中小企业信贷风险管理研究

1、兴业银行青岛分行中小企业信贷风险管理研究第一章绪论1.1选题背景及研究意义1.1 .1选题题背景经济的发展展、就业业的扩大大、财政政的增收、市市场的繁荣等等方面中中小企业业一直发发挥着关关键作用用,是我国国国民经经济增长长的主要要动力和和地方财财政增收收的主要要源泉。据据国家统统计局统统计资料料显示,目前我我国中小小企业的的数量约约占全国国企业总总量的999%、我我国GDDP的60%、税收收的533%以及及出口总总额的660%均均是由中中小企业业创造的的, 而由由中小企企业创造造的城镇镇就业岗岗位达到到75%,并吸吸纳了550%以以上国有有企业下下岗人员员,转移安安置了770%以以上新增增就业

2、人人员和农农村劳动动力11。发展中小企企业信贷贷业务是是商业银银行调整整经营结结构、分分散集中中度风险险和提高高盈利能能力的内内在需求求,世界银银行国际际金融公公司中国国项目开开发中心心的调查查报告也也说明,我国中中小企业业融资总总量中主主要依靠靠商业银银行贷款款和民间间借贷的的融资方方式占到到了500%以上上。但目目前中小小企业贷贷款仅占占我国银银行发放放贷款中中的很小小部分,距离中中小企业业贷款的的实际需需求还有有很大空空间。中中国银监监会的报报告表明明,占企业业总量00.5%的大型型企业拥拥有500%以上上的贷款款余额,占比888.1%的小型型企业贷贷款余额额不足220%小企业融资资成本

3、最最低的也也接近110% , 远远超过大大企业的的贷款成成本22。现现阶段,中小企企业普遍遍存在着着自身条条件不足足、信息息不对称称、抗风风险能力力较弱、高高违约率率等问题题,使得对对中小企企业信贷贷风险管管理较困困难。同同时,作为一一种稀缺缺性的资资源,资金的的持有者者在融出出资金时时通常十十分谨慎慎,而且中中小企业业相对大大企业资资金需求求的规模模小,资金零零售业务务比批发发业务成成本高,更重要要的是商商业银行行在中小小企业信信贷管理理方面缺缺乏一套套行之有有效的风风险管理理方法,从而使使得商业业银行将将精力集集中在大大企业上上，造成成对中小小企业“惜贷”的局面面,阻碍了了中小企企业的发发

4、展,这些都都决定了了中小企企业融资资困境。目前在经济济社会中中，中小小企业的的发展催催生了中中小企业业信贷资资金的强强烈要求求，也呼呼吁着商商业金融融机构尽尽快出台台一系列列行之有有效的、科科学合理理的中小小企业信信贷风险险管理办办法和措措施，同同时建立立起一套套完善合合理的中中小企业业信贷风风险管理理体系。自自从 220088 年美美国爆发发第四次次全球金金融危机机后，我我国经济济学者和和专家一一致认为为金融危危机的爆爆发离不不开次贷贷危机的的影响，因因此，当当我国在在二零零零九年扩扩大信贷贷规模和和范围后后，为避避免经济济失控带带来的严严重后果果，商业业银行信信贷风险险管理问问题的研研究在

5、此此显得极极为重要要，尤其其是对于于目前的的社会主主义市场场经济变变革而言言，更是是重中之之重。在在十二五五规划的的开局之之年，中中国经济济发展方方式的转转变显得得尤为重重要。目目前，我我国的商商业银行行在内部部管理结结构和管管理机制制上仍然然遵循固固有的信信贷风险险管理办办法，没没有在中中小企业业信贷风风险管理理上取得得大的突突破，也也没有就就相关问问题进行行改革创创新，使使得我国国商业银银行在中中小企业业信贷风风险管理理上举步步维艰，固固守成规规，发展展滞后。所所以，通通过相关关分析方方法和原原有理论论成果研研究来改改善我商商业金融融机构的的中小企企业信贷贷风险管管理体系系对我国国银行自自

