介的必必要性、性性质与职职能-必要性性：调节节借贷余余额；调节借贷期期限；减少交易费费用；降低风险-性质：以追求求利润为为目标，以以经营货货币资金金为对象象的特殊殊经济组组织。-职能：信用中中介职能能支付中介职职能信用创造职职能6、金融中中介机构构体系的的构成现代银行体体系

3、的基基本框架架：中央央银行、商商业银行行、专业业银行（开开发银行行、投资资银行、储储蓄银行行、进出出口银行行）、非非银行金金融机构构（保险险公司、信信用合作作社、退退休或养养老基金金会、投投资基金金）、外外资（合合资）银银行第三章 存存款政策策和管理理制度重点内容有有：1、银行存存款的意意义和作作用马克思曾经经说过,”对于银银行来说说,具有有最重要要意义的的始终是是存款”。它同同样适用用于社会会主义的的市场经经济。这这个问题题在教材材的877-900页。认认真阅读读理解。2、存款的的实质和和特征这个问题很很重要。存款的性质质从性质上分分析，存存款具有有双重性性：它既既是银行行信贷资资金来源源，

4、具有有资金的的性质，又又是流通通中的流流通手段段和支付付手段，具具有货币币的性质质。在经经济运行行过程中中，再生生产对存存款资金金的需求求和流通通对存款款货币的的需求具具有统一一性。存款的特征征存款具有货货币借贷贷性质；存款的经济济基础是是社会物物质资料料的生产产；存款具有波波动性和和相对稳稳定性。3、存款的的来源和和分类从总体上讲讲，银行行存款来来源于社社会再生生产过程程生产、分分配、交交换、消消费四个个环节中中暂时闲闲置或间间歇的货货币形态态的资金金。按经济性质质分类；按对象象不同划划分；按按稳定性性划分；按货币币形式；按衍生生关系；按统计计口径4、银行存存款管理理目标和和层次（1）存款款

5、管理目目标：在在大力吸吸收存款款的基础础上，扩扩大存款款的增长长率，提提高存款款的稳定定率，降降低存款款的成本本率。（2）存款款管理层层次：指指中央银银行对商商业银行行的存款款管理和和商业银银行自身身的存款款管理。中央银行对对商业银银行的存存款管理理的具体体内容：实行存款准准备金制制度；实行支付准准备金制制度；对财政存款款实行统统一管理理。5、存款组组织的要要求与营营销策略略（1）存款款组织的的要求：树立正正确的存存款应运运观（活活期与定定期并重重；对公公存款与与储蓄存存款并重重）；加加强对存存款成本本的分析析与控制制；调节节存款运运用率（2）存款款营销策策略：根根据自身身的条件件和当地地所处

6、的的环境，尊尊重市场场营销的的一般原原则，选选择存款款营销策策略；采采取宣传传、推销销公关等等措施。6、西方商商业银行行存款业业务的种种类此问题阅读读了解。7、存款利利息的作作用及计计付计算存款利利息的基基本规定定：计息息起点、不不计复息息、算头头不算尾尾、分段段计息、存存款计算算、定期期存款到到期日。第四章 储储蓄和对对公存款款业务把储蓄和对对公存款款拿出来来单列一一章，是是有理由由的。按按存款的的对象不不同划分分，商业业银行把把存款分分为储蓄蓄和对公公存款两两大类。但但是二者者对于商商业银行行，意义义却是不不同的。本本章的重重点问题题是：1、储蓄存存款的对对象：城城乡居民民个人正正当、合合

7、法的货货币收入入。2、储蓄存存款的管管理：期限结构管管理；种种类结构构的管理理；成本本结构管管理；储储蓄网点点的管理理。3、储蓄存存款变化化影响因因素和策策略（1）储蓄蓄存款变变化的影影响因素素变化指储蓄蓄存款数数量的波波动和种种类的转转移。影影响因素素有：利率的高低低；管理软约束束；服务与现代代电子化化的发展展；物价水平与与通货膨膨胀的高高低；居民收入的的增长；消费水平和和消费结结构的影影响。（2）增加加和稳定定储蓄存存款的营营销策略略重视利率杠杠杆的作作用；提供优质高高效服务务；实现存款种种类的多多样化；普及计算机机应用，操操作手段段现代化化；积极开展存存款开发发和营销销；强化责任制制，调

8、动动积极性性。对公存款的的概念和和特点、种种类及来来源（1）概念念：商业业银行以以信用方方式吸收收的企事事业单位位的存款款。广义义的对公公存款包包括经济济组织存存款和财财政性存存款；狭狭义的概概念不包包括财政政金库存存款。（2）特点点：和储储蓄存款款相比，具具有数额额大、成成本低、流流动性强强；自身身发展的的特点：存在客客观的合合理量；数量和和银行借借款具有有一定比比例关系系；变动动季节性性强；存存款期限限的层次次性种类和来源源：划分分标准不不同有不不同的划划分方式式影响对公存存款变化化的因素素外部因素：社会经经济环境境；国家家金融政政策；商商品价格格的变动动内部因素：竞争性性利率因因素、办办

9、公场所所外貌和和从业人人员素质质；银行行的服务务水平；资金实实力对公存款目目标管理理（1）总目目标的选选择：稳稳定增长长（2）实现现目标的的组织保保证：按按先行体体制和部部门分工工确定责责任制（3）目标标的监测测和调查查研究（4）了解解对公存存款目标标考核体体系对公存款竞竞争方略略与提高高市场占占有率的的途径（1）竞争争方略：扩张方方略；巩巩固方略略；差别别方略（2）提高高市场占占有率的的途径：通过资金市市场吸收收存款；通过向证券券市场渗渗透吸收收存款；通过开展中中间业务务吸收存存款。第五章 贷贷款政策策与管理理制度1、贷款政政策的含含义:中央银行根根据国家家宏观经经济政策策、产业业政策、区区

