洞口县茶铺茶业-年产500吨优质干茶改扩建项目

1、PAGE 扶持对象：农业产业化龙头企业项目类别：加工项目（茶叶）项目代码：国家农业综合开发产业化经营财政补助项目2014年湖南省邵阳市洞口县龙头企业项目可行性研究报告项目名称：年产500吨优质干茶改扩建项目项目单位：洞口县茶铺茶业有限公司项目法人代表：任书卓项目建设地点：洞口县茶铺茶场管理区申报时间：二一三年十月目 录 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc371659118 第一章 总论 PAGEREF _Toc371659118 h 1 HYPERLINK l _Toc371659119 1.1项目单位基本情况 PAGEREF _Toc371659119 h 1

2、HYPERLINK l _Toc371659120 1.1.1概况 PAGEREF _Toc371659120 h 1 HYPERLINK l _Toc371659121 1.1.2法人代表基本情况 PAGEREF _Toc371659121 h 2 HYPERLINK l _Toc371659122 1.1.3经营情况 PAGEREF _Toc371659122 h 3 HYPERLINK l _Toc371659123 1.1.4带动情况 PAGEREF _Toc371659123 h 3 HYPERLINK l _Toc371659124 1.1.5 财务状况 PAGEREF _Toc3

3、71659124 h 3 HYPERLINK l _Toc371659125 1.2 参与项目的合作社情况 PAGEREF _Toc371659125 h 4 HYPERLINK l _Toc371659126 1.2.1 概况 PAGEREF _Toc371659126 h 4 HYPERLINK l _Toc371659127 1.2.2 财务状况 PAGEREF _Toc371659127 h 4 HYPERLINK l _Toc371659128 1.2.3 与项目申报单位的关系 PAGEREF _Toc371659128 h 4 HYPERLINK l _Toc371659129 1

4、.3 项目建设方案 PAGEREF _Toc371659129 h 5 HYPERLINK l _Toc371659130 1.3.1 项目名称及项目负责人 PAGEREF _Toc371659130 h 5 HYPERLINK l _Toc371659131 1.3.2建设性质、建设地点及期限 PAGEREF _Toc371659131 h 5 HYPERLINK l _Toc371659132 1.3.3 产品方案及建设规模 PAGEREF _Toc371659132 h 6 HYPERLINK l _Toc371659133 1.3.4 品种、技术、设备方案 PAGEREF _Toc37

5、1659133 h 6 HYPERLINK l _Toc371659134 1.3.5土建工程 PAGEREF _Toc371659134 h 7 HYPERLINK l _Toc371659135 1.4 投资结构及资金来源 PAGEREF _Toc371659135 h 7 HYPERLINK l _Toc371659136 1.5 项目效益 PAGEREF _Toc371659136 h 7 HYPERLINK l _Toc371659137 1.6 可行性研究报告编制依据 PAGEREF _Toc371659137 h 8 HYPERLINK l _Toc371659138 1.7 综

6、合评价 PAGEREF _Toc371659138 h 9 HYPERLINK l _Toc371659139 1.7.1项目建设的必要性 PAGEREF _Toc371659139 h 9 HYPERLINK l _Toc371659140 1.7.2可行性 PAGEREF _Toc371659140 h 9 HYPERLINK l _Toc371659141 1.7.3风险评估 PAGEREF _Toc371659141 h 10 HYPERLINK l _Toc371659142 1.7.4带动作用 PAGEREF _Toc371659142 h 10 HYPERLINK l _Toc3

7、71659143 1.7.5制约因素及解决方案 PAGEREF _Toc371659143 h 10 HYPERLINK l _Toc371659144 1.7.6结论与建议 PAGEREF _Toc371659144 h 11 HYPERLINK l _Toc371659145 第二章 背景及必要性 PAGEREF _Toc371659145 h 14 HYPERLINK l _Toc371659146 2.1 项目建设背景 PAGEREF _Toc371659146 h 14 HYPERLINK l _Toc371659147 2.1.1 国家产业政策 PAGEREF _Toc371659

8、147 h 14 HYPERLINK l _Toc371659148 2.1.2 行业规划 PAGEREF _Toc371659148 h 15 HYPERLINK l _Toc371659149 2.1.3 区域发展规划 PAGEREF _Toc371659149 h 16 HYPERLINK l _Toc371659150 2.2 项目建设的必要性 PAGEREF _Toc371659150 h 17 HYPERLINK l _Toc371659151 2.2.1是贯彻落实国家产业政策及行业、区域发展规划的需要 PAGEREF _Toc371659151 h 17 HYPERLINK l

9、_Toc371659152 2.2.2是促进农业产业结构，发展农村经济的需要 PAGEREF _Toc371659152 h 18 HYPERLINK l _Toc371659153 2.2.3推动农业产业化经营，带动农民增收的需要 PAGEREF _Toc371659153 h 18 HYPERLINK l _Toc371659154 2.2.4是发展壮大龙头企业的需要 PAGEREF _Toc371659154 h 19 HYPERLINK l _Toc371659155 第三章 建设条件 PAGEREF _Toc371659155 h 20 HYPERLINK l _Toc3716591

