2011致预算管理方案

1、2011 年编制管理方案（稿）为了有效开展项目，管理制度，根据公司目前的管理现状及时间要求，推动的编制、并有效执行，明确和各公司的具体责任及目标，保证各部门、各公司的相互协调，最终实现的目标，依据 2011（财）B0001 号管理制度试行，制定本编制管理方案：1.、编制原则1.1、实事求是、分步实施、可操作原则；1.2、结果导向，用数字说话，以利润为，追求平衡原则；1.3、提高投入产出效率，增强能力为原则；1.4、精细化管理，提高以及各子公司经营管理能力原则。2、编制指导从 2011 年开始，根据企业各公司业务特点和运营模式，将各企业及部门划分为三块进行管理，即投融资板块、产业运营和实业运营板

2、块，并按照三块独立编制预算，单独汇兑。根据业务性质有管理要求，形成最终的利润及报表，以体现的执行情况和及情况，各板块所属公司安排如下：2.1、投融资板块：以亘发和为主体，独立编制。具体项目包括：投融资：按照独立投资项目编制，结合公司自有情况，然后汇总；经营：包括营业收入、成本、费用、税金、利润项目，能够体现整体运营成果。期间费用作为附表单独编制，经营由财务部负责，其他由风控部负责；：根据投资、融资及经营，编制；2.2、园区开发运营板块：以滨江置业为主体，根据部门定位及业务特点，编制相关：经营：包括营业收入、成本、费用、税金、利润项目，能够体现整体运营成果，期间费用作为附表单独编制；工程：按照工

3、程项目分别编制，然后汇总；：根据投资及经营，编制；2.3、实业板块：包括伊莉丝、浩致玩具与光电，编制经营、及制造费用、期间费用：经营：包括营业收入、成本、费用、税金、利润项目，能够体现整体运营成果，期间费用作为附表单独编制；：根据经营，按照收付实现制原则编制；制造费用：按车间编制，然后汇总；3、编制要求3.1执行公度，即自 2011 年 1 月 1 日到 12 月 31 日；3.2按年分月编制，各项指标到月；3.3时间要求注：指标解释详见单独文件3.5 表格要求规范的项目，按照财务部下发的表格编制未规范的项目，或者相关专业附表，不作规范。4、编制程序4.1 正常程序4.1.1 整体流程：-业务

4、规划-年度计划-4.1.2 具体流程：制度、方案、指标解释、时间表、表格-各责任部门填写-部门审核汇总-小组审核-管理-下发执行4.2 目前程序制度、方案、指标解释、时间表、表格各独立公司或独立部门组织填写-项目责任人完成时间审核时间汇审时间时间制度、方案月 日月 日月 日月日时间表月 日月 日月 日表格月 日月 日月 日月日指标解释月 日月 日月 日会议有关月 日目标、方案、方案草案责任月 10 号各责任按照会议要求，组织沟通，填报草案，并于 10 号上报财务部反馈小组1 月 12 号小组审核后反馈意见，要求调整审核董事会1 月 13 号小组根据董事会意见进行修订并反馈执行董事会1 月 15 号董事会，并下发执行财务部审核-董事会5、表格基于前述三个板块划分的前提，现分别设计相关表格，附表另附；6、相关说明6.1、汇总由于三块业务性质差异较大，有些项目不适宜直接汇总，要求只对、经营进行汇总；6.2、正常来讲，已经按年编制，并到月，每月不再需要重新编制，调整情况除外。但是，为有效掌握，提高使用效率，每月仍需要填报申请计划，按程序报批后拨款执行。6.3、每月的编制、审核、程序不变6.3.1、每月 28 日各财务部将本公司下月上报财务部；6.3.2、下月 1 日财务部完成审核各公司和合并汇总，上报董事长审批；6.3.3、每月 3 日财务部将的下发各公司执行；6.3