6、身的发发展和中中小企业业的发展展同样重重要。目目前，我我国经济济的进一一步发展展离不开开中小企企业的发发展壮大大，并且且在今后后很长一一段时间间内，中中小企业业的发展展在国民民经济发发展中都都将占据据非常重重要的地地位，因因此，支支持中小小企业健健康稳定定持续成成长是当当前我国国经济领领域急需需解决的的问题和和研究的的重要课课题。 目前，兴兴业银行行青岛分分行成立立了中小小企业管管理机构构，并相相继出台台了专门门针对中中小企业业贷款优优惠措施施，为了了加强自自身的风风险防控控，不得得不对中中小企业业谨慎放放款，如如要求提提供足值值的抵押押品或者者担保方方式。中中小企业业的信贷贷总额随随着业务务

7、的扩张张在不断断的增长长，无法法忽视中中小企业业天生资资本实力力弱、经经营管理理不规范范、抵抗抗市场风风险和经经营风险险能力差差等所产产生的一一系列信信贷风险险。发展展中小企企业信贷贷业务，对对银行而而言既是是提升业业绩、扩扩大利润润率的大大好机遇遇，也是是一场挑挑战。归归根结底底，成败败在一足足程度上上取决于于商业银银行自身身的信贷贷风险管管理能力力，所以以研究信信贷风险险十足重重要。1.1.22 研究意意义中小企业的的发展离离不开资资金的支支持,但在商商业银行行普遍“惜贷”的情形形下,中小企企业融资资的特点点决定了了中小企企业信贷贷风险的的必然存存在,针对目目前存在在的这些些问题,找到合合

8、理有效效的防范范和控制制中小企企业信贷贷风险的的措施,建立符符合中小小企业信信贷风险险特点的的管理方方法势在在必行。借借鉴国外外先进的的信贷风风险管理理经验,并将其其运用到到中小企企业风险险管理当当中去,是目前前比较行行之有效效的方法法,而如何何运用科科学的风风险管理理方法使使中小企企业发展展的同时时实现商商业银行行追求利利润最大大化的目目标,使双方方达到“双赢”的目的的,就成为为各商业业银行研研讨的重重点。国国有商业业银行原原有的以以大型企企业为信信贷主体体的管理理体制和和营销模模式极大大制约着着中小企企业的发发展,而且越越來越受受到来自自方方面面面的压压力和挑挑战。面面对激烈烈的竞争争和发

9、展展阻力,我国国国有及股股份制商商业银行行致力对对中小企企业信贷贷市场的的开发是是符合前前景需求求的,但大多多数中小小企业存存在经营营管理水水平低,财务信信息可信信度差等等普遍特特点,信贷成成本和风风险大大大高于大大企业,我国商商业银行行在中小小企业信信贷风险险管理方方面既没没有成熟熟的经验验,也没有有相应的的制度和和技术支支持,如何发发展中小小企业信信贷业务务对商业业银行而而言仍然然是一个个巨大的的挑战。因因此,要拓展展中小企企业的信信贷市场场,就必须须提高风风险管理理水平,引进先先进的管管理模式式和技术术,以帮助助其更好好地规避避中小企企业的信信贷风险险,为中小小企业发发展提供供便利的的资

10、金支支持,从而促促进中小小企业在在我国经经济体系系中发挥挥更大的的功效。综综上所述述,在当前前及今后后的较长长一段时时期,对商业业银行中中小企业业信贷风风险管理理的研究究具有相相当重要要的现实实意义。目前，兴业业银行青青岛分行行成立了了中小企企业管理理机构，并并相继出出台了专专门针对对中小企企业贷款款优惠措措施，为为了加强强自身的的风险防防控，不不得不对对中小企企业谨慎慎放款，如如要求提提供足值值的抵押押品或者者担保方方式。中中小企业业的信贷贷总额随随着业务务的扩张张在不断断的增长长，无法法忽视中中小企业业天生资资本实力力弱、经经营管理理不规范范、抵抗抗市场风风险和经经营风险险能力差差等所产产

