企业计财部部门管理规章制度概述

1、PAGE 新管理模式计财部部门制度目 录前言33一、计财部部组织机机构和岗岗位设置置组织机构图图44岗位设置图图55二、计财部部岗位职职责经理66出纳77助理会计88成本会计99日审核员 110采购部经理理 111采购员 111总台收银领领班 112总台收银员员 113餐厅收银员员 114（十一）仓仓库保管管员115三、计财部部工作人人员素质质要求四、计财部部工作规规范总台结账收收款 119外币兑换 224各营业点收收款 225收入稽核 227信用催账 228采购 330验收、保管管员332年度预算编编制 333核算工作规规范 334五、计财部部工作质质量标准准前台结账收收款 339外币兑换

2、339收入审计 339信用催收 339资金管理 339会计核算 440成本控制 440财产管理 440采购 441六、计财部部管理制制度安全管理制制度 442财务内控制制度 445采购管理制制度 446仓库管理制制度 449成本管理制制度 550会计档案管管理制度度 552货币资金管管理制度度 553计划工作管管理制度度 555经济合同管管理制度度 556零星费用管管理制度度 558（十一）票票证和发发票的管管理制度度661（十二）财财产物资资管理制制度 661（十三）统统计工作作制度 664（十四）预预算管理理制度 666七、计财部部工作协协调和沟沟通 772附表格 775前 言言大厦计财部

3、部是负责责大厦经经营预算算计划及及决算、大大厦财务务管理、财财产物资资管理、采采购管理理等强化化统一管管理的职职能部门门。它的的主要任任务是为为大厦经经营管理理者加强强计划、财财务、财财产和物物资管理理全面指指导，不不断整改改，为增增加营收收、提高高效益、降降低成本本和费用用当好参参谋和助助手。 根据国家家旅游业业财务会会计制度度进行会会计核算算、财务务管理,积极配配合各营营业部门门和非营营业部门门科学地地制定和和审核年年度营收收、成本本、费用用和经营营利润的的预算计计划，年年终做好好决算工工作；及及时掌握握酒店经经营管理理和财务务信息，按按月、季季作出经经济活动动分析，适适时提出出改善经经营

4、管理理，加强强成本控控制，提提高经济济效益的的建议和和措施；严格执执行国家家规定的的财务制制度，遵遵守有关关财经纪纪律，不不断完善善各项财财务管理理制度，并并督促有有关人员员严格贯贯彻执行行；及时时完成收收支核算算，做好好财务报报表，正正确核算算营业成成本、费费用和经经营利润润，做好好财务分分析；管管理和控控制各项项资金，做做好资金金收支计计划与平平衡工作作，严格格检查备备用金的的使用情情况，严严格执行行库存现现金限额额制度；认真做做好各收收银点的的收银服服务与管管理，负负责并协协同营业业部门及及时催收收应收账账款；负负责饭店店财产和和物资采采购的审审核、登登记、检检查、调调拨以及及日常管管理

5、工作作，最大大限度地地降低物物料采购购成本；建立和和健全酒酒店电算算化管理理制度，完完善其功功能和作作用，为为大厦的的经营管管理服务务。 大厦计划划财务部部管理模模式按锦锦江管理理公司专专业化管管理要求求及酒店店的实际际情况设设定。大大厦设立立计财部部，执行行计财部部职能和和职责。一、计财部部组织机机构和岗岗位设置置图部门经理（一）组织织机构图图部门经理日审员各收银点收银领班助理会计采 购 部 经 理成本会计出 纳 员日审员各收银点收银领班助理会计采 购 部 经 理成本会计出 纳 员采购员仓库保管员采购员仓库保管员经理兼总帐1人（二）岗位位设置经理兼总帐1人助理会计1人助理会计1人采购部经理1

6、人成本会计1人出 纳 员1人收银领班1人各收银点8人日审员1人采购员1人仓库保管员2人三、计财部部岗位职职责（一）经理理岗位职职责1、协助部部门总监监做好职职责范围围和岗位位责任内内的各项项工作，对对部门总总监负责责并报告告工作。2、负责审审核大厦厦财务收收支计划划编制，督督导各部部门的经经济核算算，负责责大厦计计划编制制，并组组织督促促、检查查落实情情况。3、负责大大厦财务务、会计计、统计计报表（月月、季、年年度）的的汇总编编制和纳纳税申报报的审核核，年终终会同财财政、税税务部门门进行预预、清、决决算。4、负责指指导做好好月、季季、年度度的经济济活动分分析，为为总经理理提供符符合实际际运作的

7、的经济活活动信息息，为领领导决策策提供依依据。5、负责制制定本部部门的规规章制度度并组织织实施和和检查。6、负责大大厦财务务人员的的培训与与业务指指导，提提高大厦厦财务管管理水平平。7、负责大大厦计财财部及下下属部门门主管级级人员、会会计人员员的任免免、晋升升、调动动、奖励励和业务务考核工工作。8、根据部部门总监监的委托托和授权权，直接接参与和和督导分分管的工工作，并并切实做做好。9、负责审审核所有有记账凭凭证及所所有原始始单据，确确保数据据正确、真真实、合合法。10、负责责核算总总分类账账，督导导各明细细分类账账，做到到账账相相符，账账证相符符，账实实相符。核抵入种是合审项税计否12、负责责

8、各项税税金及各各类应缴缴款项的的核算，及及时正确确地办理理各类款款项的解解交手续续。13、负责责编制会会计月报报表，年年报表及及财务分分析。14、督导导下属整整理、装装订、保保管各类类会计档档案。15、督导导总出纳纳的现金金收支、支支票和收收银员的的备用金金管理。导控在大业的下力餐本项费17、督导导往来账账款，审审核各类类付款事事项，按按照规定定办理付付款手续续。18、督导导费用核核算员按按规定分分配各部部门的工工资，税税金和各各项费用用。19、督导导大厦固固定资产产、低值值易耗品品的核算算、管理理。20、负责责属下员员工的当当班、考考勤和考考核工作作，并根根据他们们的情况况，提出出奖惩意意见

