原材料管理制度

1、原资料管理制度原资料管理制度（一）：原资料出入库管理制度为规范公司的仓储管理，加强对物质出入的有效监控和精确统计，提高原资料的有效利用率，降低原料成本和不合理耗费，结合我公司的实质状况，经研究决定，特对原资料出入库程序推行以下制度:一、本制度由公司经理办公会研究拟定，适用于公司所有车间或部门，各车间或部门务必严格依照执行。二、本制度所指的原资料(以下简称原资料)包括:1、各车间正常生产所需的各种固体、液体平和体的原料；2、各车间正常生产所需的各种设施、备品配件、仪器仪表、防范用具、劳保用品、消防器材、包装资料、办公设施和办公用品；3、实验室正常做实验所需的各种实验仪器设施及配件、玻璃器皿、精美

2、仪表、实验试剂、实验原料、办公家具、办公用品、防范用具等；4、质检部正常检测工作所需的各种检测仪器设施及配件、玻璃器皿、精美仪表、检测专用试剂和原料、办公家具、办公用品、防范用具等；5、办公室及其他各部门正常工作所需的各种办公用品、五金工具、设施仪器及其它必需的用品；6、其他经库房和相关车间或部门共同认定的必需原资料。三、所有原资料购入前，务必由拟使用车间或部门提前拟定使用计划，由库房和采买部共同确认后明确专人采买；对原资料的出库使用，各车间或部门也应提清晨报使用计划，由库房确认库存量可否满足使用，若是库存不足，库房应及时和采买人员沟通，赶忙确定采买计划。四、入库程序:1、原资料购回后，采买人

3、员务必带给经库房和采买人员共同确认过的拟采买清单和销售方带给的销售发票(或有效收据)，发票(或收据)上务必注明原资料名称、详细型号、数量、单价、金额、购置日期和采买人员的签字等基本信息，不相同性质的原资料不能够混用一张票据。库房管理人员凭采买清单、填写清楚完满的销售发票或收据核对购入的原材料，经确认正确后方可入库(车间生产所需原资料需检测的参照石家庄柏奇化工有限公司原资料检验入库程序办理入库手续)。若是出现票据中资料不全、字迹不清、没有经手人签字也许物料和票据明显不符的状况，库房管理人员有权拒绝该批物料入库，并共同采买人员和使用部门一齐查明状况后方可入库。2、所有经确认的已购入的原资料，务必由

4、当值库房管理人员签字确认后开具正规的原资料入库单，入库单一式三份，库房自留一份，并交采买人员和财务部各一份。入库单上的填写资料务必和销售发票(或收据)上的资料一致，并由库房负责人签字确认后整理归档。五、出库程序:原资料入库后由库房一致保存管理，除特别物料外(特别原资料在后边单独说明)，所有原资料出库时务必由原资料使用车间或部门负责人开具正式的原资料领料单报给库房，领料单上务必注明所需的原资料名称、详细型号、数量、用途等基本信息，并由车间或部门负责人签字(如属于需维更正换新配件的，要由使用部门和维修车间负责人共同签字)，库房在收到清楚有效的领料单后，立刻依照要求备齐物料，在最短时间内将物料交给使

5、用车间或部门；若是出现领料单资料不全、字迹不清、没有负责人签字也许物料和票据明显不符的状况，库房管理人员有权拒绝物料出库，并应立刻共同车间负责人查明状况后方可执行出库程序。六、以上所指特别物料包括:1、各车间专用或公用的大宗的液体物料、有毒、有腐化性或有特别储蓄要求的物料(如硫酸二甲酯、氰化钠、氯甲酸乙酯等)；2、实验室平时工作所需的实验试剂、实验原料、易损配件、易损玻璃器皿、一次性实验用品等；3、质检部平时工作所需的检测试剂、检测原料、易损配件、易损玻璃器皿、一次性用品等；4、办公室平时工作所需的办公用具用品5、经使用人和库房共同确认的其他特别原资料。七、对于以上原资料，本着安全、快捷、有效

6、监控、双向管理的原则，库房推行特其他出入库程序:1、对车间专用的特别物料，由各车间保存和使用，推行特其他出入库制度:物料购入时先一致依照上述要求办理入库手续，此后能够按车间或使用部门的老例使用计划或特别要求，将所购入物料一次性按要求办理出库手续后，该批物料交由使用车间或部门保管和使用，在此过程中库房不再单独办理每次使用的出入库手续。但使用车间或部门就应在使用过程中做好清楚完满的记录，以便库房在如期一致盘存时带给详细的统计账目。如果车间或部门的统计账目和库房盘存统计出现明显不符时，物料使用车间或部门务必带给有效的使用证明，并协助库房管理人员查明状况。2、对各车间共用的特别物料(如无水乙醇)，在购