10、56 3.1 项目区概况 PAGEREF _Toc371659156 h 20 HYPERLINK l _Toc371659157 3.1.1 建设地点选择 PAGEREF _Toc371659157 h 20 HYPERLINK l _Toc371659158 3.1.2 自然条件 PAGEREF _Toc371659158 h 20 HYPERLINK l _Toc371659159 3.1.3 社会经济状况 PAGEREF _Toc371659159 h 21 HYPERLINK l _Toc371659160 3.1.4 本产业及关联产业发展现状 PAGEREF _Toc3716591

11、60 h 21 HYPERLINK l _Toc371659161 3.2 项目建设条件优劣势分析 PAGEREF _Toc371659161 h 22 HYPERLINK l _Toc371659162 3.2.1 政策、资源、科技、基础设施条件等 PAGEREF _Toc371659162 h 22 HYPERLINK l _Toc371659163 3.2.2 主要障碍因素及解决方案 PAGEREF _Toc371659163 h 23 HYPERLINK l _Toc371659164 第四章 市场分析与销售方案 PAGEREF _Toc371659164 h 24 HYPERLINK

12、 l _Toc371659165 4.1 市场分析 PAGEREF _Toc371659165 h 24 HYPERLINK l _Toc371659166 4.1.1项目产品市场供求现状及前景分析 PAGEREF _Toc371659166 h 24 HYPERLINK l _Toc371659167 4.1.2项目产品市场竞争优势分析 PAGEREF _Toc371659167 h 25 HYPERLINK l _Toc371659168 4.2 营销策略、方案和模式 PAGEREF _Toc371659168 h 26 HYPERLINK l _Toc371659169 4.3 市场风险

13、分析 PAGEREF _Toc371659169 h 27 HYPERLINK l _Toc371659170 4.3.1 项目产品市场风险因素分析 PAGEREF _Toc371659170 h 27 HYPERLINK l _Toc371659171 4.3.2 防范和降低风险的对策 PAGEREF _Toc371659171 h 28 HYPERLINK l _Toc371659172 第五章 建设方案 PAGEREF _Toc371659172 h 30 HYPERLINK l _Toc371659173 5.1 产品方案和建设规模 PAGEREF _Toc371659173 h 30

14、 HYPERLINK l _Toc371659174 5.2 建设规划和布局 PAGEREF _Toc371659174 h 30 HYPERLINK l _Toc371659175 5.3 建设标准和产品标准 PAGEREF _Toc371659175 h 31 HYPERLINK l _Toc371659176 5.3.1 建设标准 PAGEREF _Toc371659176 h 31 HYPERLINK l _Toc371659177 5.3.2产品标准 PAGEREF _Toc371659177 h 32 HYPERLINK l _Toc371659178 5.4 技术（工艺）方案 P

15、AGEREF _Toc371659178 h 32 HYPERLINK l _Toc371659179 5.4.1 技术路线及流程 PAGEREF _Toc371659179 h 32 HYPERLINK l _Toc371659180 5.4.2 产品品种及主要技术来源的可靠性和可得性 PAGEREF _Toc371659180 h 33 HYPERLINK l _Toc371659181 5.4.3 主要技术参数 PAGEREF _Toc371659181 h 33 HYPERLINK l _Toc371659182 5.4.4物料消耗定额及平衡分析 PAGEREF _Toc3716591

16、82 h 33 HYPERLINK l _Toc371659183 5.4.5水资源平衡分析 PAGEREF _Toc371659183 h 34 HYPERLINK l _Toc371659184 5.5 设备选型方案 PAGEREF _Toc371659184 h 34 HYPERLINK l _Toc371659185 5.5.1 设备选型 PAGEREF _Toc371659185 h 34 HYPERLINK l _Toc371659186 5.5.2 设备来源 PAGEREF _Toc371659186 h 34 HYPERLINK l _Toc371659187 5.6 建筑方案

17、 PAGEREF _Toc371659187 h 34 HYPERLINK l _Toc371659188 5.6.1 主体工程方案 PAGEREF _Toc371659188 h 34 HYPERLINK l _Toc371659189 5.6.2 辅助工程及其它配套工程 PAGEREF _Toc371659189 h 35 HYPERLINK l _Toc371659190 5.7 实施进度安排 PAGEREF _Toc371659190 h 35 HYPERLINK l _Toc371659191 第六章 环境影响及节能评价 PAGEREF _Toc371659191 h 37 HYPE

18、RLINK l _Toc371659192 6.1 环境影响评价 PAGEREF _Toc371659192 h 37 HYPERLINK l _Toc371659193 6.1.1 主要污染源及污染物 PAGEREF _Toc371659193 h 37 HYPERLINK l _Toc371659194 6.1.2 环境保护与治理措施 PAGEREF _Toc371659194 h 38 HYPERLINK l _Toc371659195 6.1.3 评价与审批 PAGEREF _Toc371659195 h 39 HYPERLINK l _Toc371659196 6.2 节能评价 PA