9、。21、负责责属下员员工的培培训工作作，检查查员工纪纪律，完完成上级级分配的的其他工工作。（二）出纳纳岗位职职责1、向部门门经理汇汇报工作作，接受受指令。2、严格按按照有关关现金管管理制度度及银行行结算制制度的规规定，对对审核人人员审核核盖章的的付款凭凭证进行行复核，办办理付款款手续。全项收现点总支信等银算4、负责每每天清点点库存现现金，并并结出当当日现金金余额，负负责编制制每日出出纳报告告及月末末出纳收收支分析析表。5、月终五五日内对对平银行行存款余余款，并并做好“银行存存款余额额调节表表”，使账账面余额额与银行行对账单单上余额额调节相相符，对对于未到到达款项项要查明明原因，负负责清理理，一

10、般般问题一一个月之之内解决决。6、做好转转帐支票票管理工工作，并并据此做做好支票票使用，核核销的登登记记录录，一般般情况下下要控制制支票最最高使用用限额，出出借支票票期限为为一星期期，逾期期应收时时催结。7、随时掌掌握银行行存款余余额，不不准签发发空头支支票，不不准将银银行支票票及银行行账户出出租或借借用。8、收进支支票要认认真查看看日期、印印章，金金额及必必要的身身份证件件、记录录，如发发现问题题应协助助有关人人员及时时催收。9、杜绝银银行付款款的少付付、重付付错误，一一旦发现现应记录录在册，并并及时清清理。10、负责责每月发发放工资资及奖金金工作，发发放完毕毕应及时时装订成成册，注注明记帐

11、帐凭证编编号，妥妥善保管管。11、积极极参加培培训，遵遵守大厦厦规章制制度，完完成上级级分配的的其他工工作。（三）助理理会计岗岗位职责责1、执行部部门经理理的工作作指令并并报告工工作。具具体负责责大厦的的部分会会计工作作。2、检查所所有记账账凭证的的会计核核算内容容是否准准确规范范和完整整、附件件是否齐齐全。3、负责核核算大厦厦发生的的应收帐帐款ARR账目，正正确及时时地反映映与客户户间的债债权，债债务情况况，每月月月初编编制上月月应收账账款账龄龄分析表表。4、负责核核算大厦厦的部分分营收账账目，正正确及时时地反映映与记录录5、对应收收帐款要要及时催催收结算算，一般般情况不不应超过过一个月月期

12、限，书书面形式式向财务务经理上上报催书书情况，尽尽可能压压缩各类类应收款款余额，加加速大厦厦资金回回笼。6、对由于于种种原原因两个个月以上上的仍未未解决的的呆帐要要加速清清理，找找出原因因，负责责到底，余余额较大大的应收收呆帐要要及时向向部门经经理报告告。7、确实无无法收回回的应收收款项应应说明原原因，按按照规定定批报处处理。8、月终账账面余额额与总账账核对无无误后，要要附清单单于会计计报表后后页。99、检查查会计账账簿的记记账单装装订质量量是否符符合要求求，抽查查账账、账账表是否否相符。10、根据据规定按按期编制制大厦各各类会计计报表、统统计报表表。11、分析析资金运运作质量量，检查查货币资

13、资金和往往来账户户情况，考考核各环环节资金金占用，提提供有关关分析资资料。12、每天天上班将将大厦的的营业日日报送财财务总监监签字后后送总经经理。13、负责责本部门门的会计计信息资资料的登登记及保保管工作作，及时时分卷归归档。14、指导导前台收收银做好好收银结结算工作作（四）成本本会计岗岗位职责责1、向部门门经理汇汇报工作作，接受受指令。2、根据审审批后的的原始凭凭证及时时填制记记账凭证证，所列列会计科科目应如如实反映映原始凭凭证内容容，负责责大厦员员工工资资费用的的分配，正正确划清清成本，费费用的界界限，凡凡分摊费费用不得得一次性性摊完。3、根据财财务开支支计划和和制度按按照费用用开支标标准

14、和范范围，逐逐笔审核核各项费费用开支支，对各各自制和和外来的的原始凭凭证既要要审核手手续是否否齐全，又又要审核核是否具具有真实实性。4、按时、按按月、按按季、按按年完成成大厦的的成本费费用分析析报告。5、会同有有关部门门建立和和健全各各项原始始记录，定定额管理理、计量量检验，规规范核算算制度，为为准确计计算成本本、加强强成本管管理提供供可靠依依据，按按时完成成各部门门的成本本费用核核算。6、核对餐餐饮部酒酒水销售售报表，核核对客房房部小酒酒吧销售售报表。7、进一步步审核夜夜审审核核过的各各项数据据，对夜夜间审核核员发现现的尚未未处理的的问题要要及时了了解和处处理，并并将处理理结果写写入工作作日

15、记。8、具体负负责大厦厦在用、在在库固定定资产及及各种财财产物资资的管理理，并指指导各部部门二、三三级财物物帐的建建账、记记账工作作，协同同各部门门做好固固定资产产的卡片片登记，责责任到人人、定期期盘点、核核对。9、严格按按照规定定，办理理固定资资产增加加、转移移、报废废、调拨拨、外借借等手续续。10、负责责固定资资产的明明细账、记记账工作作，准确确地反映映和监督督固定资资产的购购入和监监督固定定资产的的采购、领领用、保保管及清清理报废废，确保保大厦财财产的安安全、完完整； 11、准确确、及时时的计提提固定资资产的折折旧；12、做好好各部门门低耗品品的台账账登记工工作，部部门建立立卡片、责责任