7、入时先一致依照上述要求办理入库手续，此后由相关车间负责人依照本车间的老例使用计划按比率一次性办理出库手续，该批物料交由各使用车间共同保存和使用，库房不再单独办理每次使用的出库手续。各车间也应依照上一条的规定做好使用记录以备如期核查。3、对以上特别物料的保存，保存地址的钥匙由使用车间或部门掌管一套，库房另行掌管一套，其他任何部门和个人不得保存和使用。八、每次大宗原资料进厂入库前，务必由采买人员通知库房，依照公司规定的流程由质检部和库房人员确认后再行卸车，并及时开具入库手续。九、库房如期(一般为每个月)对库房原资料进行整体的盘存，若是出现实质库存和账面明显不符，在库房提出介绍后，各相关车间或部门应

8、予以配合，特别是对特别物料，各车间或部门应带给真实有效的使用记录和统计资料。十、以上制度自2007年4月1日推行，请各车间和部门一致依照执行。原资料管理制度（二）：原资料管理制度一、原资料的查收入库仓储管理制度（一）入库管理1、在查收从前，库管员要严格把关，有以下状况不予查收：没有检验签字确认的产品检验单，缺少入库单。未经总经理或部门主管赞同的采买，与采买申请单不切合的采买的原资料。与所需要求不贴合的原资料。2、提高查收的速度，名贵资料及设施就应当场查收达成，小件物质当天查收达成，批量资料二天查收达成。同时库管员依照清单上所列的名称、数量进行核对、盘点，办理入库单签放手续。3、原资料受损也许规

9、格不符的影响生产的，库管员应立刻像采买报告，并听取意见4、物料透过查收合格后，库管员须开具“物质入库查收单”，查收单一式三份、一份自己保存、一份财务、一份客户。（二）仓储管理1、资料入库此后，按物料的不相同种类、特点和用途分类存放。详细要求以下：物质摆放整齐、库容干净整齐。资料清楚、数量清楚、规格表记清清楚。按必定的序次按放置，并注明产品名称，入库时间，方便搜寻所需物料。2、库管员对常用或每日有变动的物质要随时盘点，若发现误差须及时找出原因并更正。库存信息及时呈报，须对数量、文字、表格仔细核对，保证报表数据的正确性和可靠性。二、原资料的领用1、原则上采用先进先出法。物料出库时务必办理出库手续，

10、生产部生产人员凭领料单到原料库领取原资料，并限额领料。2、原料库库员每日按领料单原料的实质数量备料、发放。在备料时，若是发现计划数量和实质发放数量不符时，库管员应在领料单备注栏中填写实质发放的数量。3、原料库库管员凭经审批的领料单发放原资料发放时应做到：仔细核对领料单的各项资料，凡填写不齐全、字迹不清楚、审批手续不齐全的不得发放。发放时，应仔细核对实物的品名、型号和数量，贴合领料或出库凭证要求的才能发放。发放达成，库管员应依照领料单编制或原料出库单并与电脑内领料单进行审查，库房东管签章确认。发放时，若产品表记破坏、字迹不清，应重新作出表记后发放。同一规格的原料应按“先进后出”的原则进行发放。4

11、、领料单和原料出库单交车间，财务，采买，库房各一联5、未经部门主管领导签字确认的领料单，库房一律严禁发放，其造成损失由领料人自己担当，库房一概不负任何职责。原资料管理制度（三）：原资料采买质量控制制度为加强物质采买管理，保证质量、节约资本、减少成本，提高公司经济效益，拟定以下物质采买管理制度。一、公司种类物质的采买，推行用料单位请购、公司领导审批，供应部采买的方法。否则，任何单位和个人均严禁购置物质。1、用料单位在请购前，第一要到库房查明状况，在确认库房无货的状况下，方可填写“请购单”，并注明资料的品名、规格、数量、需求、日期及其他注意事项。2、紧急请购时，用料单位要在“请购单”上说明“紧急采

12、买”字样。3、“备品备件”及“试车用料”须在“请购单”上加以说明。4、免开“请购单”的物品，包括办公用品书报、文具、名片，贺奠用品空被、花圈、花篮，招待用品:如香烟、饮料、水果等，均委托办公室办理。:如毛毯、太二、在物质采买时，务必采用“货比三家、招标择优、竞价采买”、“大宗物质、关键、大型设施直接由厂家订货”“就地、就近择优订货”方法进行。一笔业务签订一份合同，并附“货比三家报价表”。合同经主管副总经理、供应部长、设施部长、采买人员“四会签”方可有效。三、物质采买合同的签批权限:价值5万元以下，或单台件2万元以下的，由主管副总经理签批，价值5万元以上和单台件2万元以上的，由公司总经理签批。四

