商业银行经营

1、PAGE PAGE 10商业银行经营管理考试纲要执笔人：王晓博博学分： 3 总学时：54课程性质质与目的的商业银行行是我国国金融业业的主体体，在国国民经济济发展中中发挥了了十分重重要的枢枢纽作用用。当前前，我国国商业银银行的改改革正日日益深化化，各种种金融工工具的引引入和创创新方兴兴未艾，已能提提供发达达国家商商业银行行所能提提供的大大多数金金融服务务。加入入世贸组组织后，我国商商业银行行发展的的步伐进进一步加加快。然然而，在在融入国国际金融融市场的的进程中中，仅仅仅依靠过过去的金金融管理理知识与与管理方方法已难难以适应应外部环环境变化化的需要要，必须须采用国国际上通通行的现现代商业业银行的的

2、管理原原理、方方法和手手段，方方能更好好地参与与国际竞竞争。为为此，我我们有必必要全面面了解和和学习当当代商业业银行经经营管理理的成功功经验。课程基本本要求 本课程采采用任课课教师在在课堂进进行授课课并结合合案例讨讨论和分分析的教教学方法法。通过本课课程的学学习，达达到如下下基本要要求：学生要全全面掌握握商业银银行内部部管理和和外部管管理的概概念，以以及商业业银行业业务流程程。学生要理理解当代代商业银银行的各各类业务务，包括括负债业业务、资资产业务务、传统统的中间间业务和和新兴表表外业务务及其操操作程序序。学生能够够理解掌掌握商业业银行的的经营创创新活动动，并对对商业银银行经营营发展趋趋势有所

3、所了解。学生必须须课前预预习，并并完成和和提交教教师布置置的作业业。课程基本本内容本课程运运用现代代经济学学的研究究方法，系统地地阐述了了商业银银行发展展历程、商业银银行的职职能及其其经营方方针，全全面介绍绍了当代代商业银银行的各各类业务务，包括括负债业业务、资资产业务务、传统统的中间间业务和和新兴表表外业务务及其操操作程序序，以及及商业银银行的经经营创新新活动，并对商商业银行行经营发发展趋势势作了预预测和展展望。另另外，本本课程对对当代商商业银行行的一些些重要的的经营思思想和管管理模型型作了有有深度的的探讨和和介绍，对有关关商业银银行管理理的最新新理论也也作了比比较完整整的阐述述。导论知识要

4、点点商业银行行是以盈盈利为目目标，追追求利润润最大化化的特殊殊金融机机构。商业银行行是通过过旧式高高利贷银银行转变变、股份份公司形形式组建建和政府府主要出出资三种种途径产产生。商业银行行现今的的主要职职能有：信用中中介、支支付中介介、金融融服务、信用创创造、调调节经济济等。商业银行行大多按按公司法法组建，其组织织结构可可分为四四个系统统：决策策系统、执行系系统、监监督系统统和管理理系统。商业银行行体系构构建的基基本原则则是：有有利银行行业竞争争、有利利保护银银行体系系安全、保持银银行适当当的规模模。商业银行行有全能能银行和和职能银银行两种种类型。商业银行行是在保保证安全全性、流流动性的的基础上

5、上争取最最大盈利利。考核要求求简述商业业银行的的定义及及其功能能。简述商业业银行在在国民经经济中的的地位。简述商业业银行的的组织结结构。简述建立立商业银银行体系系的基本本原则及及其必要要性。简述商业业银行的的经营原原则及如如何贯彻彻这些原原则简述对商商业银行行监管的的必要性性。 商业业银行资资本知识要点点商业银行行的资本本包括股股本、资资本盈余余、留存存盈余、一定比比例的债债务资本本和储备备金等。商业银行行资本中中所有者者权益称称为一级级资本或或核心资资本，长长期债务务称为二二级资本本和附属属资本。资本充足足性是银银行安全全经营的的要求，其评价价方法有有比率分分析法和和综合分分析法。巴塞尔尔协

6、议关于银行行资本充充足性的的要求是是在充分分考虑表表内外风风险资产产的基础础上形成成的。表内风险险资产=表内资资产额风险权权数表外风险险资产=表外资资产信用转转换系数数表内相相对资产产的风险险权数资本对风风险资产产的比率率=（核心资资本+附附属资本本）/风风险资产产总额1000%银行可通通过分母母和分子子对策来来满足资资本要求求。银行的并并购是银银行乃至至金融业业重要的的重建方方式。考核要求求简述银行行资本的的组成部部分及其其作用。简述银行行资本对对于银行行经营的的重要性性。简述现行行风险资资本加权权的要求求。简述银行行确定其其资本要要求的因因素。简述银行行间并购购行为所所带来的的影响。负债业