16、到人人、定期期盘点、核核对，发发现问题题及时反反映处理理；13、负责责做好存存货的核核算，审审核验收收、领用用，根据据原始凭凭证编制制会计凭凭证，每每月与仓仓库核对对余额，做做到帐帐帐相符。14、每月月参加仓仓库盘点点工作，监监督调整整本月合合理消耗耗，正确确计算成成本，指指导编制制盘点表表。指导工程、餐餐饮、房房务、娱娱乐部二二级库存存月末盘盘点并进进行抽查查。15、组织织仓库每每年进行行二次存存货全面面清点，并并及时督督促和协协助处理理清点中中出现的的盘盈、盘盘亏和其其他问题题。16、组织织各使用用部门每每年进行行二次固固定资产产的全面面清点，并并及时督督促和协协助处理理清点中中出现的的盘

17、盈、盘盘亏和其其他问题题。17、负责责按财产产规定要要求做好好物资明明细账核核算管理理工作18、积极极参加培培训，遵遵守大厦厦规章制制度，完完成上级级分配的的其他工工作。（五）日审审核员岗岗位职责责1、向部门门经理汇汇报工作作，接受受指令。2、负责核核对前台台接待输输入电脑脑的客户户账目情情况，检检查订房房委托书书，房价价是否正正确，折折扣有无无核批手手续等，发发现问题题应及时时通知前前台接待待更正。3、审核商商务中心心，康乐乐、洗衣衣等各类类账单，发发现差错错和问题题及时通通知有关关部门更更正。(1)审核核所发生生的费用用和营业业收入单单据金额额是否相相符。(2)顺号号排列营营业收入入单据4

18、、审核住住房账单单(1)账单单金额和和报表金金额是否否一致。(2)发票票和账单单是否一一致。(3)退款款单和金金额是否否准确无无误，所所附账单单上是否否有客人人签字。(4)各各项退款款是否按按大厦规规定办理理。(5)顺号号排列各各项营业业票据。5、负责大大厦发票票、账单单的销号号工作，根根据发行行记录，及及时对已已使用的的账单、发发票进行行销号，发发现漏号号，跳号号等应及及时查问问清楚；对较长长时间未未出现号号码要认认真清理理，负责责解决，特特殊情况况及时报报告前台台收银主主管。6、对照营营业报表表，审核核各收银银员交款款报告表表，编制制大厦营营业收入入报表。7、积极参参加培训训、遵守守大厦规

19、规章制度度完成上上级分配配的其他他工作。（六）采购购部经理理岗位职职责1、合理安安排各环环节、各各工种的的具体工工作，使使各工种种职责分分明、分分工明确确、落实实月度、季季度采购购计划，确确保大厦厦正常运运转。2、根据大大厦下达达的采购购计划，编编制实施施具体细细则。3、根据使使用部门门及计财财部仓库库的实际际需要，研研究确定定合理的的库存采采购量，并并安排采采购员日日常采购购工作。4、协助财财务总监监与各供供货商签签订供货货合同。5、全面负负责大厦厦采购工工作，承承担有关关工作问问题上的的领导责责任6、审核各各部门的的申购单单，并负负责联系系采购。7、负责检检查、培培训、考考核采购购员的工工

20、作表现现，提出出有关任任免、调调动和奖奖励意见见。8、写好工工作日志志，完成成上级交交办的其其他任务务。（七）采购购员岗位位职责1、对部门门经理负负责并向向其汇报报工作。负负责大厦厦各种物物资，包包括日用用百货，劳劳保用品品，制服服、印刷刷品、维维修工具具、五金金工具和和能源等等的采购购。2、熟悉市市场物资资供应情情况及价价格行情情，掌握握大厦各各部门对对物资需需用要求求和仓库库存货情情况。3、对各部部门所需需物资按按急先缓缓后的原原则安排排采购，积积极与供供货单位位经常取取得联系系，沟通通物资供供货渠道道。4、物资采采购以申申购单为为依据，对对计划外外的急需需物品应应严格按按零星申申购有关关

21、规定手手续齐全全后方可可进行采采购。5、坚持货货比三家家的规定定，经常常进行市市场调研研，尽量量降低物物品采购购成本。6、大宗订订制物品品，必须须签订购购货合同同，严审审合同条条款，报报领导审审批后方方可实施施订货。7、采购的的物资既既要保证证质量可可靠，又又要确保保价格合合理。把把好质量量关，对对不符合合采购要要求的物物品负责责退货或或更换。8、积极与与仓库联联系，及及时了解解库存情情况，防防止物品品积压现现象，采采取有效效措施，加加快物品品周转。9、采购完完毕，要要联合仓仓库做好好物资入入库的验验收工作作。及时时将发票票、入库库单交计计财部报报账，不不得随意意拖帐和和挂帐。10、遵守守大厦

22、各各项规章章制度，保保质保量量完成部部门经理理交办的的各项采采购任务务。（八）前台台收银领领班岗位位职责1、负责前前台结账账收银管管理工作作，检查查督导大大厦夜审审工作。审审核大厦厦营业收收入和客客账的信信誉，及及时检查查应收款款的催收收和收回回各类拖拖欠款事事项。2、保证本本岗位的的各项工工作的完完成，确确保优质质、高效效。3、负责督督导前台台结账收收款规章章制度和和工作程程序的执执行。4、负责前前台记账账收款人人员的培培训、考考核工作作，并根根据他们们的表现现，提出出奖惩意意见。5、负责审审核各种种营业收收入，信信用限额额和应收收账款等等有关单单据和报报表。6、组织员员工认真真做好应应收账

23、款款的催收收工作，及及时处理理各种逃逃账和疑疑难问题题，并负负责与各各营业部部门业务务的协调调。7、负责编编制客账账分析表表，每月月向总经经理、计计财部、营营销部提提供大厦厦应收账账款、客客账余额额报告。8、督促本本部门员员工做好好安全保保卫、环环境卫生生工作，严严格执行行外事纪纪律，注注意礼节节礼貌、仪仪容仪表表。9、负责检检查和控控制有关关现金和和旅客费费用的折折让、冲冲账、调调整等账账务处理理。10、督促促本部门门员工严严格执行行备用金金和外汇汇管理规规定以及及营业收收入的按按时解交交。11、负责责处理各各种账务务、现金金的差错错追收和和更正，并并及时提提出请示示报告。12、负责责本部门