19、GEREF _Toc371659196 h 39 HYPERLINK l _Toc371659197 6.2.1 项目综合能耗情况 PAGEREF _Toc371659197 h 39 HYPERLINK l _Toc371659198 6.2.2 能源供应保障情况 PAGEREF _Toc371659198 h 39 HYPERLINK l _Toc371659199 6.2.3 综合节能措施 PAGEREF _Toc371659199 h 40 HYPERLINK l _Toc371659200 第七章 项目组织与管理 PAGEREF _Toc371659200 h 42 HYPERLIN

20、K l _Toc371659201 7.1 组织机构与职能划分 PAGEREF _Toc371659201 h 42 HYPERLINK l _Toc371659202 7.1.1 建设期组织机构 PAGEREF _Toc371659202 h 42 HYPERLINK l _Toc371659203 7.1.2 项目建成后组织机构 PAGEREF _Toc371659203 h 42 HYPERLINK l _Toc371659204 7.2 劳动定员 PAGEREF _Toc371659204 h 44 HYPERLINK l _Toc371659205 7.3 经营管理措施 PAGERE

21、F _Toc371659205 h 44 HYPERLINK l _Toc371659206 7.3.1工程管理 PAGEREF _Toc371659206 h 44 HYPERLINK l _Toc371659207 7.3.2财务管理 PAGEREF _Toc371659207 h 45 HYPERLINK l _Toc371659208 7.3.3生产管理 PAGEREF _Toc371659208 h 45 HYPERLINK l _Toc371659209 7.3.4营销管理 PAGEREF _Toc371659209 h 45 HYPERLINK l _Toc371659210 7

22、.4 技术培训 PAGEREF _Toc371659210 h 45 HYPERLINK l _Toc371659211 7.5 劳动安全、卫生与消防 PAGEREF _Toc371659211 h 46 HYPERLINK l _Toc371659212 7.5.1 劳动安全 PAGEREF _Toc371659212 h 46 HYPERLINK l _Toc371659213 7.5.2安全卫生 PAGEREF _Toc371659213 h 48 HYPERLINK l _Toc371659214 7.5.3 消防 PAGEREF _Toc371659214 h 49 HYPERLIN

23、K l _Toc371659215 7.6 农民持股方案及保障措施 PAGEREF _Toc371659215 h 49 HYPERLINK l _Toc371659216 第八章 投资估算与资金来源 PAGEREF _Toc371659216 h 50 HYPERLINK l _Toc371659217 8.1 投资估算依据 PAGEREF _Toc371659217 h 50 HYPERLINK l _Toc371659218 8.2 投资估算 PAGEREF _Toc371659218 h 50 HYPERLINK l _Toc371659219 8.2.1总投资 PAGEREF _To

24、c371659219 h 50 HYPERLINK l _Toc371659220 8.3 资金来源 PAGEREF _Toc371659220 h 51 HYPERLINK l _Toc371659221 8.3.1 中央财政资金 PAGEREF _Toc371659221 h 51 HYPERLINK l _Toc371659222 8.3.2 地方财政配套资金 PAGEREF _Toc371659222 h 51 HYPERLINK l _Toc371659223 8.3.3 自筹资金及来源 PAGEREF _Toc371659223 h 51 HYPERLINK l _Toc37165

25、9224 8.3.4 银行贷款及筹措情况 PAGEREF _Toc371659224 h 51 HYPERLINK l _Toc371659225 8.4 资金使用和管理 PAGEREF _Toc371659225 h 51 HYPERLINK l _Toc371659226 8.4.1财政资金使用和管理 PAGEREF _Toc371659226 h 51 HYPERLINK l _Toc371659227 8.4.2自筹资金使用和管理 PAGEREF _Toc371659227 h 52 HYPERLINK l _Toc371659228 第九章 财务评价 PAGEREF _Toc3716

26、59228 h 53 HYPERLINK l _Toc371659229 9.1 财务评价依据 PAGEREF _Toc371659229 h 53 HYPERLINK l _Toc371659230 9.2 营业收入、营业税金和附加估算 PAGEREF _Toc371659230 h 53 HYPERLINK l _Toc371659231 9.2.1营业收入 PAGEREF _Toc371659231 h 53 HYPERLINK l _Toc371659232 9.2.2增值税 PAGEREF _Toc371659232 h 53 HYPERLINK l _Toc371659233 9.