7、务务的经营营管理知识要点点负债业务务是商业业银行最最基本、最主要要的业务务。商业银行行的负债债主要由由存款、借入款款项和其其他负债债组成，其规模模和结构构对整个个银行的的经营起起决定性性作用。存款是商商业银行行主要负负债和经经常性的的资金来来源，现现代商业业银行为为了扩大大存款规规模不断断创新存存款工具具。商业银行行存款经经营的目目标是提提高存款款的稳定定性，并并争取在在不增加加货币投投入的情情况下取取得更多多存款。可用资金金的历史史平均成成本是评评价银行行经营状状况的重重要指标标。存款工具具的营销销由：（1）研研究客户户金融需需要（22）规划划改善服服务（33）定价价（4）促销等等组成。借入

8、负债债是商业业银行主主动向金金融市场场或央行行融资，比存款款负债更更具主动动性和灵灵活性。商业银行行短期借借款主要要渠道有有同业拆拆借、央央行借款款、大面面额存单单和欧洲洲货币市市场借款款。商业银行行长期借借款主要要是各类类中长期期金融债债券。考核要求求简述存款款创新原原则和存存款商品品营销过过程。简述商业业银行短短期借款款的渠道道和管理理重点。简述金融融债券的的种类及及其经营营要点。简述商业业银行存存款规模模大小的的考虑因因素。现金资产产业务知识要点点商业银行行为了保保证资产产的流动动性和清清偿力必必须持有有一定的的现金资资产。商业银行行现金资资产由库库存现金金、在中中央银行行存款、存放同同

9、业存款款和在途途资金组组成。商业银行行现金资资产管理理的核心心任务是是既要保保证经营营过程中中的适度度流动性性，又要要尽量降降低持有有现金的的机会成成本。商业银行行现金资资产管理理要坚持持总量适适度、适适时调节节和安全全保障三三个原则则。超额准备备金是商商业银行行在央行行存款账账户上超超过法定定准备金金的部分分，是最最重要的的可用头头寸。考核要求求简述商业业银行现现金资产产构成及及其作用用。简述如何何预测商商业的资资金头寸寸。简述商业业银行现现金资产产管理原原则。简述影响响商业银银行库存存现金需需要量的的因素及及如何测测算需要要量。简述影响响商业银银行超额额准备金金需要量量的因素素。贷款业务务

10、知识要点点贷款是商商业银行行最主要要的盈利利性资产产是商业业银行的的核心业业务和经经营重点点。银行贷款款是商业业银行按按政策和和贷款原原则作为为贷款人人以还本本付息为为条件将将货币资资金提供供给借款款人使用用的行为为。贷款政策策是银行行为实现现经营目目标而指指定的指指导贷款款业务的的方针、规则的的总和。银行利润润的高低低和贷款款价格直直接相关关，商业业银行运运用多种种定价方方法确定定贷款价价格是商商业银行行贷款经经营的重重要内容容。信用分析析是对客客户的品品德、声声望、资资格、能能力、资资金状况况等进行行分析，其中财财务分析析和现金金流量分分析至关关重要。对贷款损损失控制制我国向向国际通通行的

11、正正常、关关注、次次级、可可疑、损损失5级级贷款分分类法转转化。商业银行行必须通通过加强强内部控控制来避避免和减减少贷款款风险。考核要求求简述商业业银行贷贷款政策策及制订订政策时时的考虑虑因素。简述商业业银行贷贷款定价价原则。简述银行行发放贷贷款时应应重点注注意的问问题。简述确定定贷款抵抵押率时时所考虑虑的因素素。简述消费费者贷款款种类。简述在信信用分析析中如何何进行财财务报表表和现金金流量分分析。简述银行行如何发发现不良良贷款和和控制其其损失。银行证券券投资业业务知识要点点银行证券券投资业业务主要要功能是是分散风风险、提提高收益益、保持持合理流流动性、合理避避税。商业银行行证券组组合中以以债