24、门员工的的培训工工作，检检查员工工纪律、关关心员工工思想和和工作情情况，完完成上级级分配的的其他工工作。（九）总台台收银员员岗位职职责1、对照预预期离店店客人报报表，整整理好客客人的客客帐资料料，确保保客人签签单与客客账记录录相符。2、签收核核对餐厅厅挂账账账单。3、签收其其他营业业部门的的营业账账单并予予以过账账，及时时收取非非住店客客人的消消费账款款。4、准确、迅迅速为客客人办理理离店结结账事宜宜，并负负责旅游游团体及及长住户户、公司司、单位位账单结结转。5、按规定定做好客客用保险险箱服务务工作，保保管好未未租用保保险箱的的钥匙。6、按规定定做好外外币兑换换工作。7、将新到到客人住住宿登记

25、记单的各各项内容容输入电电脑，开开户入账账。8、对照当当天入住住客人报报表，查查验当天天入住客客人的预预收定金金等情况况，并予予以过账账，查验验已压印印的信用用卡签字字、有效效日期、单单据种类类等。9、将已过过账的营营业账单单，按日日期顺序序整理后后放入客客人账套套里。10、每天天检查电电脑内客客人的消消费情况况，发现现超过信信用限额额要及时时催讨，因因工作失失职造成成的逃账账、漏账账、错账账要负责责赔偿。11、客人人最后离离店结账账时，应应有礼貌貌地主动动向客人人收回房房门钥匙匙和房号号卡。客客人结账账后及时时做好记记录，并并通知房房务中心心及电话话总机。12、负责责填制有有关报表表，整理理

26、营业单单据，移移交夜审审员审核核。13、做好好电脑保保养、报报修工作作。14、准确确掌握当当日外币币牌价，严严格按照照中国银银行有关关规定办办理，水水单上填填清姓名名、房号号、日期期、币种种、金额额。持开一付两同互核作16、熟悉悉掌握各各种外币币票面额额，支票票和信用用卡面值值。暗记记识别信信用卡、支支票、现现钞真伪伪的方法法，如有有疑问立立即向中中国银行行有关部部门联系系。17、妥善善保管自自己负责责的各种种货币、凭凭证，按按时复核核凭证，每每天做好好兑换日日报。（十）餐厅厅收银员员岗位职职责1、做好开开市前的的准备工工作，备备注必要要的账单单与用品品2、熟悉掌掌握餐厅厅收银机机操作技技能和

27、收收款的基基本知识识。3、准确做做好收款款工作；（1）客人人签房号号账，核核对房号号，并尽尽快交给给前台收收款员。（2）客人人挂账签签单，须须经餐厅厅当值经经理签字字。（3）大厦厦部门用用餐、宴宴请应由由当事人人先办理理签单手手续。（4）客人人付信用用卡、核核对黑名名单，压压抑签购购单，填填写客人人身份证证号码，核核对签名名。（5）贵宾宾卡给予予折扣，须须经餐厅厅经理签签名。（6）客人人现金付付款、应应正确找找零。（7）保留留取消、作作废单据据，如有有遗失应应向上级级汇报。（8）将收收银机的的营业记记录带登登记在营营业收入入报表上上。（9）严格格遵守支支票管理理规定和和大厦制制定的其其它有关关

28、收付款款制度。4、做好交交接班工工作，清清点备用用金，并并保证下下一班有有足够的的找零钱钱。5、做好收收银机的的保养、报报修工作作。6、积极参参加培训训，遵守守大厦规规章制度度，完成成上级分分配的其其他工作作。（十一）仓仓库保管管员岗位位职责1、向部门门经理汇汇报工作作，接受受指令。2、入库物物资到货货后，要要根据到到货物资资的发票票及入库库单认真真进行验验收，验验证物资资的品名名、数量量、产品品质量是是否符合合要求。3、负责大大厦物资资的保管管，发放放工作，合合理利用用仓库，分分门别类类保管好好各类物物品，保保持库房房整洁、仓仓库物品品要做到到先进、先先出，防防止损耗耗变质，要要勤检查查、防

29、止止霉变。4、严格执执行领发发单制度度，发放放物资一一定要凭凭领料单单，必须须有指定定人员签签字后方方可发放放。5、根据业业务需要要，制订订各种物物资库存存量的最最高限额额和最低低限额，视视限额情情况分别别督促进进货补充充库存。6、建立货货卡和物物资数量量细账，根根据收发发料单登登记货卡卡和明细细金额账账、实物物帐，经经常核对对，保持持账、卡卡、物相相符，月月底编制制收、发发、存报报表。7、明细帐帐做到日日清、旬旬对、月月盘，一一物一卡卡，连续续盘存、卡卡、物、帐帐相符，结结算报表表清楚。8、清仓盘盘点工作作中如发发现差错错缺损应应及时查查明原因因，上报报处理。99、认真真做好各各种采购购物资

30、的的复核过过磅，验验质、验验量。发发现问题题签署意意见，有有权拒收收入库，直直至通知知计财部部停止付付款。10、核对对发票，开开具入库库单，及及时将单单据移交交有关人人员或计计财部。111、核核对数量量、质量量不符合合标准的的物品，退退货食品品除拒绝绝验收外外，应填填写好货货物退货货单，交交采购部部负责退退换。12、积极极参加培培训，遵遵守大厦厦规章制制度，完完成上级级交给的的其他工工作。三、计财部部工作人人员素质质要求计财部工作作人员必必须具有有强烈的的工作责责任心和和敬业奉奉献精神神，遒守守国家财财政法规规和酒店店规定的的管理制制度、规规范。忠忠于职守守、坚持持原则。严严于律己己、团结结互