10、域经济济发展政政策和投投资政策策，并且且衔接财财政政策策、利用用外资政政策等制制定的指指导信贷贷工作的的总方针针。信贷贷政策是是货币政政策的重重要组成成部分。本本章的商商业银行行的贷款款政策特特指商业业银行的的贷款外外部政策策，即：在贷款款业务经经营中，需需要遵从从的中央央银行的的具体贷贷款管理理政策。2、贷款规规模管理理政策的的概念贷款规模管管理政策策亦称贷贷款投放放总量管管理政策策。贷款款规模管管理也叫叫做贷款款限额控控制，它它是中央央银行按按照一定定时期国国民经济济发展的的各项计计划和各各商业银银行组织织、筹措措、融通通资金的的可能，对对商业银银行核定定一个年年度(或或季度)贷款的的最高

11、限限额 。这这是中央央银行从从量的方方面调节节商业银银行贷款款规模，实实现货币币政策目目标的重重要手段段。贷款规模是是指一定定时期内内银行贷贷款投放放数额，它它包括两两层含义义：一是是指一定定时点上上的贷款款总金额额，也就就是总存存量；二二是指一一定时期期内的贷贷款增量量，即为为新增加加的贷款款数量。这这里所讲讲的 贷贷款规模模主要是是后一种种含义，它它是指为为了实现现一定时时期的货货币政策策目标而而确定的的新投放放贷款的的最高限限额，又又叫贷款款总限额额。3、贷款结结构管理理的概念念贷款结构管管理政策策，是指指贷款在在各地区区、各行行业、各各部门以以及产品品之间所所占的比比重。贷贷款结构构是

12、通过过贷款投投向形成成的，贷贷款投放放的方向向和数量量会在各各地区之之间、部部门和行行业之间间、产业业和产品品之间形形成一定定的数量量比例关关系。调调整和优优化贷款款结构，是是由银行行贷款政政策所担担负的调调节经济济，促进进资源合合理流动动的任务务所决定定的。调调整信贷贷结构要要从优化化增量、活活化存量量入手。4、确定信信贷投向向政策的的基本原原则扶优限劣。关关键是理理解“优”、“劣”的含义义。5、目前我我国信贷贷投向政政策的主主要内容容产业信贷政政策；固固定资产产投资信信贷政策策；区域域信贷政政策；生生产社会会化信贷贷政策；政策性性业务与与商业性性业务分分开经营营和管理理政策。6、贷款利利率

13、管理理政策的的内容贷款利率政政策是我我国信贷贷政策的的一个重重要组成成部分，利利率是国国家调节节经济活活动的一一个重要要杠杆。我我国贷款款利率政政策，主主要体现现在差别别利率政政策上，即即国家本本着行业业差别、企企业差别别、贷款款期限 、用途途、风险险差别等等因素，确确定不同同的贷款款利率，分分别计收收利息。商商业银行行应当按按照中国国 人民民银行规规定的贷贷款利率率的上下下限，确确定贷款款利率.具体内内容包括括：法定贷款利利率浮动利率优惠利率罚息政策及及其规定定比例7、贷款管管理原则则的内容容及确定定依据（1）贷款款管理原原则的概概念和确确定依据据贷款管理原原则，是是在贷款款发放和和收回过过

14、程中必必须遵循循的准则则。它是是信贷方方针、政政策的具具体体现现，在商商业银行行审核、发发放、收收回贷款款全过 程中具具有强有有力的约约束作用用。对于于贷款的的投向、用用途及其其运行机机制的确确立，具具有深远远的意义义 ，同同时也有有利于实实现信贷贷管理的的目标。一一般情况况下制定定贷款原原则必须须以客观观经济规规律和本本国的经经济体制制为基本本依据并并遵循信信贷资金金偿还性性的本质质要求。（2）现行行贷款管管理原则则安全性原则则：安全全性指避避免贷款款风险，保保证信贷贷资金不不受损失失。风险险的种类类（信用用风险、市市场风险险、汇率率风险、通通胀风险险、管理理风险、政政策风险险）。贯贯彻安全

15、全性原则则的措施施。流动性原则则：意义义：符合合信贷资资金运动动规律的的要求、贯贯彻流动动性原则则的措施施。提高信贷资资金的运运用率；选择好贷款款对象，择择优发放放贷款；避免贷款过过于集中中，分散散贷款对对象；加强贷款使使用情况况的检查查和经济济效益的的考核。效益性原则则：效益益性指银银行贷款款运用必必须获得得银行自自身效益益和社会会经济效效益。实实现效益益的意义义。贯彻彻效益性性原则的的措施。正确的贷款款决策；加强贷款使使用过程程的管理理；重视贷款经经济效益益的考核核。8、贷款对对象与条条件（1）贷款款对象，是是指银行行对哪些些部门、企企业、单单位和个个人发放放贷款。其其实质是是选择贷贷款

16、投投向，确确定贷款款范围和和结构。在在社会主主义市场场经济条条件下，一一切从 事生产产、流通通和为生生产流通通提供劳劳务服务务的经营营性企业业单位以以及个体体经济都都可以成成为贷款款对象。（2）贷款款条件，是是指具备备什么条条件的对对象才能能取得贷贷款，是是对贷款款对象提提出的具具体要求求。凡在在“对象”之内，而而又满足足“条件”要求的的企业单单位就可可取得银银行贷款款。确定定贷款条条件的依依据是：企业单单位设置置的合法法性、经经营的独独立性、自自有资本本的足够够性、经经营的盈盈利性及及贷款的的安全性性。熟悉现行的的贷款条条件9、贷款用用途和种种类(1)贷款款用途是是指贷款款在企业业资金占占用