13、、公司财务部应按以上规定执行的订货合同，视资本平衡状况予以付款。否则，财务部有权拒绝受理。五、在物质采买过程中，各相关人员要加强职责心，合适、经济合理”的原则，严格按公司相关规定展动工作，坚持“谁订货谁负责”和“合时、要逐级负责，并担当连带职责。六、各相关人员在物质采买供应工作中，如发现弄虚作假、徇私舞弊、以权略私，造成采买物质各环节出现问题，要追究当事人的职责。原资料管理制度（四）：资料管理是一个覆盖整个工程过程的管理，控制目标要透过工程生产组织和推行过程来控制，其主体是经营性事业单位和所有生产人员。以下是整理的资料管理的相关规定。资料管理规定资料管理人员设置：1.由采买部门负责资料的采买、

14、查收、出入库保存、直采审批工作;2.资料管理坚持职务分别原则。设置采买、库存保存人员和查收记账人员;3.财务部设置资料核算岗，负责资料价格审查及进行资料金额核算。库存资料计价方法：1.入库资料价值的确定：(1)外购资料价值的组成：买价，即供货发票所列价格;运输费、装卸费、保险费;运输途中的合理耗费;入库前的加工、整理及优选花销。(2)自制资料价值按实质制造发生的各项花销确定。(3)委托加薪资料价值的组成：1)发出资料实质成本;2)支付的加工花销;3)运输费、装卸费、保险费。2.盘盈的资料价值的确定：(1)有同类资料的，按同类资料实质购置价值确定;(2)没有同类资料的，按当前市场价确定;(3)即

15、没有同类库存资料，也没有市场价的，可按评估价入账。3.投资者投入的资料，依照评估确认也许合同、协议约定的价值确定4.理解捐赠的资料：(1)有发票账单的，按其所列金额加上发生的运输费、装卸费、保险费及缴纳的税金确定;(2)没有发票账单的，按同类资料的当前市场价确定。5.资料出库成本的确定：资料出库成本可采用先进先出法、后进先出法、加权平均法、标准标准价格法等方法确定。资料计价方法一经确定，在一个会计年度内不得改变。(四)资料动向管理与核算规定：1.估量编制与审批：(1)各部门年度资料使用应编制估量。(2)财务部进行价格审查、综合平衡后提出介绍估量指标报公司领导审批。2.资料采买资料采买由采买部门

16、依照执行估量，依照实质需求，分批分期办理请款，执行采购;保证账实切合，及时清理资料价款，月内采买业务，原则上月内结清账务;严格控制资料采买预付款的支出，最大限度闪避风险。务必发生的预付款，需经主管领导审查、赞同;加强资料采买成本的控制，保证资料品种、规格和质量。大宗采买物质，务必签订购货合同或协议。采买部门对业务部门所需的专用特别资料，应认识行情、价格，由使用部门填写“特殊专用资料购置请领单”(格式如附表2)，部门负责人签批后，由采买部门协助专业技术人员办理请款、采买、入库等手续;3.资料入库：查收记账员依照结算发票或购货清单核点入库资料的数量、品种与价格，正确无误后填制“采买入库单”;采买及

17、库管员依照“采买入库单”点验入库，加盖“资料收讫”章，并持“采买入库单”、结算发票或购货清单到财务部报账;入库单需经库管员(收料人)、核验员、财务审查员签章;保存人员对资料物质的安全与完满负责，稳当保存，注意防潮、放火、防磁。资料管理人员以外的任何人员不得擅自行动用各种资料。4.资料请领出库各部门依照公务、业务睁开的实质需求，请领资料;验记账员依照请领人需求，填制“资料出库单”;库管员依照经请领人所在部门负责人签批后的请领单，出库单”上加盖“资料发讫”戳记;办理资料出库，并在“资料验记账员依照加盖“资料发讫”后的“资料出库单”登记库存资料明细账。“资料出库单”需经库管员、核验员、财务审查员签章

18、。5.资料核算(1)财务部门对采买人员送交的供货方发票、购物清单、资料入库单等原始凭证，经审查无误后，及时记账。(2)财务部门对务必发生的资料采买预付款，要依照审批后的定货合同、签订的协议，办理支付业务。(3)资料的发出成本，财务部门依照“资料出库单”按成本项目分派资料花销。(五)资料盘点与盘点1.资料保存人员、记账人员、财务部依照财产盘点制度如期不如期对中心的各种资料进行盘点与盘点，月度终了进行资料盘存实物与资料明细账的核对，保证账实相符，季、年关资料保存部门、财务部共同组织盘点盘点，保证账账、账实切合;2.盘点盘点状况务必进行记录，填制“物质盘点记录清单”(格式如附表5)，库管员、核验员及