31、助、努努力学习习。身体体健康、外外貌端正正。职业业道德良良好，行行为准则则符合酒酒店要求求。岗位位的知识识、能力力、经历历等。要要求如下下：岗位知识要求能力要求经历要求财务总监1、大学本本科或财财经类专专业以上上学历，会会计师以以上职称称。2、熟悉酒酒店经营营管理、经经济发、税税法和财财经制度度、纪律律等专业业知识。3、具有较较高的政政策理论论水平。1、具有较较强的法法制观念念，原则则性强，忠忠于职守守，2、通过加加强财务务管理，提提高酒店店的管理理水平和和经济效效益的能能力。五年以上财财会工作作经历，担担任过三三年以上上财务部部门经理理经历。财务经理1、大专以以上财经经类专业业毕业，会会计师

32、职职称。2、熟悉有有关财税税法规、政政策。3、掌握财财务管理理基础理理念。1、具有业业务实施施、组织织、管理理、协调调公关、语语言文字字表达和和理解判判断能力力。2、通过行行业外语语级考考核，取取得电脑脑证书。五年以上酒酒店财务务工作经经历，担担任过三三年以上上会计主主管经历历。助理会计1、大专财财经类专专业毕业业或同等等学历，会会计初级级职称。2、具有一一定的财财务管理理基础理理论知识识，熟悉悉有关财财税政策策和制度度1、掌握酒酒店会计计核算流流程，有有一定管管理能力力。2、通过行行业外语语级考考核，取取得电脑脑证书。三年以上酒酒店财务务会计核核算工作作经历。成本会计1、大专以以上财经经类专

33、业业毕业，会会计初级级以上职职称。2、掌握会会计理论论知识，熟熟悉酒店店成本核核算等业业务知识识。3、掌握有有关财经经政策法法规和物物价政策策。1、熟悉酒酒店成本本核算流流程。2、具有一一定的组组织管理理能力。3、通过行行业外语语级考考核，取取得电脑脑证书。二年以上酒酒店财务务工作经经历，担担任过二二年以上上成本费费用管理理工作经经历出纳员1、中专以以上财经经类专业业毕业，会会计员以以上职称称。2、掌握会会计核算算基础知知识，熟熟悉有关关政策规规定。1、有按工工作规范范做好出出纳工作作的能力力。2、语言文文字表达达清晰。3、通过行行业外语语级考考核，取取得电脑脑证书。一年以上酒酒店会计计或会计

34、计核算工工作经历历。日审员1、中专毕毕业。2、具有一一定的财财务知识识。1、具有稽稽核实施施能力。2、通过行行业外语语级考考核，取取得电脑脑证书。从事酒店财财务工作作122年或担担任收银银员两年年以上经经历。前台收银领领班1、中专毕毕业。2、掌握前前台收银银员专业业知识。1、具有业业务实施施和组织织、管理理能力。2、外语流流利，通通过行业业外语BB级考核核，取得得电脑证证书。二年以上酒酒店收银银工作经经历。各营业点收收银员1、中专毕毕业。2、掌握前前台收银银员专业业知识。1、具有一一定的业业务实施施能力。2、通过行行业外语语级考考核，取取得电脑脑证书。一年以上酒酒店工作作经历。采购部经理理1、

35、大专或或以上学学历，助助理经济济师以上上职称。2、熟悉经经济法规规和酒店店采购业业务。1、具有业业务实施施、组织织管理、协协调公关关的能力力。2、通过行行业外语语C级考考核，取取得电脑脑证书。五年以上酒酒店采购购工作经经历，担担任过三三年以上上采购主主管经历历。采购员1、中专毕毕业或同同等学历历。2、掌握市市场情况况和商品品知识和和酒店采采购管理理制度。1、具有实实施酒店店物品采采购能力力。2、通过行行业外语语才级考考核。一年以上酒酒店采购购工作经经历仓库保管员员1、高中毕毕业或同同等学历历。2、熟悉本本岗位财财产物资资管理基本知识识。1、掌握仓仓库管理理知识，帐帐务处理理技能。2、通过行行业

36、外语语级考考核，取取得电脑脑证书。一年以上酒酒店工作作经历。一年以上酒酒店仓管管工作经经历四、计划财财务部工工作规范范（一）总台台结账收收款工作作规范1、散客结结账收款款工作流流程项目规范内容与与要求入住登记核查总台传传来的订订房委托托书是否否有接待待员及输输单员的的签名后后，找开开电脑核核对客人人姓名、房房号、抵抵离日期期、房价价、付款款方式等等资料是是否与订订房委托托书相符符。收取预付金金（1）对上上门客人人，因没没有委托托单位或或信用担担保人，应应在客人人办理入入住手续续时，收收取预付付金，预预付金原原则上按按住店期期间的全全部房费费等计算算。（2）现金金结算：根据接接待员开开出的房房价

37、、入入住天数数等收取取预付金金，并开开出预付付款收据据。（3）信用用卡结算算：应检检查信用用卡的真真伪、收收受范围围有效性性，核对对银行公公布的止止付名单单，并把把信用卡卡压印在在签购单单上，同同时开出出预收款款收据，并并写明信信用卡种种类、号号码。（4）支票票结算：应检查查支票的的收受范范围及有有效性，并并请客人人出示身身份证或或有效证证件，查查对后作作好记录录，同时时开出预预收款收收据，写写明支票票种类及及号码。（5）转账账结算：应核对对转账结结算名册册中有否否客人姓姓名，并并检查订订房委托托书中接接待单位位的认可可签字及及同意转转账的项项目，超超出转账账项目范范围的也也要收取取预付金金。

38、（6）预收收款收据据一式四四联，一一联交客客人作离离店结账账凭证，二二联随现现金、支支票交计计财部入入账，一一联留总总台作存存根备查查。归集、核对对客人消消费账目目（1）客人人在大厦厦酒店餐餐厅等营营业场所所的消费费账目，除除设有与与总台结结账电脑脑联机的的以外，需需用手工工输入，要要做到：A、收到收收银机联联机的账账单后，应应认真核核对账单单上的签签字、房房号与账账卡内住住宿登记记单上的的房号、签签字是否否相符，与与账单登登记单上上的金额额是否一一致，再再打开电电脑，核核实账单单上的内内容是否否已全部部输入客客人的账账户后，将将账单插插入客人人的房间间账卡内内。B、收到末末联机的的账单后后，

