某地产固定资产管理制度

1、万科企业股股份有限限公司编号VKWG008-003名称固定资产管管理规定定版本A/0第1 页共共3页编制钟国伟更改刘淑明审核向云批准陈之平生效期2001年年 5 月 88 日 1. 目的 加强公司固定资产的管理监督，落实资产管理责任人，明确责任人的管理责任，切实达到公司固定资产帐、物相符的要求。2. 范围 本本制度适适用于集集团总部部及各分分公司对对固定资资产的管管理。3. 职责固定资产主主管部门门物业管理部部是集团团公司固固定资产产实物管管理的主主管部门门，负责责对总部部资产、各各分公司司资产的的实物管管理。财务管理部部是集团团固定资资产的帐帐务管理理的主管管部门，着着重从固固定资产产的原值

2、值、已提提折旧、净净值等方方面对固固定资产产进行监监控和管管理。各分公司办办公室和和财务部部分别是是本公司司固定资资产实物物和帐务务管理的的主管部部门，接接受集团团管理部部门的监监控和管管理。3.2 电脑类类资产的的管理 集集团信息息中心是是总部电电脑类实实物管理理的专业业部门，负负责对总总部电脑脑类资产产进行专专项管理理，各分分公司电电脑类资资产实物物管理由由各公司司办公室室具体负负责，各各级责任任部门须须对电脑脑类资产产的购进进、配置置、使用用、维修修及报废废等进行行全面的的登记和和管理。3.3 总部、各各分公司司分管部部门对固固定资产产实物要要明确责责任部门门、责任任人，各各责任部部门和

3、责责任人对对使用资资产负有有妥善保保管、安安全使用用的责任任。4. 方法和和过程控控制4.1 固定资资产一般般管理指指引固定资产的的购置、调调拨、转转让、报报废等均均须按程程序审批批，未经经批准，不不能办理理相关手手续。集团内固定定资产的的转移由由物业管管理部统统一调配配。未经资产分分管部门门同意，任任何部门门和个人人不得将将固定资资产外借借和供无无关人员员使用。固定资产的的使用部部门和使使用人须须合理使使用设备备，严格格按规程程操作，并并注意设设备维护护、万科企业股股份有限限公司编号VKWG008-003名称固定资产管管理规定定版本A/0第2 页共共3页编制钟国伟更改刘淑明审核向云批准陈之平

4、生效期2001年年 5 月 88 日 保养。由于于使用、保保管不善善造成的的遗失和和损毁，责责任人要要对资产产净值进进行赔偿偿，或按按规定赔赔偿公司司损失。4.2 固定资资产的标标准、分分类和使使用年限限4.2.11 固定资资产的标标准： 凡使使用年限限在一年年以上，同同时单价价在人民民币20000元元以上的的电子设设备、房房屋建筑筑物、运运输设备备、机械械设备以以及其它它设备列列入固定定资产，部部分设备备虽然其其单价不不足人民民币20000元元，但出出于实物物管理的的需要，也也可列入入固定资资产。4.2.22 固定资资产的分分类和使使用年限限 根据据现行的的会计核核算制度度及公司司固定资资产

5、的具具体情况况，固定定资产的的分类和和使用 年限限如下：资产类别使用年限大类代号（供供分公司司参考）明细分类（供分公司司参考）资产代号（供分公司司参考）电子设备5年GD1、空调GDK2、娱乐扩扩音设备备GDY3、其它电电子设备备GDQ电脑设备5年GN1、打印机机GND2、服务器器GNF3、软件GNR4、手提电电脑GNS5、台式电电脑GNT6、网络连连接器GNW7、其它GNQ运输设备5年GY1、汽车GYQ2、摩托车车GYM房屋及建筑筑物25年GF房屋及建筑筑物GF机械设备10年GJ机械设备GJ办公家私5年GB1、柜、沙沙发、会会议台GBG2、办公台台GBT3、办公椅椅GBY4、其它GQQ其他设备

6、5年GQ其他设备GQQ资产编号为为资产代代号后加加三位数数字4.3 固定资资产购置置、调拔拔、转让让、报废废审批程程序 4.3.11 非电脑脑类固定定资产购购置和审审批程序序（以总总部为例例，各分分公司参参照制订订相应的的审批程程序） 使用用部门提提出申请请（资产产调入需需原产权权单位提提供资产产的价值值及使用用情况）物业管理部领导同意集团分管领导审批集团分管固定资产管理领导审批物业管万科企业股股份有限限公司编号VKWG008-003名称固定资产管管理规定定版本A/0第3 页共共3页编制钟国伟更改刘淑明审核向云批准陈之平生效期2001年年 5 月 88 日 理部采采购。4.3.22 电脑类类固

7、定资资产购置置和审批批程序（以以总部为为例，各各分公司司参照制制订相应应的审批批程序） 使用用部门提提出申请请信息中中心领导导同意集团分分管领导导审批集团分分管固定定资产管管理领导导审批信息中中心采购购。4.3.33 购置、报报废以下下固定资资产需经经相关领领导审批批4.3.33.1 购置车车辆、办办公楼宇宇、房屋屋单价在在5万元元以上（含含5万元元）的非非电脑类类资产和和1万元元以上（含含1万元元）的电电脑类资资产须报报集团总总经理审审批。4.3.33.2 除以上上固定资资产外的的购置，总总部需集集团分管管领导审审批，分分公司由由其总经经理审批批。4.3.33.3 车辆、办办公楼宇宇、房屋屋

8、及单件件资产净净值损失失在1万万元以上上（含11万元）的的固定资资产的调调出、转转让、报报废需集集团总经经理审批批。4.3.33.4 价值在在1万元元以下的的固定资资产的调调出、转转让、报报废，总总部需集集团分管管领导审审批，分分公司由由其总经经理审批批。4.4 固定资资产的盘盘点总部、各分分公司对对固定资资产每年年应进行行一次盘盘点，集集团物业业管理部部和财务务管理部部负责监监督检查查。集团物业管管理部和和各分公公司办公公室负责责本单位位的实物物清点、核核查，汇汇总盘盈盈、盘亏亏、待报报废的情情况，并并作出实实物盘点点报告。集团财务管管理部和和各分公公司财务务部根据据各单位位实物盘盘点的情情

9、况，进进行财务务固定资资产帐核核对，提提出帐务务调整的的意见，计计算盘亏亏、待报报废资产产的价值值（原值值、已提提折旧、净净值）作作出最终终的固定定资产盘盘点报告告并报批批。通过盘点，确确保固定定资产帐帐帐相符符、帐物物相符、安安全完整整。对于盘亏的的固定资资产，如如属管理理不善等等人为因因素造成成，将追追究当事事人和管管理者的的责任，并并视具体体情况赔赔偿公司司损失。相关表格 VKWWG088-033-F11 固固定资产产购置（调调入）申申请表 VKWWG088-033-F22 固固定资产产报废（转转让）申申请表 VKWWG088-033-F33 固固定资产产盘点表表固定资产购购置（调调入）申申请表 编号：VVKWGG08-03-F1 版本：A/00 生效期期：20001.5.88 序序号： 申 请 部部 门申请理由 申请请人： 年 月月 日拟购固定资资产要求求资产名称型号规格单位数量单价金额时间要求合计 申请请部门意意见资产主管部门意见财务部意见见公司主管领导意见总经理意见见备注固定资产报报废（转转让）申申请表编号：VKKWG008-003-FF2 版版本：AA/0 生生效期：20001.55.8 序号号 ： 品 名名型号规格数 量单 位购置时间原 值已提折旧净 值调拨（报废废）原因因 申申请人签签名