27、3总成本及经营成本估算 PAGEREF _Toc371659233 h 54 HYPERLINK l _Toc371659234 9.3.1 单位产品生产成本估算 PAGEREF _Toc371659234 h 54 HYPERLINK l _Toc371659235 9.3.2 项目总成本估算 PAGEREF _Toc371659235 h 54 HYPERLINK l _Toc371659236 9.3.3 经营成本估算 PAGEREF _Toc371659236 h 55 HYPERLINK l _Toc371659237 9.4 财务效益分析 PAGEREF _Toc371659237

28、 h 55 HYPERLINK l _Toc371659238 9.5 不确定性分析 PAGEREF _Toc371659238 h 55 HYPERLINK l _Toc371659239 9.5.1 盈亏平衡分析 PAGEREF _Toc371659239 h 56 HYPERLINK l _Toc371659240 9.5.2 敏感性分析 PAGEREF _Toc371659240 h 56 HYPERLINK l _Toc371659241 9.6 财务评价结论 PAGEREF _Toc371659241 h 57 HYPERLINK l _Toc371659242 第十章 社会效益分

29、析 PAGEREF _Toc371659242 h 59 HYPERLINK l _Toc371659243 10.1 壮大主导产业，促进结构调整及示范性分析 PAGEREF _Toc371659243 h 59 HYPERLINK l _Toc371659244 10.2 完善产业链条，加快农产品流通、转化及标准化、规模化生产分析 PAGEREF _Toc371659244 h 59 HYPERLINK l _Toc371659245 10.3 项目带动及辐射能力分析 PAGEREF _Toc371659245 h 59 HYPERLINK l _Toc371659246 10.3.1 项目

30、申报单位对参与项目的合作社带动作用 PAGEREF _Toc371659246 h 59 HYPERLINK l _Toc371659247 10.3.2 带动农户及增收效果分析 PAGEREF _Toc371659247 h 60 HYPERLINK l _Toc371659248 10.3.3 带动基地 PAGEREF _Toc371659248 h 60 HYPERLINK l _Toc371659249 10.3.4带动就业 PAGEREF _Toc371659249 h 60 HYPERLINK l _Toc371659250 10.4项目对保障农产品质量，提升农产品科技含量的作用

31、PAGEREF _Toc371659250 h 60 HYPERLINK l _Toc371659251 10.5 对比分析 PAGEREF _Toc371659251 h 61一、附表：附表1：可研报告编写人员基本情况表附表2：建设投资估算表附表2-1：土建工程投资明细表附表2-2：设备投资明细表附表3：流动资金估算表附表4：资金筹措与使用计划表附表4-1：财政资金使用明细表附表5：总成本费用估算表附表5-1：单位产品生产成本估算表附表6：固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表附表7：利润及利润分配表附表7-1：营业收入、销售营业税金及附加和增值税估算表附表8：项目投资现金流量表附表9：

32、财务计划现金流量表附表10：资产负债表二、附图：1.地理位置图2.现状图3.总平面布置图其它附图三、附件：1、项目逐级联合上报文件2、项目单位营业执照副本、组织机构代码证及税务登记证3、项目单位2011年、2012年财务审计报告及合作社2012年财务审计报告4、银行对账单5、机构信用代码证与客户信用评级审批通知单6、土地使用证明7、环保部门审批意见8、龙头企业级别认定证书9、全国工业产品生产许可证10、绿色食品认证证书11、中国驰名商标证书12、湖南省著名商标证书13、国家ISO9001:2008质量管理体系证书14、外观设计专利证书15、国家证明商标标志及国家地理标志产品保护标志16、合作社

33、营业执照、组织机构代码证及税务登记证17、农民合作社成员构成及入股情况证明第一章 总论PAGE 61第一章 总论1.1项目单位基本情况1.1.1概况项目单位名称：洞口县茶铺茶业有限公司洞口县茶铺茶业有限公司是2013年4月由邵阳市新升茶业综合开发有限责任公司更名而来，公司于2006年注册，是一家专业从事茶业种植、加工、销售于一体，同时利用茶山放养、圈养土鸡，在鸡饲料中添加天然茶叶茶末，科学性有机利用生态资源立体生产的综合性农业开发型企业。公司位于洞口县茶铺茶场管理区(原邵阳市茶铺茶场)，2006年由洞口县优秀企业家任书卓先生组织成员集资入股注册成立，注册资金500万元。2008年由法人代表任书

34、卓购股成为独资企业。洞口县茶铺茶业有限公司目前主要于洞口县雪峰山脉山脚广宽的山丘资源，开展茶叶研发栽培、深加工、销售，同时充分利用茶山和茶叶加工副产品（茶叶加工过程中的片、末、老叶、茶梗加工成粉末）添加入鸡饲料、鸡粪经密封发酵施放入茶园肥培土壤，增加土壤有机质含量促进茶树芽叶健康快速，多轮次生产而增加单产的同时提高茶叶商品质量天然型无污染源的循环利用，保护环境，降低生产成本，致力向茶叶饮料和土鸡、土鸡蛋菜篮子工程高端市场迈进。为国内、国际市场提供绿色、环保高档的优质红茶、绿茶、黑茶等和原生态健康营养的土鸡、土鸡蛋；禽类食品企业均己报清并通过中华人民共和国工商、质量技术监督、食品卫生等部登记注册