19、参加盘点人员在“物质盘点记录清单”签字或盖章;对盘盈、盘亏、毁损以及报废的存货，应当查明原因，资料保存部门书面报告公司领导审批后办理。为加强公司公司及子/分公司内部财务管理的需要，对资料加强管理，到达节约经费，使有限的资本能够发挥出更大的效能，特拟定本方法。资料管理人员设置：1.由采买部门负责资料的采买、查收、出入库保存、直采审批工作;2.资料管理坚持职务分别原则。设置采买、库存保存人员和查收记账人员;3.财务部设置资料核算岗，负责资料价格审查及进行资料金额核算。库存资料计价方法：1.入库资料价值的确定：(1)外购资料价值的组成：买价，即供货发票所列价格;运输费、装卸费、保险费;运输途中的合理

20、耗费;入库前的加工、整理及优选花销。(2)自制资料价值按实质制造发生的各项花销确定。(3)委托加薪资料价值的组成：1)发出资料实质成本;2)支付的加工花销;3)运输费、装卸费、保险费。2.盘盈的资料价值的确定：(1)有同类资料的，按同类资料实质购置价值确定;(2)没有同类资料的，按当前市场价确定;(3)即没有同类库存资料，也没有市场价的，可按评估价入账。3.投资者投入的资料，依照评估确认也许合同、协议约定的价值确定4.理解捐赠的资料：(1)有发票账单的，按其所列金额加上发生的运输费、装卸费、保险费及缴纳的税金确定;(2)没有发票账单的，按同类资料的当前市场价确定。5.资料出库成本的确定：资料出

21、库成本可采用先进先出法、后进先出法、加权平均法、标准标准价格法等方法确定。资料计价方法一经确定，在一个会计年度内不得改变。(四)资料动向管理与核算规定：1.估量编制与审批：(1)各部门年度资料使用应编制估量。(2)财务部进行价格审查、综合平衡后提出介绍估量指标报公司领导审批。2.资料采买资料采买由采买部门依照执行估量，依照实质需求，分批分期办理请款，执行采购;保证账实切合，及时清理资料价款，月内采买业务，原则上月内结清账务;严格控制资料采买预付款的支出，最大限度闪避风险。务必发生的预付款，需经主管领导审查、赞同;加强资料采买成本的控制，保证资料品种、规格和质量。大宗采买物质，务必签订购货合同或

22、协议。采买部门对业务部门所需的专用特别资料，应认识行情、价格，由使用部门填写“特殊专用资料购置请领单”(格式如附表2)，部门负责人签批后，由采买部门协助专业技术人员办理请款、采买、入库等手续;3.资料入库：查收记账员依照结算发票或购货清单核点入库资料的数量、品种与价格，正确无误后填制“采买入库单”;采买及库管员依照“采买入库单”点验入库，加盖“资料收讫”章，并持“采买入库单”、结算发票或购货清单到财务部报账;入库单需经库管员(收料人)、核验员、财务审查员签章;保存人员对资料物质的安全与完满负责，稳当保存，注意防潮、放火、防磁。资料管理人员以外的任何人员不得擅自行动用各种资料。4.资料请领出库各

23、部门依照公务、业务睁开的实质需求，请领资料;验记账员依照请领人需求，填制“资料出库单”;库管员依照经请领人所在部门负责人签批后的请领单，办理资料出库，并在“资料出库单”上加盖“资料发讫”戳记;验记账员依照加盖“资料发讫”后的“资料出库单”登记库存资料明细账。“资料出库单”需经库管员、核验员、财务审查员签章。5.资料核算(1)财务部门对采买人员送交的供货方发票、购物清单、资料入库单等原始凭证，经审查无误后，及时记账。(2)财务部门对务必发生的资料采买预付款，要依照审批后的定货合同、签订的协议，办理支付业务。(3)资料的发出成本，财务部门依照“资料出库单”按成本项目分派资料花销。(五)资料盘点与盘

24、点1.资料保存人员、记账人员、财务部依照财产盘点制度如期不如期对中心的各种资料进行盘点与盘点，月度终了进行资料盘存实物与资料明细账的核对，保证账实相符，季、年关资料保存部门、财务部共同组织盘点盘点，保证账账、账实切合;2.盘点盘点状况务必进行记录，填制“物质盘点记录清单”(格式如附表5)，库管员、核验员及参加盘点人员在“物质盘点记录清单”签字或盖章;对盘盈、盘亏、毁损以及报废的存货，应当查明原因，资料保存部门书面报告公司领导审批后办理。原资料管理制度（五）：原资料请购管理规范1、直接用于产品制造的资料，属本规范管理。2、生管科带给下月度产量预估计划表，依标准单位使用量，计算出原资料计划使用量。