12、券为为主，如如国债、政府债债券等。银行证券券投资风风险有违违约风险险、利率率风险、通胀风风险和流流动性风风险。商业银行行证券投投资可概概括为两两类：一一是为获获利和滚滚动性需需要而持持有的各各种组合合证券；二是商商业银行行通过管管理证券券交易账账户而从从事广泛泛的证券券业务。 商业银行行证券投投资的目目标强调调在控制制风险下下实现流流动性和和收益的的高效组组合。商业银行行证券投投资策略略有：流流动性准准备方法法、梯形形期限策策略及杠杠铃结构构方法。考核要求求简述证券券投资在在商业银银行投资资组合中中的功能能。简述多数数国家限限定商业业银行证证券投资资范围的的原因。简述市场场利率与与证券收收益和

13、证证券价格格的关系系。简述商业业银行各各种证券券投资策策略的内内容及优优缺点。租赁和信信托知识要点点1租赁赁和信托托在当今今世界成成为一种种相对独独立的现现代化银银行业务务，商业业银行具具有开展展它们的的相应条条件和独独特优势势，现代代经济发发展宏观观上也要要求将其其作为商商业银行行新的业业务增长长点。2租赁赁是所有有权与使使用权之之间的一一种借贷贷关系，经历古古代租赁赁、传统统租赁和和现代租租赁三个个阶段。现代租租赁是以以融资为为主、融融物为辅辅两者相相结合的的租赁。3商业业银行将将现代融融资性租租赁列为为资产业业务，是是一种资资金运用用，带有有中间业业务色彩彩。开展展租赁业业务能为为商业银

14、银行提供供融资渠渠道，有有利于银银行资产产业务多多样化和和分散风风险投资资，也为为银行拓拓展了中中间业务务。4商业业银行租租赁业务务有经营营性租赁赁和融资资性租赁赁。融资资性租赁赁按具体体方法分分为直接接租赁、转租赁赁和回租租租赁；以租赁赁中出资资者的出出资比例例分为单单一投资资租赁和和杠杆租租赁。5租赁赁合同是是经济合合同的一一种，指指由出资资方融通通资金为为承租方方提供所所需的设设备，承承租方取取得设备备使用权权并按期期支付租租金的协协议。6租金金是出租租人转让让某种资资产的使使用权给给承租人人而按约约定条件件定期向向承租人人收取的的“报酬”。现代代融资性性租赁以以信用形形式表现现的一种种

15、商品交交换关系系，是出出租人取取得租金金、承租租人取得得使用权权的交换换行为，租金为为交换价价格。7目前前我国商商业银行行实行分分业经营营，禁止止从事信信托投资资业务，但只要要其能坚坚持法律律契约原原则、忠忠实责任任原则、审慎管管理原则则和资金金独立原原则，就就应该也也必要从从事信托托投资业业务。考核要求求 1商商业银行行开展租租赁业务务的意义义。2融资资性租赁赁的定义义及其主主要特征征。3影响响租金的的主要因因素。4我国国商业银银行规范范发展信信托业务务的方法法。表外业务务知识要点点1商业业银行利利用自身身的优势势和高新新技术大大力发展展表外业业务是为为了规避避资本管管制，增增加盈利利来源，

16、转移和和分散风风险，并并适应客客户对银银行服务务多样化化的要求求。 2表外外业务是是指商业业银行从从事的，按通行行的会计计准则不不列入资资产负债债表内，不影响响其资产产负债总总额，但但能影响响银行当当期损益益，改变变银行资资产报酬酬率的经经营活动动，有狭狭义和广广义之分分。3担保保业务是是银行以以自己的的信誉为为申请人人提供履履约保证证的行为为。银行行在提供供担保时时要承担担申请人人违约风风险、汇汇率风险险和国家家风险。主要方方式为备备用信用用正和商商业信用用证。4票据据发行便便利是具具有法律律约束力力的中期期票据融融资承诺诺，是金金融证券券化的结结果。可可分为包包销的票票据发行行便利和和无包

17、销销的票据据发行便便利。其其最主要要风险为为流动性性风险和和信用风风险。5远期期利率协协议是交交易双方方以降低低收益为为代价，通过预预先固定定远期利利率，防防范未来来利率波波动，实实现稳定定负债成成本或资资产保值值。分为为普通远远期利率率协议、对敲的的远期利利率协议议、合成成的外汇汇远期利利率协议议和远期期利差协协议。其其定价考考虑远期期利率、启用费费和利差差收益。6互换换是交易易各方根根据预先先制定的的原则，在一段段时间内内交换一一系列款款项的支支付活动动。该业业务发生生在信用用等级不不同，筹筹资成本本、收益益能力不不同的筹筹资者之之间。商商业银行行从事的的互换交交易是利利率互换换和货币币互