35、，注册商标为“新升”“湘水玉芽”“茶花寺”生产的红茶、绿茶系列产品己通过QS质量体系认证，同时抽样送至德国国际农产品检测中心检测，重金属及农残含量符合欧盟出口产品标准。公司目前是邵阳市农业产业化龙头企业，是中共湖南省委讲师团“宣讲湖湘之子、促进富民强省”的模范单位，同时授为国际绿色产业社会绿色产品，是洞口县人民政府重合同守信用单位，是邵阳市人民政府种养示范户，是邵阳市首届农产品展销暨年货交易会“邵阳人民最喜爱的农副产品”，是中国生产力学会“湖南企业发展战略研究试点单位”被消费者认定为过得硬、信得过的优质农禽产品。公司自2006年始建以来，在党和国家发展农业产业化精神指导和省、市、县各级党委和政

36、府关怀下，在洞口县金融系统的支助和科研机构的科技辅导下，已初具规模，现公司有成龄茶园1500亩，员工76人，其中技术人员18人，茶叶加工厂场地面积16000，其中制茶车间占地面积8700，具有加工红茶、绿茶和黑茶三大茶类的初制设备和技术力量，年产茶4500担。正在修筑的办公大楼2500，茶山鸡舍4栋6800，年出栏土鸡10万只，土鸡蛋1800吨，截止2012年12月底，公司固定资产3820万元。公司面管理人员12人，其中经理1人，生产副经理和营销副经理各1人，计财会计、出纳保管各1人，生产、加工技师各一人，产品销售人员4人。大专以上7人，中专高中5人。1.1.2法人代表基本情况法定代表人任书卓

37、，1966年出生，现年47岁，系洞口县石江镇任家村人，湖南农业大学茶叶专修班毕业、品茶师。他具有现代经营意识和开拓创新精神，在经营活动中没有出现破产、银行欠资或其他需要说明的有关社会形象和诚信问题等。1.1.3经营情况公司制做的茶叶商品，一部分来自公司的1500亩茶园，另一部分来自茶铺茶业专业合作社成员108名提供的茶鲜叶，年干茶产量300吨。其中扁型绿茶主要销往浙江义乌和山东济南茶叶市场，条型绿茶销往长沙高桥市场、针型绿茶销往邵阳、怀化、洞口等地，红茶销往广东东莞茶叶市场、土鸡、土鸡蛋主销邵阳、怀化、洞口菜市场，2012年产品销售收入1535万元，利润174万元。1.1.4带动情况公司于20

38、10年组织茶铺茶场管理区二家、双桂、半山三个社区的部分茶农，成立洞口县茶铺茶业专业合作社，注册资金60万元，参加成员逐年增加，至2013年7月底，合作社茶农46人，周边茶农见到经营效益可佳，均纷纷参入，至2013年10月，合作社成员增加到108人，提供老式茶园2500亩做为合作社茶鲜叶的生产基地。同时，还可带动当地农业、外贸、加工、运输、制箱等多种产业的共同发展，对增加财政收入和社会稳定都起着非常重要的作用。1.1.5 财务状况2011年末，公司总资产2338万元，其中固定资产1873万元，流动资产186万元，实收资本500万元，所有者权益1675万元，资产负债率28.36%。2011年公司实

39、现销售收入1206万元，利润134万元，上缴税金0万元。 2012年末，公司总资产2744万元，其中固定资产2102万元，流动资产364万元，实收资本5000万元，所有者权益1832万元，资产负债率33.24%。2012年公司实现销售收入1536万元，利润157万元，上缴税金7.6万元。1.2 参与项目的合作社情况1.2.1 概况茶铺茶业合作社于2010年12月成立，始初入会人员6人，注册资金60万元，其中任书卓任理事长，入股资金36万元，尹玩连任出纳入股资金6万元，肖康民任监事入股资金6万元、社员张贵香、曾芳英任理事入股资金各6万元，而后逐年增加入会成员，至2013年7月底会员人数增加到46

40、人，再至2013年10月会员总人数达108人，基地茶园为2500亩上世纪六七十年代种植的单行条列式有性繁殖茶园，单产茶青400斤/亩。合作社成员及章程见附件。1.2.2 财务状况洞口县茶铺茶业合作社2012年经营收入1246万元，经营支出1099万元，管理费用52.79万元，财务费用15.13万元，经营收益79.03万元，当年可分配盈余79.03万元，按35%提取公积金27.77万元，当年盈余返还51.26万元。1.2.3 与项目申报单位的关系茶铺茶业合作社农民成员108名的2500亩老式茶园，是茶铺茶业有限公司茶园基础建设的一部分，公司负责技术培训，无偿提供改造机械设备和树体更新劳力开支、统

41、一提供茶园有机肥料和生态防治茶树病虫害器械，由成员自行施肥和架设，成员按公司的科技标准进行园地、树体农业管理，按公司要求摘采细嫩芽叶交付，公司按高出市场价100%进行分级检验收购，此种相互促进、互利共协的协作企社动作模式，促进了公司和合作社的发展步伐。1.3 项目建设方案1.3.1 项目名称及项目负责人项目名称：年产500吨干茶改扩建项目 项目由洞口县茶铺茶业有限公司及茶铺茶业合作社共同负责，项目建成后，由公司的1500亩良种茶园，扩建的1000亩高标准现代经茶园和合作社成员承包的2500亩茶园供应鲜茶。1.3.2建设性质、建设地点及期限建设性质：改扩建建设地点：项目茶铺茶业合作社的2500亩