25、3、生管科负责月度原资料请购明细单。经生产部经理审查，总经理赞同。4、生管科依照原资料预用量、库存量、安全存量、已购未进量及前三月耗用量编制原资料请购表。5、原资料安全库存量、安全库存天数由采买部带给，生管科依照原资料平均日耗量，设定安全库存量。如有重要变化，如订单改正、设计改正等，以通知单更正，安全存量每三个月修正一次。6、设计改正、订单改正、供应商供应周期改正等因素引起异常，生管科能够使用原资料计划调整单进行采买灵巧临时调整。7、采买科应依照生管科所带给的分批进货时间和数量准时、按量入厂，生管科以原资料安全存量为预警，依照原料库房和生产现场库存量做跟催，保证原资料供应正常和库存合理。8、市

26、场营销部带给下月度预估销售计划，会同生管部计划调换员排定计划出货期计划(详细规格、型号、品牌、数量)，技术部依照设计标准，计算并编制原资料实质需用量。9、原资料请购量等于4/3原料预用量+原料安全存量-原料现场库存量-原料库库存量-已购未到量。10、采买员依照分批进货原则，严格控制原资料进货，生管计划员督查。11、原料耗用量计算等于上期库存量+本期采买量-本期库存量，如因原资料超耗以致库存量低于安全存量，可用原资料追加订单迅速通知采买部采买。12、生管科应随时注意原资料的进销存帐，保证原资料不呆货，不断料。原资料管理制度（六）：为加强公司公司及子/分公司内部财务管理的需要，对资料加强管理，到达

27、节约经费，使有限的资本能够发挥出更大的效能，特拟定本方法。资料管理人员设置：1由采买部门负责资料的采买、查收、出入库保存、直采审批工作；2资料管理坚持职务分别原则。设置采买、库存保存人员和查收记账人员；3财务部设置资料核算岗，负责资料价格审查及进行资料金额核算。库存资料计价方法：1入库资料价值的确定：1）外购资料价值的组成：买价，即供货发票所列价格；运输费、装卸费、保险费；运输途中的合理耗费；入库前的加工、整理及优选花销。2）自制资料价值按实质制造发生的各项花销确定。3）委托加薪资料价值的组成：1）发出资料实质成本；2）支付的加工花销；3）运输费、装卸费、保险费。2盘盈的资料价值的确定：1）有

28、同类资料的，按同类资料实质购置价值确定；2）没有同类资料的，按当前市场价确定；3）即没有同类库存资料，也没有市场价的，可按评估价入账。3投资者投入的资料，依照评估确认也许合同、协议约定的价值确定4理解捐赠的资料：1）有发票账单的，按其所列金额加上发生的运输费、装卸费、保险费及缴纳的税金确定；2）没有发票账单的，按同类资料的当前市场价确定。5资料出库成本的确定：资料出库成本可采用先进先出法、后进先出法、加权平均法、标准标准价格法等方法确定。资料计价方法一经确定，在一个会计年度内不得改变。（四）资料动向管理与核算规定：1估量编制与审批：1）各部门年度资料使用应编制估量。2）财务部进行价格审查、综合

29、平衡后提出介绍估量指标报公司领导审批。2资料采买资料采买由采买部门依照执行估量，依照实质需求，分批分期办理请款，执行采购；保证账实切合，及时清理资料价款，月内采买业务，原则上月内结清账务；严格控制资料采买预付款的支出，最大限度闪避风险。务必发生的预付款，需经主管领导审查、赞同；加强资料采买成本的控制，保证资料品种、规格和质量。大宗采买物质，务必签订购货合同或协议。采买部门对业务部门所需的专用特别资料，应认识行情、价格，由使用部门填写“特别专用资料购置请领单”（格式如附表2），部门负责人签批后，由采买部门协助专业技术人员办理请款、采买、入库等手续；3资料入库：查收记账员依照结算发票或购货清单核点

30、入库资料的数量、品种与价格，正确无误后填制“采买入库单”；采买及库管员依照“采买入库单”点验入库，加盖“资料收讫”章，并持“采买入库单”、结算发票或购货清单到财务部报账；入库单需经库管员（收料人）、核验员、财务审查员签章；保存人员对资料物质的安全与完满负责，稳当保存，注意防潮、放火、防磁。资料管理人员以外的任何人员不得擅自行动用各种资料。4资料请领出库各部门依照公务、业务睁开的实质需求，请领资料；验记账员依照请领人需求，填制“资料出库单”；库管员依照经请领人所在部门负责人签批后的请领单，出库单”上加盖“资料发讫”戳记；办理资料出库，并在“资料验记账员依照加盖“资料发讫”后的“资料出库单”登记库