18、换。7金融融期货交交易和金金融期权权交易是是商业银银行进行行风险管管理的工工具，也也是商业业银行获获得财务务杠杆收收益的重重要来源源。8贷款款承诺是是银行与与借款人人之间达达成的一一种有法法律约束束力的契契约。9贷款款出售是是指商业业银行采采取各种种方式出出售贷款款债权给给其他投投资者，优化其其贷款资资产组合合，并缓缓解资本本管制压压力的一一种业务务活动。10表表外业务务既给银银行带来来收益，也可使使银行陷陷入困境境，因此此商业银银行内部部要建立立信用评评估、风风险评估估和双重重审核制制度，注注重杠杆杆比率管管理和流流动性比比例管理理。考核要求求1表外外业务的的定义及及其特点点，商业业银行发发

19、展表外外业务的的原因。2票据据发行便便利的种种类，在在我国有有无条件件开展票票据发行行便利业业务。3远期期利率协协议受到到国际商商业银行行普遍重重视而迅迅速发展展的原因因。4简述述互换业业务的交交易程序序和特点点。5贷款款承诺的的类型，商业银银行从事事贷款承承诺业务务的意义义。6贷款款出售的的类型，商业银银行从事事贷款出出售业务务的原因因。7对表表外业务务活动加加强监管管的原因因及其方方法。第九章 国际业业务知识要点点1银行行国际业业务广义义上指所所有涉及及外币或或外国客客户的活活动，在在交易对对象、业业务规模模及空间间上不同同于国内内业务。国际银银行业务务是追逐逐高额利利润的重重要手段段，其

20、经经营环境境的复杂杂程度和和不可预预见性使使其在安安全性和和流动性性上的要要求高于于国内业业务。2商业业银行可可通过国国际业务务组织进进行国际际贸易融融资和国国际借贷贷筹资。国际业业务组织织分别充充当出口口地行和和进口地地行进行行资金融融通以及及作为供供求对象象在国际际货币市市场和国国际资本本市场发发挥其融融资功能能。3贸易易融资和和国际贷贷款是商商业银行行两大国国际业务务，具体体包括进进出口押押汇、打打包放款款、票据据承兑、应收账账款转让让、出口口信贷、保理业业务、福福费廷、银团贷贷款等。4外汇汇买卖是是商业银银行重要要和基本本的国际际业务。最基本本的外汇汇交易方方式有现现货交易易、远期期交

21、易、外汇期期货交易易、外汇汇期权交交易、外外汇互换换交易。外汇交交易的收收益和风风险具有有相对性性。5离岸岸金融市市场有内内外混合合型、内内外分离离型和避避税港型型。但离离岸金融融业务形形式基本本上为存存款方式式、放款款方式和和创新方方式。具具有短期期性、灵灵活性和和兼容性性。考核要求求1区别别跨国银银行在国国外的分分支机构构的异同同点和作作用。2商业业银行业业务国际际化的背背景及其其发展趋趋势。3银团团贷款的的定义及及其组织织形式。国际贷贷款多为为银团贷贷款形式式的原因因。4银行行经营的的福费廷廷和票据据贴现业业务的区区别。5讨论论各外汇汇交易形形式并说说明它们们之间的的差异。6对汇汇率产生

22、生影响的的因素及及它们与与汇率的的关系。7离岸岸金融业业务和在在岸金融融业务之之间的区区别和联联系。商业银行行资产负负债管理理策略知识要点点1广义义资产负负债管理理指商业业银行按按一定的的策略进进行资金金配置，实现银银行三性性的目标标组合。其经历历过程可可分为资资产管理理思想阶阶段、负负债管理理思想阶阶段和资资产负债债综合管管理思想想阶段。狭义的的资产负负债管理理指前面面的第三三个阶段段。2资产产管理理理论认为为，银行行应主要要通过资资产方面面项目的的调整来来实现银银行三性性原则组组合。这这一理论论经历了了商业性性贷款理理论、资资产可转转换理论论、预期期收入理理论、资资金分配配方法和和线形规规划方法法。3负债债管理理理论认为为商业银银行资金金配置应应根据既既定的目目标资产产增长，主要通通过对负负债方项项目的调调整实现现三性原原则的组组合。负负债管理理比资产产管理更更积极主主动。4资产产负债联联合管理理策略有有融资缺缺口模型型和持续续期缺口口管理这这两类基基本模型型。考核要求求1商业业银行管管理理论论中，资资产管理