42、茶园改造分布于茶铺茶场管理区二家、双桂、半山三个社区原茶茶茶场种植，公司扩建的1000亩高标准良种茶园种植，座落于茶铺茶场管理区、双桂社区石坳队的蛇家岭地段，4800的茶叶加工现代车间的改建，位于公司已购买的茶叶加工厂车间。建设期限：建设期限为14个月，即2013年10月至2014年12月。其中合作社的2500亩茶园改造时间安排为2013年11月至2014年2月；扩建的1000亩高标准良种茶园种植时间安排为2013年10月至2014年11月完成；茶叶加工现代车间的改建时间安排为2013年12月至2014年9月竣工；精制设备生产流水线于2014年3月定型与生产厂家签订购机合同，同年10月购机安装

43、到；2014年底全部完成项目建设和试生产，2015年1月正式投产。1.3.3 产品方案及建设规模产品方案：5000亩丰产优质茶园，通过项目运作，每亩年可产干茶（红茶、绿茶）100斤，共产干茶（红茶、绿茶）500吨/年。建设规模：合作社2500亩低产茶园，树体园地改造。园地改造的内容是深耕改土，每亩增施相当60担土杂肥效果的无污染农家肥，树体改造是把老茶树进行全部更新。扩建1000亩高标准茶园，引进湖南省优良无性繁殖的桃源大叶茶园，单行条例式栽种，并做好第一次定型修剪。因老车间不同程度的破烂，基础也不牢固，安全生产系数较小，改造4800的老式茶叶加工车间项目。购买滚动园筛机、平园机、切茶机、风造

44、机、光电栋梗机、茶叶成型机，1吨蒸气锅炉等精制生产流水线设备。1.3.4 品种、技术、设备方案主要品种：茶铺茶业合作社成员的承包茶园及公司1500亩良种茶园是原茶铺茶场上世纪七十年代种植的福丁大白，属国家级茶叶良种。新扩种的桃源大叶是湖南省大力推广的茶叶良种，其适应性广、生长势和抗逆均在中小叶种茶区品种之首，产量高、内质优。年产量每亩都可产鲜茶400公斤。主要技术：采取早春制绿茶，晚春和夏秋季节制红茶的加工方式安排，具体工艺流程：鲜叶摊青杀青揉捻初烘做形提毫(理条整形)足干提香包装检验成品。主要设备：滚动园筛机2台,平园筛4台,皮滚式切茶机2台,茶叶风造机8台,光电栋梗机2台,茶叶拼摊机2台,

45、 1吨蒸气锅炉1台。共计21台（套）。1.3.5土建工程利用已购买的破烂旧场地改建4800的茶叶加工车间，包括鲜叶摊青车间，红绿黑茶初制车间，毛茶仓库，干茶精制车间，成品茶包装车间，与生活区、办公区分离，厂房质量达到现代食品加工的行业标准。对合作社2500亩低产茶园，进行树体园地改造。扩建1000亩高标准茶园，进行开垦、道路、水利设施修筑、施底肥、栽种茶苗等工序。1.4 投资结构及资金来源项目总投资1347.65万元。其中建设投资1251.89万元，流动资金95.76万元。建设投资1251.89万元中，其中建设工程费1149.30万元，工程其他费用费66.13万元，预备费用36.46万元。本项

46、目建设期14个月，建设期不计算贷款利息。资金来源:自筹资金927.65万元，中央补助资金300万元，地方配套资金120万元。1.5 项目效益经济效益：经测算，项目投产后，正常年新增销售收入2400万元（不含税）,正常年平均新增利润总额751.09万元，投资利润率27.85%，税前财务内部收益率为27.29%，财务净现值1362.92万元，税前静态投资回收期为5.37年（含建设期），税前财务内部收益率为18.12%，财务净现值632.25万元，税后静态投资回收期为6.21年（含建设期），项目本身各项财务评价指标较好，有较强的盈利能力。社会效益：该项目符合湖南省国民经济和社会发展“十二五”计划纲要

47、，符合国家保护和支持地方传统特色产品的精神，项目投产后创税率高，可增加财政收入，且项目加工产品所需原料的主要来自所在地合作社和种植大户，可为广大养殖专业户提供就业机会，让农户通过企业对新品种、新技术的推广可得到较高的产量，并解除销售上的后顾之忧。本项目施实后，为农村大量剩余劳动找到了出路，生产加工部分可按排143个就业岗位，合作社108个成员的茶青有了销路，即带动当地群众解放思想，更新观念，又有效地促进了产业结构调整更有效增加农民经济收入。生态效益：茶树是一种四季常青的阔叶木本植物，又属可持续发展的高效生态经济作物，具有净化空气保持水土，改善生态环境、绿化荒山荒丘等生态功能。当茶树叶面指数达4