39、也应应按上述述要求认认真核对对账单和和登记单单，再打打开电脑脑，将账账单内容容输入客客人账户户，并将将账单插插入客人人的房间间账卡内内。（2）账单单登记单单一式二二联，签签字核对对后，一一联留总总台结账账处，一一联退有有关收银银点。结账（1）客人人结账时时，应主主动礼貌貌问好，当当问清客客人确是是离店结结账后，应应立即通通知楼层层服务员员（或房房务中心心）检查查该客人人房间的的小酒吧吧等其它它项目消消费情况况，开消消费单据据，或用用电话报报账。（2）将客客人房间间账卡内内的入住住登记单单、账单单等资料料全部取取出，工工作流程程如下：A/检查客客人钥匙匙上房号号与入住住登记单单、账单单上的房房号

40、是否否一致。B/检查取取出的账账卡资料料内有无无附件，有有否宾客客同意专专账单。C/检查客客人刚刚刚发生的的其它费费用是否否已入账账。D/打开电电脑核对对客人的的全部账账单是否否已输入入账户，特特别要检检查那些些未能与与总台结结账联机机的费用用发生点点。E/账单内内容确定定无误后后，将客客人离店店的时间间输入电电脑并打打印账单单，账单单打印出出后，应应复核一一遍，确确实无误误后递交交给客人人确认签签字，客客人如对对账单中中的某些些项目提提出争议议，应报报告结账账主管处处理。F/向客人人收回预预收款收收据，并并核对，如如客人的的预收款款收据遗遗失，而而查核确确有预收收款的，请请客人在在预收款款收

41、据遗遗失单上上签字。G/根据客客人在订订房委托托书上选选择的付付款方式式收取款款项，如如用信用用卡付款款的，应应查看是是否超过过预拉信信用卡限限额，超超过限额额是否已已有授权权，如无无授权应应马上与与信用卡卡公司取取得联系系授权，并并请客人人在签购购单上签签名；用用现金结结算的，如如预收的的预付金金额小于于或大于于实际费费用数，应应请客人人补付差差额或把把余额退退给客人人，并请请客人在在现金指指出单上上签字，同同时核对对该单上上的签字字与入住住登记表表上的签签字是否否相符；用转账账方式结结算的，应应检查转转账结算算名册里里印鉴样样本与该该客人在在账单上上的签字字是否一一致，转转账项目目、标准准

42、是否与与订房委委托书一一致，如如有超出出委托书书范围以以外部分分，应收收取费用用，并将将转账付付费与自自理费用用分别打打印账单单。（3）结账账后在客客人入住住登记单单盖上“已结账账”章，并并在电脑脑做“CHEECK-OUTT”，关闭闭国内外外长途电电话，防防止漏账账。交款编表（1）清点点当班取取得的现现金、支支票、信信用卡等等，按款款项类别别分类填填制缴款款单，一一式二联联，送交交总出纳纳员签收收后，一一联退还还交款人人备查。（2）采用用封包交交款的，应应将核对对无误后后填制的的交款单单连同现现金、支支票、信信用卡等等装入特特制的信信封内封封好，投投入指定定的保险险箱内，并并请在场场的其他他收

43、银员员在登记记表上签签字见证证。（3）把已已离店结结账或挂挂账结账账的账单单以及预预付金单单据等按按现金、支支票、信信用卡等等分类整整理，并并计算出出每一类类合计金金额。（4）编制制收银员员报告，与与各类账账单一起起交夜审审员审核核，报告告中要列列明发票票账单的的使用情情况。2、团队结结账工作作规范接到营销部转来团队预订资料时，应核对旅行社、主账号、团名、国籍、抵离日期、人数、用房数、房价、餐费标准和联系人及联系电话，如有不符，要求营销部填全，然后按日期顺序插入团队账卡内。接到营销部转来团队预订资料时，应核对旅行社、主账号、团名、国籍、抵离日期、人数、用房数、房价、餐费标准和联系人及联系电话，

44、如有不符，要求营销部填全，然后按日期顺序插入团队账卡内。及时与当天到店团队的陪同联系，一起核对该团人数、房间、就餐及离店时间等事宜，并请陪同在团队结算单上签字。如遇团队预订有变动时，营销部应及时签来更改或取消，对取消的团队如收取费用，应要求营销部写明收取方法及金额，然后送信用催收员；如不收取费用，应有营销部经理签字确认。当天离店的团队走后，将资料卡、到店团通知单及账单一起转到信用催收，将寓客账转到外客账中。及时与当天到店团队的陪同联系，一起核对该团人数、房间、就餐及离店时间等事宜，并请陪同在团队结算单上签字。如遇团队预订有变动时，营销部应及时签来更改或取消，对取消的团队如收取费用，应要求营销部

45、写明收取方法及金额，然后送信用催收员；如不收取费用，应有营销部经理签字确认。当天离店的团队走后，将资料卡、到店团通知单及账单一起转到信用催收，将寓客账转到外客账中。接到团队到店通知，应待前厅部做完该团的登记，即打印出到店团房价表，与资料卡进行核对，如发现有疑问或差错，应及时与有关人员核对无误后，开出团队结算单，连同资料卡，到店团队通知一起，根据离店日期插入团队账卡中。接到团队到店通知，应待前厅部做完该团的登记，即打印出到店团房价表，与资料卡进行核对，如发现有疑问或差错，应及时与有关人员核对无误后，开出团队结算单，连同资料卡，到店团队通知一起，根据离店日期插入团队账卡中。收到团队就餐通知单后，应