17、中所所表现出出来的使使用方向向和范围围。它是是具体规规定企业业什么 样的资资金需要要可以使使用贷款款，以及及这些资资金需要要中多大大部分由由银行贷贷款解决决。现行行贷款用用途主要要是用于于存货和和固定资资产更新新改造的的资金需需要。(2)贷款款种类的的划分10、贷款款方式（1）贷款款方式的的含义：贷款方方式是指指贷款的的发放形形式。它它体现银银行贷款款发放的的经济保保证程度度，反映映贷款的的风险程程度。贷款方式的的选择依依据：贷贷款方式式的选择择主要依依据借款款人的信信用和贷贷款的风风险程度度，对不不同信用用等级的的企业，不不同 风风险程度度的贷款款，应选选择不同同的贷款款方式，以以防范贷贷款

18、风险险。（2）具体体贷款方方式我国商业银银行采用用的贷款款方式有有信用放放款、保保证贷款款、票据据贴现，除除此之外外，还包包括卖方方信贷和和买方信信贷。信用贷款方方式是指指单凭借借款人的的信用，无无需提供供担保而而发放贷贷款的贷贷款方式式。担保贷款方方式是指指借款人人或保证证人以一一定财产产作抵押押(质押押)，或或凭保证证人的信信用承诺诺而发放放贷款的的贷款方方式。贴现贷款方方式是指指借款人人在急需需资金时时，以未未到期的的票据向向银行融融通资金金的一种种贷款方方式。11、贷款款程序-了了解12、信贷贷监督与与信贷制制裁的含含义13、贷款款担保的的方式及及其管理理(1)贷款款担保，是是指银行行

19、在发放放贷款时时，要求求借款人人提供担担保，以以保障贷贷款债权权实现的的法律行行为。(2)贷款款担保的的方式:贷款担担保方式式有保证证、抵押押和质押押。这些些担保方方式可以以单独使使用，也也可以结结合使用用。(3)贷款款担保的的审查:贷款行行应当依依据有关关的法律律、法规规和银行行的有关关规定，严严格审查查担保的的合法性性、有效效性和可可靠性。14.抵押押贷款操操作管理理(1)抵押押贷款的的涵义:借款人人在法律律上把自自己财产产所有权权作为抵抵押而取取得的银银行贷款款称为抵抵押贷款款。抵押押贷款的的保 障障性是区区别于信信用贷款款的根本本特征。(2)抵押押品的范范围和贷贷款种类类(3)抵押押贷

20、款的的管理要要求15.票据据贴现贷贷款的操操作管理理(1)票据据贴现的的概念和和特点贴现是持票票人以未未到期票票据向银银行贴付付一定利利息兑取取资金的的行为。贴贴现贷款款是银行行以持票票人持有有未到期期票据为为对象所所发放的的贷款。对对于银行行来说， 是买进进票据所所载权利利，票据据到期，银银行可以以取得票票据所载载的金额额。贴现现贷款方方式具有有以下特特点。流动性高；安全性大；自偿性强；用途确定；信用关系简简单。(2)办理理贴现贷贷款的程程序(3)贴现现利息的的计算方方法16、信用用贷款操操作管理理信用贷款，是是以借款款人的信信用作为为保证的的贷款。因因此，风风险性较较大，银银行在发发放信用

21、用贷款时时，一定定要严格格掌握贷贷款额度度，审查查和分析析借款人人的财务务报表。要要进行以以下四方方面重点点审查。借借款人的的品质、贷贷款的用用途、贷贷款的数数额、贷贷款清偿偿的主要要来源及及时间。第六章 短短期贷款款业务1、流动资资金贷款款的调节节重点（1）短期期工业贷贷款调节节的重点点对工业企业业而言，短短期工业业贷款作作为工业业企业流流动资金金的主要要部分，贷贷款调节节的重点点应该放放在供应应、生产产、销售售三个阶阶段，支支持有市市场、有有效益、有有信誉的的企业生生产，促促进流动动资金与与生产要要素的最最优结合合，实现现供产销销的协调调平衡。（2）短期期商业贷贷款调节节的重点点以调整贷款

22、款结构为为中心，优优化增量量、调整整存量；清理资资产、整整顿秩序序、强化化调控、确确保重点点，为稳稳定金融融市场、治治理通货货膨胀、促促进生产产和商品品流通的的发展做做出积极极贡献。(3)短期期农业贷贷款调节节的重点点应是在不放放松粮食食生产的的前提下下，积极极支持多多种经营营，优化化农村经经济结构构和产品品结构，促促使其由由传统农农业向现现代化农农业转化化。(4)短期期外贸贷贷款调节节的重点点重点支持企企业出口口创汇，支支持企业业将本国国产品打打入国际际市场。2.短期流流动资金金贷款操操作规程程(1)贷款款的申请请与调查查贷款的申请请贷款的调查查预测贷款风风险与贷贷款风险险度注意贷款风风险度

23、的的公式：贷款风风险度=贷款方方式风险险系数企业信信用等级级系数(2)贷款款的审查查和审批批(3)贷款款发放与与检查(4)贷款款展期逾逾期的处处理(5)贷款款本息的的收回和和评价3、企业信信用等级级影响因因素(1)一般般情况下下，企业业信用等等级影响响因素有有以下六六个方面面。领导者素质质经济实力资金结构经营效益信誉状况发展前景(2)信用用等级评评定企业信用等等级一般般分为六六类，即即aaaa、aaa、a、bbbb、bbb、bb。第七章 中中长期贷贷款业务务本章的主要要问题：1、固定资资产贷款款的种类类和特点点（1）固定定资产贷贷款的含含义固定资产贷贷款，是是银行以以企业的的固定资资产购置置、