31、存资料明细账。“资料出库单”需经库管员、核验员、财务审查员签章。5资料核算（1）财务部门对采买人员送交的供货方发票、购物清单、资料入库单等原始凭证，经审查无误后，及时记账。2）财务部门对务必发生的资料采买预付款，要依照审批后的定货合同、签订的协议，办理支付业务。3）资料的发出成本，财务部门依照“资料出库单”按成本项目分派资料花销。（五）资料盘点与盘点1资料保存人员、记账人员、财务部依照财产盘点制度如期不如期对中心的各种资料进行盘点与盘点，月度终了进行资料盘存实物与资料明细账的核对，保证账实切合，季、年关资料保存部门、财务部共同组织盘点盘点，保证账账、账实切合；2盘点盘点状况务必进行记录，填制“

32、物质盘点记录清单”（格式如附表5），库管员、核验员及参加盘点人员在“物质盘点记录清单”签字或盖章；对盘盈、盘亏、毁损以及报废的存货，应当查明原因，资料保存部门书面报告公司领导审批后办理。为加强公司公司及子/分公司内部财务管理的需要，对资料加强管理，到达节约经费，使有限的资本能够发挥出更大的效能，特拟定本方法。资料管理人员设置：1由采买部门负责资料的采买、查收、出入库保存、直采审批工作；2资料管理坚持职务分别原则。设置采买、库存保存人员和查收记账人员；3财务部设置资料核算岗，负责资料价格审查及进行资料金额核算。库存资料计价方法：1入库资料价值的确定：1）外购资料价值的组成：买价，即供货发票所列价

33、格；运输费、装卸费、保险费；运输途中的合理耗费；入库前的加工、整理及优选花销。2）自制资料价值按实质制造发生的各项花销确定。3）委托加薪资料价值的组成：1）发出资料实质成本；2）支付的加工花销；3）运输费、装卸费、保险费。2盘盈的资料价值的确定：1）有同类资料的，按同类资料实质购置价值确定；2）没有同类资料的，按当前市场价确定；3）即没有同类库存资料，也没有市场价的，可按评估价入账。3投资者投入的资料，依照评估确认也许合同、协议约定的价值确定4理解捐赠的资料：1）有发票账单的，按其所列金额加上发生的运输费、装卸费、保险费及缴纳的税金确定；2）没有发票账单的，按同类资料的当前市场价确定。5资料出

34、库成本的确定：资料出库成本可采用先进先出法、后进先出法、加权平均法、标准标准价格法等方法确定。资料计价方法一经确定，在一个会计年度内不得改变。（四）资料动向管理与核算规定：1估量编制与审批：1）各部门年度资料使用应编制估量。2）财务部进行价格审查、综合平衡后提出介绍估量指标报公司领导审批。2资料采买资料采买由采买部门依照执行估量，依照实质需求，分批分期办理请款，执行采购；保证账实切合，及时清理资料价款，月内采买业务，原则上月内结清账务；严格控制资料采买预付款的支出，最大限度闪避风险。务必发生的预付款，需经主管领导审查、赞同；加强资料采买成本的控制，保证资料品种、规格和质量。大宗采买物质，务必签

35、订购货合同或协议。采买部门对业务部门所需的专用特别资料，应认识行情、价格，由使用部门填写“特殊专用资料购置请领单”（格式如附表2），部门负责人签批后，由采买部门协助专业技术人员办理请款、采买、入库等手续；3资料入库：查收记账员依照结算发票或购货清单核点入库资料的数量、品种与价格，正确无误后填制“采买入库单”；采买及库管员依照“采买入库单”点验入库，加盖“资料收讫”章，并持“采买入库单”、结算发票或购货清单到财务部报账；入库单需经库管员（收料人）、核验员、财务审查员签章；保存人员对资料物质的安全与完满负责，稳当保存，注意防潮、放火、防磁。资料管理人员以外的任何人员不得擅自行动用各种资料。4资料请

36、领出库各部门依照公务、业务睁开的实质需求，请领资料；验记账员依照请领人需求，填制“资料出库单”；库管员依照经请领人所在部门负责人签批后的请领单，办理资料出库，并在“资料出库单”上加盖“资料发讫”戳记；验记账员依照加盖“资料发讫”后的“资料出库单”登记库存资料明细账。“资料出库单”需经库管员、核验员、财务审查员签章。5资料核算（1）财务部门对采买人员送交的供货方发票、购物清单、资料入库单等原始凭证，经审查无误后，及时记账。2）财务部门对务必发生的资料采买预付款，要依照审批后的定货合同、签订的协议，办理支付业务。3）资料的发出成本，财务部门依照“资料出库单”按成本项目分派资料花销。（五）资料盘点与

37、盘点1资料保存人员、记账人员、财务部依照财产盘点制度如期不如期对中心的各种资料进行盘点与盘点，月度终了进行资料盘存实物与资料明细账的核对，保证账实切合，季、年关资料保存部门、财务部共同组织盘点盘点，保证账账、账实切合；2盘点盘点状况务必进行记录，填制“物质盘点记录清单”（格式如附表5），库管员、核验员及参加盘点人员在“物质盘点记录清单”签字或盖章；对盘盈、盘亏、毁损以及报废的存货，应当查明原因，资料保存部门书面报告公司领导审批后办理。原资料管理制度（七）：原资料库房管理制度1、目的为了加强对库房原资料出/入库、表记、现场等规范管理，特拟定本管理制度。2、管理职能原资料库房由采买部负责督查和指导