11、生的一一系列信信贷风险险。发展展中小企企业信贷贷业务，对对银行而而言既是是提升业业绩、扩扩大利润润率的大大好机遇遇，也是是一场挑挑战。归归根结底底，成败败在一足足程度上上取决于于商业银银行自身身的信贷贷风险管管理能力力，所以以研究信信贷风险险十足重重要。1.2国内内外研究究现状1.2.11国内研研究现状状国内研究虽虽然起步步晚，但但是发展展迅速。张茂荣、韩韩健(220088)从制制度经济济学、政政治经济济学、信信息经济济学的角角度,分析了了商业银银行信贷贷风险存存在的必必然性,并与现现代资产产组合理理论结合合,分析了了完善信信贷管理理的可行行性33。刘胜军、王王棍(220088)提出出了商业业

12、银行自自身经营营性原因因、缺乏乏有效的的风险预预警机制制、信贷贷信息的的不对称称性等是是目前商商业银行行信贷风风险产生生的原因因,应建立立完善的的经营决决策激励励约束机机制和有有效的风风险预警警管理4。黎代福(220066)则运运用不确确定经济济学,认为风风险管理理即要防防范风险险,又要发发现隐含含的机会会,建立全全面风险险管理框框架是我我国商业业银行风风险管理理发展旳旳方向,商业银银行风险险管理流流程的任任何一环环节都不不能缺少少,它们是是互相影影响的5。王锋(20006)、李英英(20008)林明光光(20008)、徐宁宁(20008)结合我我国商业业银行信信贷风险险管理现现状,认为商商业

13、银行行信贷风风险管理理,必须加加强内控控环境建建设、建建立信贷贷风险转转化和补补偿机制制以及完完善内审审制度,构建完完善的信信贷管理理组织框框架体系系。这些些研究对对探讨中中小企业业信贷风风险管理理问题提提供了很很好的参参考66。林毅夫、李李永军根根据经济济周期理理论,推论我我国中小小企业信信贷风险险高可能能与紧缩缩的宏观观经济相相关。张张杰从信信用角度度分析民民营企业业的信贷贷风险从从根本上上说是一一种信用用风险。中国人民银银行研究究局陈翔翔(20005)在考察察我国商商业银行行中小企企业信贷贷机制的的实际情情况后,研究认认为银行行应建立立以动产产担保制制度为核核心的中中小企业业抵押融融资机

14、制制。贾生华、史史燈筠(20003)经经过实证证调查,证明影影响中小小企业的的信贷风风险的因因素可归归纳为企企业、银银行和环环境三大大方面十十二个关关键因素素,就商业业银行可可控因素素而言,应从内内部控制制、组织织结构创创新、信信贷文化化创新和和贷款流流程创新新四方面面入手化化解中小小企业信信贷风险险7。曾宜、申义义(20007)认为需需要建立立中小企企业信用用评估系系统,从外部部环境、企企业管理理水平、经经营者经经验与素素质信用用等方面面评估企企业的非非财务因因素,并以主主成份分分析法评评估企业业财务因因素,以loggisttic回回归模型型为基础础建立评评估模型型,帮助银银行准确确评估中中

15、小企业业信用风风险88。周民志(220077)认为为商业银银行中小小企业信信贷工作作必须从从内部加加强机制制建设,完善业业务运作作流程,建立客客户选择择机制和和信贷风风险管理理、评价价、预警警机制。赵惠敏(220077)认为为需要建建立高效效合理的的中小企企业信贷贷风险管管理体系系9。王雅各(220099)通过过实际案案例,对中小小企业信信贷风险险管理的的流程进进行了详详细的分分析,认为商商业银行行只有做做到中小小企业信信息公开开化,建全相相关评估估机制,才能完完善业务务组织结结构,建立先先进的信信贷管理理流程,并且树树立良好好的企业业文化形形象。吴伟文(220066)指出出,银行在在控制中中