24、技术术改造、技技术引进进和技术术开发等等的不同同资金需需要为对对象而发发放的贷贷款。（2）固定定资产贷贷款的种种类目前，固定定资产贷贷款按项项目性质质、企业业性质和和产品开开发生产产不同阶阶段划分分，主要要有下列列几种贷贷款。基基本建设设贷款、技技术改造造贷款、科科技开发发贷款、商商业网点点设施贷贷款（3）固定定资产贷贷款的特特点贷款期限长长；双重计划性性（国家家固定资资产投资资计划，信信贷计划划）；管理连续性性。2、银行发发放中长长期贷款款的必要要性和可可能性(1)中长长期贷款款的必要要性固定资产产更新改改造的客客观要求求。固定资金金余缺调调节的客客观要求求。(2)中长长期贷款款的可能能性固

25、定资金周周转的特特点所决决定。银行信贷的的能力所所决定。3、中长期期贷款的的作用(1)促促进国民民经济的的快速增增长。(2)促促进产业业结构的的合理化化。(3)促促进经济济效益的的提高。(4)促促进科学学技术进进步。4.中长期期贷款管管理的原原则银行中长期期贷款除除了遵守守安全性性、流动动性和盈盈利性一一般原则则之外，还还应遵循循以下原原则。(1)实行行统一计计划与分分级管理理相结合合；(2)实行行集中决决策与分分散管理理相结合合；(3)实行行评估论论证与批批准审定定相结合合；5.固定资资产项目目贷款操操作规程程(1)项目目贷款的的申请与与受理(2)项目目贷款审审批(3)项目目贷款的的发放和和

26、展期(4)项目目贷款风风险控制制(5)项目目贷款贷贷后检查查6、主要中中长期贷贷款及管管理要点点技术改造贷贷款技术改造贷贷款及其其作用技术改造贷贷款，是是指商业业银行为为支持以以内涵扩扩大再生生产为主主的技术术改造和和技术引引进而发发放的中中长期贷贷款。它它属于固固定资产产投资的的范畴。技术改造贷贷款的种种类技术改造贷贷款的种种类可划划分为专专项技术术改造贷贷款和一一般技术术改造贷贷款。技术改造贷贷款的期期限与利利率项目的贷款款期限一一般掌握握在5年年以内，最最长不超超过7年年。技术改造贷贷款利率率，按中中国人民民银行规规定的利利率执行行，并根根据借款款期限的的长短，实实行期限限利率。基本建设

27、贷贷款基本建设贷贷款的概概念基本建设贷贷款又叫叫作项目目贷款，是是指商业业银行对对现有企企业 与与新建企企业在进进行经营营性建筑筑、安装装、工程程建设过过程 中中所需建建设资金金，因自自筹资金金不足而而发放的的中长期期贷款。它它是一种种固定资资产投资资性贷款款，主 要用于于能源、交交通和原原材料等等基础工工业的建建设，重重点支持持国家重重点项目目、大中中型建设设项目。基本建设贷贷款的用用途与范范围基本建设贷贷款的期期限与利利率小型项目最最长不超超过3年年，大中中型项目目最长不不超过88年。基本建设贷贷款的利利率，执执行国家家利率政政策，其其利率档档次，计计算方法法，结息息时间及及加、罚罚息等均

28、均按中国国人民银银行规定定执行。(3)科技技开发贷贷款科技开发贷贷款，是是指商业业银行对对工商企企业和实实行企业业化管理理的科研研单位，在在研制、仿仿制、消消化新技技术、开开发新产产品、推推广应用用新技术术成果等等科技开开发过程程中，由由于资金金不足而而发放的的中长期期贷款。它它具有流流动资金金贷款与与固定资资金贷款款的双重重性质。科技开发贷贷款与其其他贷款款相比具具有开拓拓性、启启动性、先先导性、风风险性的的特点。科技开发贷贷款的种种类与范范围科技开发贷贷款的范范围，主主要适用用于科技技成果商商品化和和产品化化过程中中的资金金需要。发放科技开开发贷款款的要求求科技开发贷贷款的期期限与利利率科

29、技开发贷贷款的期期限一般般为12年，最最长不得得超过33年，但但对少数数贷款额额度较大大的高新新技术项项目，可可适当延延长到55年。科技开发贷贷款的利利率，执执行国家家利率政政策，其其利率档档次，分分别比照照相应的的流动资资金贷款款和固 定资金金贷款利利率办理理。(4)农业业基础设设施贷款款农业基础设设施贷款款的概念念及种类类农业基础设设施贷款款，是指指商业银银行对符符合贷款款条件的的借款单单位进行行农田水水利建设设，推进进农业 机械化化工业的的发展，开开发利用用自然资资源，建建立农林林牧渔商商品生产产基地等等合理资资金需要要而发放放 的贷贷款。农农业基础础设施贷贷款是农农村贷款款的重要要组成

30、部部分，是是商业银银行中长长期贷款款的重要要 类别别。农业基础设设施贷款款主要包包括农田田水利建建设贷款款、农业业机械贷贷款及农农业种养养业投资资性贷款款三类。7、中长期期贷款项项目评估估8、中长期期贷款财财务效益益分析第八章 消消费信贷贷业务1、消费信信贷的概概念和特特征（1）消费费信贷的的概念消费信贷，又又称消费费者贷款款，是指指商业银银行对消消费者个个人发放放的，用用于购买买耐用消消费 品品或支付付其他费费用的贷贷款。消消费信贷贷纯属于于对消费费的融资资。（2）消费费信贷的的特征消费信贷就就其本质质而言，具具有以下下特征。消费信贷是是社会购购买力的的提前实实现；消费信贷是是调节生生产与消

31、消费的有有力杠杆杆；消费信贷是是消费社社会化的的表现；市场经济说说到底是是一种消消费导向向的经济济；2、消费信信贷的管管理要求求(1)对借借款人进进行多方方面调查查分析借款人品质质、资本本金、能能力、环环境和担担保。(2)严格格掌握消消费信贷贷的条件件(3)确定定合理的的消费信信贷界限限3.消费信信贷业务务类别消费信贷是是银行向向消费者者购买价价值较大大、使用用期较长长的耐用用消费品品发放的的贷款。目目前，我我国商业业银行办办理的消消费贷款款主要有有汽车消消费贷款款和个人人住房贷贷款。4.住房贷贷款程序序和风险险管理系系统(1)住房房贷款程程序和审审批制度度(2)住房房贷款风风险管理理系统5、