38、，仓管员负责库房详细事务管理。指定人员协导库房数据库管理工作。3、库房电脑数据库管理仓管员每日将出、入库数据输入电脑，在合适机会盘点核实库存数据与实物是否切合。月底拷贝复制当月整个月份库存数据，并将复制文件名称改为下月份库存数据”，同时将“月底结存数”作为“次月期初数”。4、原资料入库a、原资料入库分为二类，一类是采买；一类是外协。b、任何入库物质务必经检验合格后方可入库。c、入库物质一律由仓管员开入库单，由仓管员或采买部人员负责签字。d、对于急要采买或外协物质，到库后仓管员应第一时间反响给使用部门。e、物质入库后及时调整电脑数据库资料。f、对于来不及检验入库物质，仓管员指导入库人员将物质拉到

39、“待办理区”。g、未入库物质临时堆放在“待办理区物质”，没办理入出库手续不得领用。5、原资料出库a、为了提高原资料领用效率，使仓管工作更好服务于生产，原资料领料最多是装置车间，按当前操作规则:由仓管员依照“装置任务单”代装置工配料；其他车间由于领用原资料比较零星，由领料人依照仓管员指示自己领取。b、原资料出库后，仓管员应及时更新库存数据库信息。6、装置多配或领多，如期清退a、领料时，对于标准件或整袋原资料，尽可能散领，不整袋领。省得库房对物质库存数量监控严禁；b、对于多配或多领物质，仓管员每个周末如期到装置车间各装置岗位做好清退工作，平时顺便上去时也可清退部份，尽可能防范节余物质堆在车间现象。

40、7、原资料质量及不合格品办理摆放管理a、思虑到公司检验人手配置问题，仓管员应兼顾入库物质抽检工作，个性是关注电镀质量，托运原资料在运输途中有无碰坏问题。发现问题立刻反响相关领导，并做好不合格品返工及退货手续。b、检查不合格品原资料，检验员或其他岗位人员发现退给仓管员，由仓管员在帐务上做退货记录，并指定堆放处，合时退给供应商。8、仓管员中途有事离岗、请假及临时顶岗管理a、为了保证库存数据正确性，仓管员依照经验在领料巅峰期，尽量不要走开库房，以便领料人或外协单位找不到。b、若是仓管员临时请假，采买部应安排好人员临时取代其工作。9、盘库每个月底仓管员对付库存物质进行一次盘点，保证“帐实、帐卡、帐帐”

41、切合。并按要求上报相关报表。10、安全库存及采买申请仓管员每日监控库存物质数量状况，当库存数量低于设定“安全库存数量”时，应及时填写采买申请单向采买部申报，个性做好采买及外协进度监控，供货周期长原资料更要早早申购。11、库房现场7s管理整理:将库房适用和无用物质区分开。对于适用物质在规定地域摆放整齐。整顿:将无用物质移出库房或加以办理，以便腾出难得空间，更利库房管理。干净:做好适用物质及场所保洁工作。打扫:将干净后脏物打扫出库房。涵养:加强自律，爱岗敬业、有职责心、安全及服务意识强。安全:管好库房门前禁烟牌，消防设施宣传警示牌，做好库房防盗、防腐、防莓、防台、消防安全工作、注意装卸搬运安全。严

42、禁外人吸烟入库。服务:成立“上级为下级服务理念”，做足为相关系结部门服务工作。12、仓管员自我时间分派管理a、如当天库房出入物流遇忙时候，一般状况物流部会主动来帮忙和支持，若是没及时到，自己也可向其打招呼追求帮忙(正在装柜或装车除外)，同时也可向电工刘师傅寻求帮忙，或向董助追求支持。b、平时稍有点时间空时候，帮装置车间粘踏脚板、装按钮等；帮沙发车间上电镀扶手等。实在感觉累了，合适休息调治下。原资料管理制度（八）：原资料管理制度1.原资料进厂入库，库房管理人员应检查包装物可否受潮、破坏，产地、日期等严格把关。2.合格的原资料入库后应填写库存入库卡，包括名称、本源、编号、到货日期收入量、发出量、结