16、小企业业贷款的的基础上上,要创新新贷款方方式和担担保的种种类,实现信信贷业务务的规模模经营,促进银银行和中中小企业业的良性性发展。王磊（20007）对对当前我我国商业业银行信信贷风险险管理中中存在的的主要问问题，提提出从商商业银行行应当通通过培育育信贷文文化、健健全风险险等级评评定制度度、规范范损失预预测与定定价管理理、加强强风险监监测与监监督和完完善内控控制度建建设等五五个方面面来进行行信贷风风险管理理100。近年来，余余迪（220122）认为为新形势势下商业业银行对对于信贷贷风险管管理的范范围和领领域必须须拓宽，将将银行价价值创造造和价值值增值的的重要活活动和关关键业务务环节等等纳入到到信

17、贷风风险管理理中来，加加强对银银行信贷贷业务经经营中各各种内外外部变量量的侦查查和监督督，寻找找银行信信贷业务务的安全全性、效效益型和和流动性性的均衡衡点，从从而确保保银行信信贷业务务乃至整整体业务务保持一一个健康康持续的的发展11 。王瑶（20012）提提出了商商业银行行信货风风险具有有极大的的危害性性,可能影影响整个个经济市市场的正正常的运运行,因此有有必要采采取有效效的措施施对其进进行管理理与防范范;但又具具有普遍遍性、不不确定以以及偶然然性等特特征,有必要要对原有有的防范范系统进进行完善善,并且采采取一定定的针对对性措施施122。时朝霞（220122）对中中小企业业信贷风风险管理理提出

18、了了较为客客观的建建议：建建立和完完善中小小企业的的信用风风险评估估体系;创建中中小企业业信贷风风险管理理模式;以风险险定价为为前提，有有效弥补补贷款风风险；加加强贷款款风险分分类和到到逾期管管理，建建立信贷贷退出机机制113。由于中国仍仍是以银银行为主主的间接接融资的的金融结结构,银行信信用风险险是银行行业的主主要风险险,商业银银行中小小企业信信贷风险险管理理理论的产产生,是银行行业务的的发展和和人们对对信贷风风险认识识不断加加深的结结果。近近年来,我国的的相关学学者和经经济学家家利用原原有的信信贷风险险管理理理论基础础,通过分分析研究究商业银银行中小小企业信信贷风险险管理的的现状和和所存在

19、在的问题题,对我国国中小企企业信贷贷风险管管理的理理论进行行了进一一步的补补充和完完善,但大部部分是着着重于宏宏观方面面和理论论介绍。在在中小企企业信贷贷风险管管理方面面,目前多多是从风风险补偿偿、产品品收益以以及银行行运行机机制角度度分析,但都不不深入也也缺乏实实例研究究。这是是因为目目前我国国绝大多多数银行行还缺乏乏系统化化的全面面风险管管理模式式,从理论论和实践践两方面面对银行行信贷管管理的研研究更是是较少。 1.2.22国外研研究现状状国外研究较较早，理理论已相相对成熟熟。Hoodgmman (19961 )和Marrtinnelll ( 19997)认认为中小小企业由由于信贷贷历史较

20、较短,使得其其历史信信用不足足,因此,商业银银行应该该对中小小企业进进行信贷贷约束14155。Thoomass丄.C (20000)认为银银行各级级分支机机构的信信贷管理理人员均均应向其其所在分分支机构构的上一一级甚至至上两级级的信贷贷主管直直接负责责,这是为为了确保保信贷风风险管理理部门的的独立性性,整个信信贷管理理队伍也也应从总总行到分分行自上上而下自自成一体体。美国国经济学学家,220011年诺贝贝尔经济济学奖获获得者约约瑟夫?斯蒂格格利茨(Jossephhe. Stiigliitz)在对金金融市场场进行分分析时,运用了了信息不不对称原原理,认为金金融风险险由信贷贷市场的的信息不不对称所