46、即将就餐的餐厅名称写到该团资料卡上，夜班结账员应根据该团准确人数及就餐厅地点开出包餐单送到各餐厅收款点，包餐单上应注明该团主账号、就餐标准及人数。收到团队就餐通知单后，应即将就餐的餐厅名称写到该团资料卡上，夜班结账员应根据该团准确人数及就餐厅地点开出包餐单送到各餐厅收款点，包餐单上应注明该团主账号、就餐标准及人数。夜班结账员于清晨打出当天离店团队自费付款金额表，并在该团离店签一小时与陪同 联系上，督促客人在离店前付清个人应付款项。夜班结账员于清晨打出当天离店团队自费付款金额表，并在该团离店签一小时与陪同 联系上，督促客人在离店前付清个人应付款项。团队客人所有自费项目付清后，填写团队行李发放表送

47、前厅部行李房。团队客人所有自费项目付清后，填写团队行李发放表送前厅部行李房。3、长住户户结账工工作规范范项目规范内容与与要求结账（1）每天天整理长长住户发发生的有有关费用用账单，并并分别插插入住户户账卡中中。每月月最后一一天分别别打出当当月长住住户的房房费、餐餐费、电电话费等等分项明明细账单单，确认认后做账账目压缩缩，并通通过电脑脑转如信信用催账账的电脑脑账中。（2）根据据分项账账单，开开列长住住户欠账账通知单单，附上上分项明明细账单单一份（另另一份要要妥善保保管，以以备查用用）。每每月5日日前送到到长住户户房中，如如前一个个月欠款款未付清清，应一一并列入入欠账通通知单上上。（3）通知知单交给

48、给客户时时，应请请签字给给回执，同同时了解解长住户户何时能能付款，如如需要长长住户签签字的账账单，应应马上提提供。（4）款收收到后，出出具收款款收据，并并编制当当天交款款报告。催账（1）上班班时，要要核对总总台交接接记录本本，检查查前台代代收款的的情况，查查看是否否有错。（2）每月月核对合合同及电电脑中的的有关数数据，注注意长住住户的离离店时间间，为结结账做好好准备。如如有新入入店客人人，应及及时与营营销部联联系，拿拿到合同同资料后后，须核核对电脑脑中房价价、日期期等有关关资料，按按合同规规定催收收客人预预付金，收收到后开开出预收收款收据据，并打打入电脑脑中的定定金户。退退定金时时，要核核对预

49、收收款收据据，方可可办理有有关结账账手续。（3）每周周打印一一份住店店总表，发发现非长长住户时时，要与与前厅部部、营销销部联系系解决。（4）每月月上旬做做一份长长住户欠欠款情况况表，分分别报部部经理和和财务总总监，对对拖欠一一个月以以上的客客户经催催收无效效后，须须打专门门报告，报报计财部部、营销销部和总总经理，及及时采取取措施。（5）收到到客户欠欠款后，按按规定在在电脑中中做收回回。如需需调账或或冲账，应应由主管管经理审审核确认认签字后后方可执执行，不不得私自自在电脑脑中更改改任何账账目。4、其他零零星收入入收款工工作规范范其他零星收入系指行李寄存费、客衣洗烫费、代办费、客房物品、纪念品费以

50、及赔偿款等。其余工作如上述收款流程收款时要唱票其他零星收入系指行李寄存费、客衣洗烫费、代办费、客房物品、纪念品费以及赔偿款等。其余工作如上述收款流程收款时要唱票（二）外币币兑换工工作规范范现钞兑换1、按规定定时间，每每日早上上根据中中国银行行公布的的外汇行行情,tt调整好好外汇牌牌价。2、请客人人填写外外汇兑换换水单一一式三联联，要求求填明国国籍、姓姓名、护护照号、房房号及日日期。3、收到外外汇后要要认清币币种、面面值、鉴鉴别真伪伪、唱票票收取，发发现可疑疑，应及及时与中中国银行行联系。4、根据客客人所兑兑外币，填填写在客客人已填填写的兑兑换水单单上，要要求分栏栏填明现现金、外外币符号号及金额

51、额，按当当日公布布的外汇汇现钞牌牌价，计计算出应应兑人民民币金额额。5、根据计计算出金金额付给给客人人人民币，将将第二联联兑换水水单给客客人，第第一联送送中国银银行，第第三联留留存。旅行支票兑兑换1、请客人人填写外外汇兑换换水单一一式三联联，要求求填明国国籍、姓姓名（签签名）、护护照号、房房号及日日期。2、该客人人当面在在旅行支支票上复复签一栏栏中签字字，如客客人持有有签过字字的旅行行支票，一一定要求求客人当当面背书书。3、查看旅旅行支票票初签与与复签的的签字字字体是否否相同，如如有疑问问，要请请客人在在支票背背面重新新背书或或查看客客人护照照上的签签名。4、根据客客人所要要兑换的的旅行支支票

52、、填填写在客客人已填填写的外外币兑换换水单上上，分栏栏填写支支票、外外币符号号及金额额，按当当日公布布的外汇汇旅行支支票牌价价，计算算出应兑兑人民币币的金额额，并扣扣去规定定的贴息息。5、根据计计算出金金额付给给客人人人民币，将将第二联联兑换水水单给客客人，第第一联送送中国银银行，第第三联留留存。解送银行1、每天兑兑换工作作结束后后，应将将当日所所兑的外外币现金金、旅行行支票分分别做代代兑换现现钞及代代兑换支支票的结结汇单，根根据银行行要求逐逐栏填写写清楚。2、复核收收到的外外币同付付出的人人民币的的兑换金金额，将将兑换的的人民币币金额与与库存现现金轧平平后，方方可将所所有外币币现钞按按规定作