48、-5时，强大的光合代谢作用能消耗大量的二氧化碳，释放出新鲜的氧气，有良好的净化空气的作用。另外，茶树具有特殊的新鲜气味，清香带辣，有明显的消毒功能，对呼吸道感染更具疗效。且茶树为灌木类，丛状栽培，根系发达，既能保持水份，又能防止山皇水土流失，同时是山地绿化的优选树种之一。1.6 可行性研究报告编制依据中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要；2013年中央一号文件中共中央国务院关于加快发展现代农业进一步增强农村发展活力的若干意见；2013年国家农业综合开发扶持龙头企业带动产业发展和“一县一特”产业发展试点项目申报指南（国农办2013115 号）；国家农业综合开发发展化经营财政补助项

49、目可行性研究报告编写大纲；湖南省人民政府湘政发201326号文件，湖南省人民政府关于全面推进茶叶产业提质升级的意见；洞口县人民政府关于强力推进茶叶产业提质升级的实施意见；湖南省特色农产品发展规划。1.7 综合评价1.7.1项目建设的必要性项目的实施，是大力发展高产、优质、高效、生态、安全农业，实现农业增效、农民增收和农业可持续发展的需要；实现资源优势向经济优势转变的需要；是优化区域布局，加强原料基地建设，培育新品种农产品企业的需要；是转变增长方式，促进资源精深加工和综合利用，发展循环经济的需要；是企业自身发展，提高竞争能力，提高经济效益的需要。1.7.2可行性项目改扩建后，使用优质品种和先进技

50、术，产品质量显著提高，产品市场竞争力明显增强，项目的社会效益、经济效益显著；项目的建设基础条件具备，投资规模适度、投资结构合理，筹资方案可靠，项目财务评价各项指标优良，项目建设具有很强可行性。1.7.3风险评估项目实施的风险主要有工程、资金、外协条件、市场、技术、政策风险。针对本项目而言，项目建设地的水文地质条件明确，水电、交通、通讯等外部协作条件良好，基本没有工程和外协条件风险。本项目实施符合国家政策，在可预见的将来，政策不会有重大变化或调整，基本不存在政策风险。项目投资规模适度，且项目资本金占总投资的68.83%，项目单位经济基础较好，加之有国家和地方财政的扶持，项目投资资金完全可以落实，

51、因此不存在资金中断或不足的风险。项目品种优质，并经过国内外检验站检验过，经济实用，基本不存在技术风险。项目存在一定的市场风险。今后茶叶市场面临品牌激烈竞争格局，在这样情况下，目前在本地虽然处于二线品牌位置，但是在激烈的市场竞争中，很难独善其身，市场风险依然存在，不能忽视。1.7.4带动作用项目建成后，将实现茶叶转化增值，促进当地茶叶种植的发展，突破茶叶产区农民增收难的瓶颈，带动粮产区农民增产增收，进一步加快农民奔小康的步伐，并可解决当地部分农村劳动力就业问题，增加地方财政收入，同时也带动运输、包装等相关产业发展，对振兴地方经济具有积极意义。1.7.5制约因素及解决方案制约因素：一是茶叶生产是一

52、项劳动密集型产业作物生长周期在30年以上，从种植至投产，以及整个生产过程需要大量的物化劳力投入。二是从事农业生产农民科学素质和种植技术不高，制约着高品质、无公害和绿色茶叶的种植及生产。三是人均耕地，大部分农民更看重稻田。四是农产品质量安全问题。解决办法：一是通过开展农业产业化经营，不断完善企业与农户利益联结机制，特别是利益分配机制和补偿机制，实行以工补农，增加农民收入。二是加强与当地农业技术部门合作，开展技术推广和技术培训，不断提高基地农民科学素质和技术水平。三是依托科研院所和农业技术推广机构，探索、推广高效种植模式和新品种，提高种植效益。四是在以后经营中，与农民专业合作社联结，调动、发挥农民

53、合作组织在原料生产中的纽带和桥梁作用。1.7.6结论与建议研究结论：洞口县茶铺茶业有限公司是一家专业从事茶业种植、加工、销售于一体，同时利用茶山放养、圈养土鸡，在鸡饲料中添加天然茶叶茶末，科学性有机利用生态资源立体生产的综合性农业开发型企业，本项目是公司优质茶叶改扩建项目，符合国家农发办扶持农业产业化龙头企业政策和农产品深度开发政策，对促进农民增产增收、促进农业可持续发展和建设社会主义新农村，更好地服务“三农”具有重要意义。本项目通过引进新品种，生产线中关键部位采用国内先进设备，精心设计具有鲜明特色和独到之处的先进工艺，从产品的产量，质量，动力消耗，工艺对原料的适应性和灵活性，工艺的完善性，设

54、备的维护、保养，投资的经济性与合理性等方面综合来看，具有国内先进水平。本项目建设按照“公司+基地+农民专业合作社+农户”的发展模式运作，可带动当地优质水稻种植基地化、规模化、标准化，实现产-加-销一条龙、农-工-贸一体化，延长产业链，增加附加值，实现农业增效，农民增收，企业增利，同时还能够促进当地包装、运输、养殖等多个行业的同步发展。本项目经济效益较好。项目经营计算期内，正常投资利润率为27.85%；所得税后项目财务净现值为632.25万元，财务内部收益率达18.12%，投资回收期为6.21年（含建设期2年），表明项目的盈利能力大于行业平均水平。从盈亏平衡角度分析，项目产量盈亏平衡点为设计能力