32、自营性性住房贷贷款业务务(1)住房房开发贷贷款住房开发贷贷款是指指对房地地产开发发企业发发放的用用于建造造向市场场出售的的住房的的贷款。取取得住房房开发贷贷款的对对象包括括国有、集集体、股股份制的的房地产产开发企企业。同同时，还还必须满满足相应应的条件件。住房房开发贷贷款的期期限，最最长不超超过3年年。住房房开发贷贷款的利利率，执执行同期期法定固固定资产产贷款利利率。(2)国家家安居工工程贷款款国家安居工工程贷款款，是人人民银行行下达计计划，商商业银行行按计划划对国家家安居工工程发放放的贷款款。其 贷 款款期限最最长不超超过3年年，利率率执行人人民银行行规定的的同期法法定利率率(不得得上浮)，

33、并一一律实行行抵押贷贷款。(3)个人人住房贷贷款个人住房贷贷款(以以下简称称贷款)，是指指贷款人人向借款款人发放放的用于于购买普普通住房房的贷款款，贷款款不得用用于购买买豪华住住房。贷贷款人发发放贷款款时，借借款人必必须提供供担保。贷贷款担保保可分别别采取抵抵押、质质押、保保证的方方式，也也可以同同时并用用以上三三种担保保方式。贷款人发放放贷款的的数额，不不得高于于房地产产估价的的拟购买买住房的的价值或或实际购购房费用用的700%(以以较低额额为准)；住房房公积金金贷款数数额不得得超过借借款人家家庭成员员退休年年龄内所所交纳住住房公积积金数额额的2倍倍。款期限最长长不得超超过200年。(4)住

34、房房按揭贷贷款按揭贷款，是是指商业业银行为为解决 开发商商售房难难和用户户购房难难的问题题，通过过开发商商向借款款人提供供购房资资金的一一种融资资方式，这这种贷款款实质是是要求开开发商为为购房者者(借款款人)作作担保，或或以借款款人所(将要或或已经)购置的的住房产产权为抵抵押的担担保抵押押贷款。6、汽车消消费贷款款业务申请汽车消消费贷款款的借款款人可以以为个人人，也可可为法人人。(1)贷款款条件个人必须具具备的条条件；法人必须具具备的条条件；(2)汽车车消费贷贷款的额额度(第2讲 20000年110月223日，周周一)主持人：周周延军 中央电电大财经经部 副副教授嘉 宾：李李宪铎 中央财财经大

35、学学金融系系 副教教授周延军：同同志们好好！欢迎迎大家收收看中央央电大直直播课堂。今天我我们接着着上一次次的内容容，继续续讲授“现代金金融业务务”的重点点问题辅辅导。今今天的内内容是99-119章辅辅导。热热线电话话：0110-66641190772；0010-6644147706。今今天依然然请中央央财经大大学金融融系李宪宪铎教授授，就如如何学习习“现代金金融业务务”课程给给同学们们提供指指导。下下面按照照章节顺顺序作辅辅导。第九章 外外汇贷款款与国际际信贷一、外汇贷贷款的概概念和特特点外汇贷款是是商业银银行经营营的一项项重要的的资产业业务，是是运用外外汇资金金，强化化经营机机制，获获取经济

36、济效益的的主要手手段。（一）外汇汇贷款是是以外币币为计算算单位向向企业发发放的贷贷款。有有狭义和和广义之之分（按按资金来来源的不不同）。（二）外汇汇贷款的的特点1、借外汇汇还外汇汇2、实行浮浮动利率率3、收取承承担费4、借款单单位必须须有外汇汇收入来来源5、政策性性强，涉涉及面广广，工作作要求高高二、外汇贷贷款的对对象和条条件（一）对象象主要是有外外汇支付付需求的的企业（事事业）法法人或经经济实体体。条件1、宏观上上讲贷款项目必必须按程程序上报报，经批批准并纳纳入计划划；国内配套设设备要落落实。2、微观方方面经济效益好好，产品品适销对对路，有有还款能能力；借款人必须须具备独独立法人人资格，有有

37、贷款款证等等；项目经过批批准；有一定数额额的自筹筹资金，有有担保；提供相关材材料。三、外汇主主要贷款款业务（一）买方方、买方方贷款业业务（二）外汇汇打包放放款业务务四、国际信信贷业务务（一）进出出口融资资商业银行在在进出口口贸易过过程中对对进口商商和出口口商提供供的资金金融通。其其目的是是支持和和促进本本国商品品出口。这这种业务务政府一一般要给给予补贴贴。主要要有：出出口信贷贷、打包包贷款、进进出口押押汇、福福费廷。（二）国际际放款：商业银银行重要要的国际际资产业业务，是是重要的的资金来来源。1、类型2、特点不限定用途途，借款款人可自自由的使使用资金金；金额大、风风险高，利利率、费费用大。原则

38、放款对象：外国银银行和政政府、大大跨国公公司、本本国公司司的国外外分支机机构担保者：外外国银行行和政府府；抵押押：固定定资产为为主放款价格：按利润润最大化化进行（三）国际际投资业业务商业银行在在国际范范围内购购买外国国有价证证券的活活动。五、我国商商业银行行国际贷贷款应该理解为为：我国国商业银银行国际际借款，实实际上是是融资渠渠道。国际商业贷贷款：在在国际金金融市场场上，一一家或几几家国际际商业银银行向一一国政府府、金融融机构或或工商企企业提供供的贷款款。外国政府贷贷款与出出口信贷贷国际金融组组织贷款款第十章 贷贷款风险险与效益益管理一、贷款风风险分类类的含义义银行的信贷贷分析和和管理人人员或