43、存量、经受人应记录收发状况。3.存放区应连续干净，应分类、分区按批存放。4.原料在流转中应严格秤重计量，由发、领双方共同签字。5.原料保存做到科学保养，搞好干净卫生，及时检查安全、通风、防潮消防器材及安全标志等设施。6.对变质、过期原料应及时办理。7.专心做好防火安全工作，杜绝不安全因素的发生。原资料管理制度（九）：原资料管理制度一、资料查收入库1、对入库资料的品种、规格、型号、质量、数量、包装等仔细查收核对。依照采购不相同和相关标准严格查收，做到正确无误。2、入库资料查收应及时正确，不能够拖拉，赶忙查收达成。如有问题及时提出查收记录，向主管采买人员反响，以便获取解决。3、资料查收合格后，应及

44、时办理入库查收单，同时核对发票、运单、明细表、装箱单及产品合格证，核对无误后入库签字，并及时登帐。二、资料出库1、资料出库应本着先进先出的原则，及时审查发料单上的资料可否贴合要求，核对库存资料可否正确，做好资料储备工作。2、正确按发料单的品种、规格、数量进行备料、复查、省得发生差错，做到账实切合。3、依照资料保存限时，对于快要过期无效或变质的资料应在规按限时内发放，对能回收利用的资料尽可能利用，节余资料及时回收利用，非正常手续不得出库。三、资料保存保养1、依照库存资料的性能和特点进行合理储蓄和保存，做到保质、保量、保安全。2、合理码放。对不相同的品种、规格、质量、等级的资料都分开，按先后序次码

45、放，以便先进先出。3、资料码放要整齐，怕润湿物品要上盖下垫，注意防火、防潮、防湿，易燃资料要单独存放，所有资料要明码表记，搞好库区环境卫生，经常连续干净。4、对于温、湿度要求高的资料，做好温度、湿度的调治控制工作，高温季节要防暑降温；梅雨季节要防潮、防霉；寒冷季节要防冻保温。5、要经常检查、随时掌握和发现资料的变质状况，并专心采用拯救措施。6、对机械设施、配件如期进行涂油或密封办理，防范因油脂干脱造成性能碰到影响。四、如期盘库，到达三清1、如期盘库盘点，到达数量清、质量清、帐表清。2、清理半成品、在产品和产成品，做到半成品的再利用。五、机械的模具管理措施1、为了工厂工作的正常进行，模具一般状况

46、下不做借出之用，省得影响正常工作。2、非一般状况下(特别状况)如需模具借出，要有主管领导(董事长、经理)批阅，方可借出使用。六、成品、半成品的管理制度1、成品商品需有专职人员管理和发放，发放时需办理领用手续。2、半成品资料要稳当保存，以便再利用。3、对已经领出待用的原资料，也应由专人保存，省得发生扔掉、混料及浪费现象。原资料管理制度（十）：原资料管理制度1管理总则1.1在本项目使用的各种原资料，务必满足当前国家拟定的相关技术规范质量标准安全技术操作规程及相关法律、法规、技术标准质量标准及安全措施的要求，特别原资料的采买、运输储藏和使用，除务必满足公路工程的技术、质量、安全要求外，还必满足相关行

47、业、相关规范的特别要求。1.2项目部自行采买的资料均应与供货商签订采买合同，并报监理工程师备案。1.3凡用于本项目的所有原资料务必严格依照工程技术规范和国家相关技术规范以及监理工程索要求的抽检频率和方法进行检测，按施工报检程序向监理逐级报验，任何单位和个人不得省得检资料或自行带给的试验报告、证明等闪避监理工程师的现场检测。1.4原材取样与试验项目部工地试验室应做好原资料各项指标自检，配合监理工程师做好原资料的抽检工作，取样应有代表性。2、编制依照1、河北省京石改扩建筹建处原资料质量管理方法2、中铁五局（公司）有限公司物质管理方法3、相关试验检测规范及技术规程3原资料的采买制度3.1采买原则物质

48、部门务必依照“质量第一”和“公开、公正、公正”的原则，的确做好物质的采买供应工作。物质部透过“相同条件，质优优选、直接生产单位优选、信誉好单位优选”的方式，综合思虑“质量、价格、交货期、售后服务”四个方面的资料，在“重质量，尊合同、守信誉、看服务”的前提下，做好物质供应商的察看采用工作。项目主要物质采买务必各有3-5家“资质齐全、质量可靠、诚信度高、服务周到”的备选供应商。所有的物质采买前由相关部门填写采买申请单，部门负责人审查签字，并由分管部门的领导与项目经理赞同后由设施物质部进行采买。3.2一般原资料的采买工程所需用得一般原资料包括路基填筑资料、黄砂、碎石、粉煤灰等、需贴合外购工作程序；动工前，项目部工地试验室应会同驻地试验监理工程师对资料源进行察看，依照技术规范所要求的质量标准、项目部检查、取样、试验，一种资料的确定很多于三家主要供货厂家，进货多家比选。项目部对进货多家比选后，应把确定厂家的结果以书面形式向驻地监理工程师申请赞同