55、的48.16%，低于同行业盈亏平衡点。项目经营期内财务状况较好，具有较好的盈利能力和一定的抗风险能力，项目在财务上是可行的。综上所述，该项目采用目前国内先进的技术，选用具有国内领先水平的主要设备，投资规模适宜、见效快，经济效益、社会效益显著，所以本项目是完全可行的。建议加强员工培训，要求所有员工都能熟悉掌握工艺流程，能够熟练掌握设备性能，把握生产工艺关键点，严格按操作规程操作，防止浪费和安全事故。同时加强人力资源的谋划和开发，确保企业扩大生产规模所需的人才及时供给。 实施品牌战略，扩大企业及产品的知名度和影响力。本项目建设后具有较大的经济效益和相应的社会效益，建议政府有关部门和银信部门提供大力

56、支持和服务，使项目早日建成，发挥效益。第二章 背景及必要性第二章 背景及必要性2.1 项目建设背景2.1.1 国家产业政策中国是一个人口众多发展中国家，农业是我国国民经济的基础，但整个农业基础比较薄弱，生产方式和生产力水平相对低下，随着我国加入“WTO”，国外现代化农业对我国传统农业形成了强大的冲击，党中央和国务院对农业和农村工作越来越重视，并在“十一五” “十二五”计划中明确提出要大力发展“三高”农业，逐步实现农业现代化和农村经济产业化，最终达到社会可持续发展。2005年中央一号文件中共中央国务院关于进一步加强农村工作提高农业综合生产能力若干政策的意见指出：稳定、完善和强化各项支农政策，切实

57、加强农业综合生产能力建设，继续调整农业和农村经济结构，进一步深化农村改革，努力实现农民持续增收，促进农村经济社会全面发展。大力扶持食品加工业，以发展农产品加工业为突破口，走新型工业化道路，促进农业增效、农民增收和地区经济发展，继续加大对多种所有制、多种经营形式的农业产业化龙头企业的支持力度。鼓励龙头企业以多种利益联结方式，带动基地和农户发展。2007年中央一号文件中共中央国务院关于积极发展现代农业扎实推进社会主义新农村建设的若干意见提出：坚持把解决好“三农”问题作为全党工作的重中之重，巩固、完善、加强支农惠农政策，切实加大农业投入。2012年中央一号文件关于加快推进农业科技创新持续增强农产品供

58、给保障能力的若干意见加大农业投入和补贴力度。持续加大财政用于“三农”的支出洞口县茶铺茶业有限公司从事有机农产品及无公害农产品生产、加工经营,是当前食品行业规模化经营的一种趋势,也是农村产业结构调整,促进农村经济发展,农民增收的一种新理念。茶叶种植、生产、加工是一种环保的劳动密集型产业，大力发展茶叶生产将有利于自然环境的保护；将有利于农村产业结构的优化配置；将会为越来越多的农村剩余劳动力提供稳定的就业平台，这完全符合国家对社会主义新农村建设的要求。2.1.2 行业规划湖南是农业大省，最大的省情是“农情”。湖南要实现科学跨越的基础、依托和根本，惟有加速推进湖南农业现代化、实现规模化、产业化经营。湘

59、政发200524号文件湖南省人民政府关于加快农产品五大产业链建设推进农业产业化经营要求“以市场为导向，以建设优势农产品产业带为基础，以培育农产品加工龙头企业和知名品牌为突破口，以提高规模效益为中心，以推动农业产业升级和农民增收为主要任务，促进农村经济增长方式的根本性转变，全面提高我省农产品市场竞争力和农业农村经济整体素质”。湖南省湘西地区开发总体规划指出：要“进一步加大改革开放和扶持力度，促进优势企业加快发展。一是扶持对农业发展、农民致富带动力强的龙头企业。二是扶持产业关链度大、产业链条长的优势企业。”关于加快湘西地区开发的决定提出：要“大力发展农产品加工业。重点扶持一批龙头企业发展，鼓励发展

60、农村各种专业合作经济组织，提高农民市场化组织程度。”湖南省人民政府湘政办发200634号关于进一步加快茶叶产业发展的意见也指出我省当前茶叶发展现况和发展规划要求,我县属于全省茶叶生产的十七个重点优势县之一.邵阳市委、市政府(邵市发201117号文件关于加快发展邵阳农业产业化经营的决定明确提出今后五年在我市建立十万亩茶叶基地的目标。2.1.3 区域发展规划茶叶是洞口县传统的主要经济作物,上世纪八十年代,全县茶园面积在6190公顷以上,年产干茶8000吨以上,占当时农业总产值的10%左右,九十年代由于市场疲软,经营分散,科技滞后,茶叶生产连年滑波,至2006年统计,全县茶叶总产量下降到1680吨,