39、监监管当局局的检查查人员，根根据综合合获得的的全部信信息并运运用最佳佳判断，根根据贷款款的风险险程度对对贷款质质量作出出的评价价。它是是银行信信贷管理理的重要要组成部部分。二、五级贷贷款名称称及标准准正常类；关关注类；次级类类；可疑疑类；损损失类三、贷款风风险分类类的原因因风险分类是是由贷款款的特性性决定的的；贷款具有内内在风险险；贷款款无法按按市场价价格定值值；贷款款信息不不对称。贷款风险分分类是中中央银行行金融监监管的需需要；统一的贷款款分类标标准是利利用外部部审计力力量进行行金融监监管的需需要；统一的贷款款分类标标准是利利用市场场机制处处理有问问题金融融机构的的必要条条件。四、贷款风风险

40、分类类的意义义不仅仅在于于通过分分类获得得贷款质质量的数数据，还还在于它它对银行行的信贷贷管理提提出了很很高要求求。所以以，风险险分类法法的推行行，客观观上有助助于培养养健康的的信贷文文化，有有助于推推动在我我国建立立现代商商业银行行制度。五、贷款风风险分类类目标和和各类贷贷款的评评价六、贷款风风险分类类的程序序和内容容（了解解）七、区分几几个概念念（一）贷款款风险与与风险贷贷款贷款风险或或称信用用风险，指指获得银银行贷款款支持的的债务人人不能按按照合同同规定偿偿还本息息的可能能性。从从根本上上讲，贷贷款风险险来源于于企业经经营风险险。风险贷款是是已预测测明知具具有蒙受受较大损损失的可可能性，

41、也也有能获获得较大大收益的的可能性性的一种种贷款。贷款风险主主要是一一种预测测；风险险贷款是是作为专专门的一一种贷款款种类发发放、管管理。（二）贷款款风险与与贷款损损失贷款风险是是信贷资资金损失失的可能能性，信信贷资金金损失实实际上是是已经发发生的损损失。风风险大不不一定造造成损失失。八、贷款风风险的类类型（一）静态态风险和和动态风风险1、静态风风险，或或纯风险险。指自自然灾害害和意外外事故带带来损失失的可能能性。它它只有风风险损失失，无风风险收益益，可以以预见、可可保险。2、动态风风险，或或投机风风险。指指由银行行贷款决决策失误误或借款款人的经经营管理理不善，或或经济环环境的改改变和市市场各

42、种种情形波波动等因因素引起起风险的的可能性性。它既既可能有有风险损损失，也也可能由由风险收收益；它它不能预预测、不不能保险险。（二）直接接风险和和间接风风险1、直接贷贷款风险险，是因因商业银银行贷款款决策失失误而使使贷款蒙蒙受损失失的可能能性。2、间接贷贷款风险险，银行行的客户户在经营营管理中中所面临临的各种种风险因因素，通通过资金金运动传传递到银银行，从从而引起起贷款蒙蒙受损失失的可能能性。（三）高度度贷款风风险、中中度贷款款风险、低低度贷款款风险九、贷款风风险形成成的原因因和管理理的意义义（一）贷款款风险形形成的原原因1、借款人人的管理理水平；2、借款人人缺乏创创业资本本；3、债务比比率过

43、高高；4、销售增增长过快快；5、竞争激激烈；6、经济不不景气；7、商业银银行的贷贷款策略略；8、商业银银行的管管理水平平。（二）贷款款风险管管理的意意义1、是建立立社会主主义市场场经济体体制的要要求；2、是实现现商业银银行经营营目标的的要求；3、是科学学量化和和防范贷贷款风险险的要求求。十、贷款风风险管理理的内容容（一）贷款款风险的的识别分分析-对风险险潜在性性的辨认认、风险险类型的的确定、风风险生成成原因的的分析判判断；（二）贷款款风险的的估价-运用用一定的的方法衡衡量银行行贷款风风险发生生损失的的程度及及其相关关损失的的大小；（三）贷款款风险的的防范和和控制1、建立贷贷款风险险管理保保障机

44、制制；2、贷款风风险的回回避、分分散和转转移；3、贷款风风险的挽挽回和补补偿。十一、贷款款经济效效益的概概念、特特点和意意义（一）贷款款经济效效益的概概念贷款经济效效益是贷贷款投入入所获得得的收益益同贷款款占用之之间的比比例。公式=贷款款效用/贷款占占用（二）贷款款经济效效益的特特点1、贷款的的经济效效益包括括了资金金使用者者的经济济效益；2、贷款效效益必须须体现银银行自身身经营效效益；3、贷款效效益体现现了宏观观经济效效益和微微观经济济效益的的统一。（三）分析析考核贷贷款经济济效益的的意义1、可提高高银行的的经营管管理水平平；2、有利于于提高企企业管理理水平；3、有利于于发挥银银行调节节社会

45、经经济和优优化贷款款投向。十二、贷款款经济效效益的分分析方法法（了解解）十三、贷款款经济效效益考核核指标（一）贷款款发放环环节的考考核指标标（二）贷款款使用环环节的考考核指标标（三）贷款款综合反反映考核核指标第十一章 证券投投资业务务一、证券投投资的概概念它是指以有有价证券券为经营营对象的的业务，证证券投资资对象主主要是政政府债券券、企业业债券和和股票的的发行和和购买。二、证券投投资的意意义和作作用三、证券投投资的特特点、目目标和对对象（一）证券券投资的的特点1、主动性性2、独立性性3、参与性性（二）证券券投资的的目标1、取得收收益2、降低风风险3、补充资资产流动动性（三）证券券投资对对象1、