53、作成封包包，在规规定时间间内将封封包送交交中国银银行，换换回兑出出的人民民币。3、加强对对库存现现金保管管，制订订有效的的制度，遵遵守执行行。(三)各营营业点收收款工作作规范项目规范内容与与要求娱乐收银1、上岗后后查阅交交接本，处处理好上上班未完完成事项项，备足足零钱。2、给服务务员送来来的取菜菜单、酒酒水小票票盖章、用用POSS打出客客人消费费账单，让让服务员员送给客客人并收收款。3、客人消消费结束束后，根根据该客客人所点点菜、酒酒水小票票用POOS机打打出客人人消费账账单，让让服务员员送给客客人并收收款。A、收到现现金时，应应向服务务员唱票票。B、如若住住店客人人签字的的应立即即打开电电脑

54、核对对，并输输入账中中。C、如是店店外客人人要求签签单的，须须经康乐乐部经理理同意，并并请客人人在账单单上写清清单位、联联系人及及电话等等，必要要时请客客人出示示证件，同同时 注注明通过过什么方方式或何何时来付付清，账账单送总总台结账账处挂账账。D、客人用用信用卡卡付账的的，超过过银行规规定限额额的必须须要取得得授权后后方可接接纳，并并将授权权号码注注明。E、客人用用支票付付款的，需需请客人人出示身身份证并并将证号号等记录录在支票票背面。4、下班前前必须做做好当班班的康乐乐营业日日报，按按表上规规定填写写清楚，有有小计、总总计、账账单编号号及人数数等，字字迹清楚楚，不得得涂改。5、要编制制寓客

55、及及外客转转账挂账账登记表表，连同同账单送送至总收收款处，要要求结账账员核对对无误后后签收，以以备核查查。6、将现金金、支票票、信用用卡送至至总收款款处，并并将完成成的营业业日报连连同账单单交夜审审员。账账单一定定要连号号，作废废单必须须经康乐乐经理签签字，二二联同附附。餐饮收银1、上岗后后查阅交交接本，处处理好上上班未完完成事项项，备足足零钱。2、给服务务员送来来的取菜菜单、酒酒水小票票盖章、用用POSS打出客客人消费费账单，让让服务员员送给客客人并收收款。3、客人消消费结束束后，根根据该客客人所点点菜、酒酒水小票票用POOS机打打出客人人消费账账单，让让服务员员送给客客人并收收款。A、收到

56、现现金时，应应向服务务员唱票票。B、如若住住店客人人签字的的应立即即打开电电脑核对对，并输输入账中中。C、如是店店外客人人要求签签单的，须须经餐饮饮部经理理同意，并并请客人人在账单单上写清清单位、联联系人及及电话等等，必要要时请客客人出示示证件，同同时 注注明通过过什么方方式或何何时来付付清，账账单送总总台结账账处挂账账。D、客人用用信用卡卡付账的的，超过过银行规规定限额额的必须须要取得得授权后后方可接接纳，并并将授权权号码注注明。E、客人用用支票付付款的，需需请客人人出示身身份证并并将证号号等记录录在支票票背面。4、下班前前必须做做好当班班的营业业日报，按按表上规规定填写写清楚，有有小计、总

57、总计、账账单编号号及人数数等，字字迹清楚楚，不得得涂改。5、要编制制寓客及及外客转转账挂账账登记表表，连同同账单送送至总收收款处，要要求结账账员核对对无误后后签收，以以备核查查。6、将现金金、支票票、信用用卡送至至总收款款处，并并将完成成的营业业日报连连同账单单交夜审审员。账账单一定定要连号号，作废废单必须须经餐饮饮经理签签字，二二联同附附。（四）收入入稽核工工作规范范项目规范内容与与要求日审工作1、上班后后，即将将上日大大厦酒店店的收益益编制大大厦酒店店营业日日报表，送送交财务务总监和和总经理理。2、查看夜夜审员工工作日记记，及时时处理查查出的问问题，并并将处理理结果及及有关情情况做好好工作

58、日日记。3、核对总总台和房房务部的的客房状状态和夜夜审员的的房价过过账表、房房间出租租数是否否相符。4、核对总总台及各各营业点点的发票票、账单单、报表表及有关关原始凭凭证的内内容是否否完整，有有否错漏漏虚假，账账单、发发票合计计数与报报表是否否相符。5、核对现现金、支支票、信信用卡等等交款回回执与各各收银点点的报表表是否相相符。6、核对夜夜审员的的各项报报表与各各收银点点的报表表是否相相符。7、检查各各营业点点寓客转转账收入入与夜审审员报表表是否相相符。8、检查转转外客账账的各种种账单是是否符合合手续。9、检查上上日发生生的营业业收入调调整或冲冲账是否否合理，是是否已按按规定流流程审批批。10

59、、检查查离店客客人余额额表，如如有未结结账的款款项，查查明原因因及时处处理。11、根据据核对后后的各项项收入编编制凭证证，与各各项报表表一起送送交总稽稽核员。12、将总总台与各各营业点点的发票票、账单单与报表表上的发发票账单单使用情情况进行行核对。(五)信用用催账工工作规范范接受前台转转来的应应收外客客账，进进行整理理、催收收、销账账，同时时掌握同同大厦酒酒店有关关的旅行行社、公公司等客客户信用用情况，提提供营销销部、前前厅部作作参考。项目规范内容与与要求信用工作1、每天从从总稽核核员处取取得从前前台通过过电脑转转来的外外客明细细账单，初初步审核核明细账账所列客客户名称称及有关关资料填填写是否

60、否完全，然然后将账账单按国国外、外外地、市市内分类类交给有有关结账账员，并并汇总当当天外客客账总额额，以便便统计。2、掌握客客户的欠欠款动态态，组织织人员采采取催款款措施，广广泛收集集资料，将将有关客客户的信信用情况况及时提提供给营营销部、前前厅部。3、负责各各种国内内、国外外汇款的的接纳、整整理、登登记及发发放工作作，并根根据自己己的登记记表，每每月初报报出上月月外客账账发生数数，收回回数和欠欠款金额额数，以以及欠款款收回率率等，同同时写出出上月催催收情况况汇报，报报计财部部、营销销部。4、负责处处理疑难难问题并并及时与与有关部部门做好好业务协协调。寓客的信用用催收工工作1、检查寓寓客的明明