46、标准-可可以在市市场销售售；必须须是债权权债务凭凭证2、政府公公债、公公司债券券、公司司股票四、证券投投资的原原则1、效益与与风险最最佳组合合原则；2、分散投投资原则则；3、理智投投资原则则。五、证券投投资的方方式1、证券套套利；2、证券包包销；3、代理证证券发行行。六、证券投投资决策策为了实现证证券投资资的有效效组合，银银行要有有正确的的投资决决策：1、时机决决策；2、种类选选择-质量高高、收益益丰厚、期期限短、变变现能力力强；3、数量决决定。七、证券投投资风险险证券投资风风险-未来收收益状况况的不确确定性，即即发生盈盈利和亏亏损的可可能性。投资风险-系统统风险、非非系统风风险八、证券投投资

47、的收收益1、投资收收益的构构成所得利得-根据证证券发行行者经营营的成果果定期取取得的收收益，如如债券利利息、股股息。资本利得-在证券券流通市市场上通通过买卖卖证券所所实现的的差价收收益。2、几个名名词-票票面收益益、当期期收益率率、持有有期收益益率第十二章 外汇买买卖和表表外业务务一、商业银银行自营营性买卖卖外汇业业务这是商业银银行以其其自有和和自筹的的外汇资资金在国国际金融融市场上上自行买买卖外汇汇的经营营活动。须须报经国国家外汇汇管理局局审核批批准。二、外汇买买卖风险险的概念念它是商业银银行在买买卖外汇汇时所形形成的外外汇敞口口头寸因因汇率变变动而造造成的损损失2、它的发发生有两两个条件件

48、-存在外外汇敞口口头寸-汇率率发生变变动三、外汇风风险的种种类1、按业务务性质-外外汇买卖卖风险、外外汇借贷贷风险、外外汇储备备风险2、按产生生原因-汇汇率风险险、外汇汇信用风风险、利利率风险险、国家家风险四、外汇买买卖（交交易）风风险管理理措施1、加强汇汇率预测测；2、选择合合适的交交易货币币；3、在合同同中加列列货币保保值条款款；4、资产负负债的货货币匹配配；5、利用金金融工具具五、表外业业务的概概念、特特点（一）表外外业务的的概念凡是能够给给银行带带来收益益而不在在资产负负债表中中反映的的业务均均为表外外业务。（二）表外外业务的的特点1、自有度度较大-形式多多种多样样，受限限制较少少；2

49、、透明度度较差-不反映映在资产产负债表表上；3、交易高高度集中中-集中中在银行行和券商商手上；4、杠杆作作用力度度强-小小本博大大利。六、表外业业务的分分类及管管理1、担保见见证-银银行以证证人和保保人的身身份接受受客户的的委托，对对国内外外企业提提供信用用担保服服务的业业务。主主要有：信用担担保、贷贷款担保保、信用用签证。2、贸易融融通业务务，包括括商业信信用证、银银行承兑兑汇票。3、金融保保证业务务，包括括备用信信用证、贷贷款承诺诺、贷款款销售与与资产证证券化。4、互换业业务5、金融期期货业务务6、期权交交易第十三章 转账结结算业务务一、转账结结算的概概念和特特点1、它是债债权人与与债务人

50、人之间的的经济往往来不直直接采取取现金收收付方式式，而是是通过银银行，使使用法定定票据进进行转账账收付的的清算方方式。2、转账结结算的特特点-在统一一规范的的约束下下和领导导下进行行；-是以国国有商业业银行为为中心组组织的；-银行代代表国家家对经济济活动进进行监督督和管理理。二、转账结结算管理理的意义义和作用用（了解解）三、转账结结算的原原则和纪纪律（一）原则则1、恪守信信用、履履约付款款；2、谁的钱钱进谁的的账，由由谁支配配；3、银行不不垫款。（二）转账账结算的的纪律四、转账结结算方式式及操作作（一）同城城转账结结算方式式1、支票2、银行本本票（二）异地地转账结结算方式式1、汇兑2、银行汇汇

51、票3、托收承承付（三）同城城、异地地通用结结算方式式1、商业汇汇票2、委托收收款3、信用卡卡五、国际结结算的概概念银行通过不不同货币币或外国国货币以以清偿国国际间的的债权、债债务的行行为既国国际结算算。国际际结算又又分为贸贸易结算算和非贸贸易结算算。六、国际结结算的方方式汇款托收信用证银行保函备用信用证证非贸易结算算方式-非贸易易汇款、非非贸易信信用证结结算、旅旅行支票票、信用用卡第十四章 代理与与咨询服服务业务务一、代理业业务的概概念、性性质、特特点和种种类1、代理业业务的概概念商业银行以以代理人人的身份份，接受受客户委委托，代代为办理理指定的的经济事事务的业业务。（或：银行行不需要要运用自

52、自己的资资金，代代理客户户承办支支付和其其他委托托事项而而收取手手续费的的业务。）2、代理业业务的性性质代客服务。是是一种法法律行为为和契约约关系。代理业务的的特点-代客客服务；-收取手手续费为为收益来来源的收收费业务务。主要种类：代理中中央银行行业务；代理其其他银行行业务、代代理企业业发行有有价证券券、代理理清理债债权债务务、代理理收付业业务、代代客户买买卖、代代客户保保管。二、代理业业务的意意义1、有利于于促进银银行信用用业务发发展；2、有利于于促进银银行业务务竞争；3、有利于于增加银银行盈利利；4、有利于于银行获获得经济济信息。三、代理中中央银行行和政策策性银行行业务的的主要内内容（一）

53、代理理中央银银行业务务1、代理财财政金库库业务；2、代理中中央银行行发行政政府债券券（二）政策策性银行行1、特点：风险小小、收益益有保证证；2、性质：-以以契约形形式形成成的经济济关系；-平等的的独立法法人之间间的有偿偿服务的的经济关关系。四、各种自自营性代代理业务务的操作作1、代收代代付款项项业务；2、代清理理债权债债务；3、代理融融通业务务；4、委托代代保管业业务；5、出租保保管箱业业务；6、代理保保险业务务；7、代理医医疗和养养老保险险；8、代理会会计事务务；9、代办集集资和代代收集资资款；10、代客客理财业业务；11、家庭庭银行业业务。五、银行经经济咨询询的概念念、任务务和内容容（一）

54、概念念它是以银行行为中心心、以经经济信息息为产品品、以智智力型服服务为依依托、以以提高社社会经济济效益和和自身经经济效益益为目的的，向企企事业单单位或政政府机关关提供经经济信息息和金融融信息或或提出建建议的中中间业务务。（二）任务务开展金融咨咨询业务务的任务务，是接接受金融融机构、政政府、经经济管理理部门、企企业、团团体和个个人的委委托，坚坚持科学学公正的的原则，开开展有关关经济和和金融业业务方面面的调查查研究，为为投资者者和筹资资者提供供可行性性论证和和信息咨咨询，为为决策和和管理提提供依据据，为发发展经济济、稳定定货币服服务。(三)内容容1、接受委委托进行行经济金金融信息息咨询；2、股票、

55、债债券级别别评定；3、投资项项目评估估；4、企业信信用度调调查分析析和评审审；5、有关经经济、金金融问题题的专题题调查咨咨询等。六、 咨询询的种类类和程序序(一)经济济咨询的的种类1、按照咨咨询内容容划分2、按照咨咨询的方方式划分分3、按照咨咨询者隶隶属关系系划分4、按咨询询内容的的性质划划分包括评估审审核类咨咨询、委委托中介介类咨询询、综合合管理类类咨询。(二)银行行咨询的的操作程程序七、重要咨咨询业务务及其办办理(一)资信信咨询业业务(二)市场场信息咨咨询业务务(三)项目目评估业业务(四)验资资服务业业务(五)建设设项目三三算业务务第十五章 信托与与租赁业业务一、 信托托、金融融信托的的概

56、念1、信托的的概念：财产(包括资资金、动动产、不不动产、有有价证券券和债权权)的所所有者(个人人或法人人)，为为了达到到一定的的目的，通通过签订订合同，将将其指定定的财产产委托信信托机构构(或其其信任的的个人)，全权权代为管管理或处处理的行行为。2、金融信信托是以以资金为为对象的的金融业业务。金金融信托托是经营营金融委委托代理理业务的的信托行行为，它它以代理理他人运运用资金金、买卖卖证券、发发行债券券、股票票、管理理财产等等为主要要业务内内容。二、信托关关系人信托必然涉涉及三个个方面的的关系人人：委托托人；受受托人；受益人人。三、金融信信托的特特点、职职能、作作用(一)金融融信托的的特点1、财

57、产所所有权的的转移性性；2、资产核核算的他他主性；3、收益分分配的实实绩性；(二)金融融信托的的职能1、财务管管理职能能2、融资职职能3、信用服服务职能能(三)金融融信托的的作用1、为不同同经济成成分发展展对资金金和信用用的需要要。2、打破了了银行对对货币资资金经营营的垄断断，促进进了金融融改革。3、为单位位、个人人理财，提提高资金金效益。4、沟通横横向联系系，促进进经济协协作。5、引进外外资、引引进先进进技术和和设备的的桥梁。6、为社会会提供广广泛的、多多样化的的服务。四、金融信信托业务务的种类类（了解解）五、主要信信托业务务及其管管理1、信托存存款业务务分为普通信信托存款款和特约约信托存存

58、款两种种。2、资金信信托业务务资金信托业业务的主主要种类类：单位资金信信托、公公益基金金信托、劳劳保基金金信托、个个人特约约信托。3、委托贷贷款业务务4、委托投投资业务务六、租赁的的涵义及及其要素素1、租赁是是指出租租人将财财物租给给承租人人使用，承承租人在在租用期期间按照照规定或或协议向向出租人人支付一一定租金金的行为为。2、租赁要要素由三三方面构构成：即即租赁当当事人、租租赁标的的、租金金。七、现代租租赁业务务的种类类及特征征1、现代租租赁业务务的种类类现代租赁业业务按其其性质可可分为融融资性租租赁、经经营性租租赁和服服务性租租赁三大大类。2、租赁业业务的特特征-所有权权与使用用权分离离；

59、-融资与与融物相相结合；-以分期期偿还租租金的形形式偿还还本息；-租赁双双方是以以合同(契约)为基础础的经济济关系；-租赁合合同的不不可解除除性。八、经营租租赁业务务的意义义和作用用（了解解）九、融资性性租赁业业务的概概念、原原则和主主要形式式(一)融资资租赁的的概念融资租赁是是指一方方(出 租人)根据另另一方(承租人人)提出出的租赁赁资产的的规格及及所同意意的条款款或承租租人直接接参与订订立的条条款 ，与与第三方方(供货货人)订订立供货货合同并并与承租租人订立立租赁合合同，以以支付租租金为条条件使承承租方取取 得所所需工厂厂、资本本、货物物及其他他设备的的一种交交易方式式。融资资性租赁赁以“

60、融物”的形式式达到“融资”的目的的，租金金包括成成本、利利息及其其他费用用。(二)融资资租赁的的原则在讲求经济济效益和和各方互互利的前前提下，坚坚持以下下原则：1、合法性性原则；2、计划性性原则；3、可行性性原则。(三)融资资租赁的的主要形形式1、根据出出租人设设备贷款款的资金金来源和和付款对对象不同同，可分分为直接接租赁、转转租租赁赁和回租租租赁。2、根据出出租人在在一项租租赁设备备中的出出资比例例，可以以将融资资租赁分分为单一一租赁和和杠杆租租赁 。3、以出租租人是否否独立经经营租赁赁业务和和租赁权权益是否否归出租租人一人人享用为为界，可可将融资资租赁 分为自自营租赁赁、代办办租赁和和合办