21、所产生。国外银行信信贷风险险管理的的研究主主要集中中在资产产业务风风险管理理方面,通过分分析企业业的资产产管理等等各方面面的内容容,使得银银行的风风险降到到最低;银行在在为企业业发放贷贷款时,一般都都要对企企业的各各种财务务指标进进行详细细的分析析,并在分分析的基基础上进进行预测测;另外,国外学学者还在在理论分分析的基基础上,建立了了一系列列的模型型,这些模模型为国国内学者者的研究究提供了了一定的的借鉴意意义。1.3研究究方法及及内容1.3.11研究方方法本课题采用用多学科科、多领领域交叉叉的理论论与方法法，将理理论研究究与实际际应用相相结合，通通过对银银行业现现状进行行深入的的调研和和分析，

22、探探讨符合合其实际际发展情情况的中中小企业业信贷风风险管理理方法(1)文献献研究法法。根据据研究的的目的,对近年年来我国国出台的的有关企企业信贷贷管理的的制度办办法及政政策法规规进行梳梳理分析析,并对目目前国内内外的研研究情况况进行总总结。(2)个案案研究法法。本文文以兴业业青岛分分行为例例,对其信信贷风险险管理的的现状、存存在的问问题，中中小企业业的信贷贷需求、特特征等进进行了深深入的分分析,进而分分析引起起问题的的原因,提出解解决思路路。(3)定量量研究法法。除了了用文字字叙述外外,还在章章节中采采用相关关数据来来支撑全全文。1.3.22研究内内容本文立足于于兴业银银行青岛岛分行(以下简简

23、称兴业业青岛分分行)中小企企业信贷贷的风险险管理现现状,针对分分行中小小企业信信贷业务务所存在在的问题题提出相相应对策策。全文文研究的的主要内内容如下下:第1章绪论论。阐述述本文选选题的背背景与现现实意义义,综述国国内外相相关文献献,简介论论文研究究主要内内容、研研究方法法和框架架,并提出出论文研研究的创创新点。第2章理论论基础。在在上一章章文献综综述基础础上介绍绍商业银银行中小小企业信信贷风险险管理的的理论基基础,分析商商业银行行信贷风风险的内内涵与模模式,为后文文结合兴兴业银行行青岛分分行的具具体情况况进行分分析奠定定理论基基石。第3章现状状分析。结结合兴业业青岛分分行的实实际情况况,分析

24、其其中小企企业信贷贷业务发发展与风风险管理理的现状状,针对兴兴业青岛岛分行中中小企业业信贷风风险管理理的难点点与所存存在的问问题,分析其其原因。 第4章国际际经验借借鉴。国国外商业业银行中中小企业业信贷风风险管理理的案例例,借鉴成成功的管管理经验验。第5章 兴兴业青岛岛分行信信贷管理理的策略略与实践践第6章对策策建议。最后是全文文总结。 第二章 相相关概念念的界定定及理论论综述2.1相关关概念的的界定 2.1.1中小小企业的的界定中小企业是是与所处处行业的的大企业业相比人人员规模模、资产产规模与与经营规规模都比比较小的的经济单单位。不同国家、不不同经济济发展的的阶段、不不同行业业对其界界定的标

25、标准不尽尽相同，且且随着经经济的发发展而动动态变化化。各国国一般从从质和量量两个方方面对中中小企业业进行定定义，质质的指标标主要包包括企业业的组织织形式、融融资方式式及所处处行业地地位等，量量的指标标则主要要包括雇雇员人数数、实收收资本、资资产总值值等。量量的指标标较质的的指标更更为直观观，数据据选取容容易，大大多数国国家都以以量的标标准进行行划分，我我国也是是采用定定量标准准。中小小企业的的划分标标准由国国务院负负责企业业工作的的部门根根据企业业职工人人数、销销售额、资资产总额额等指标标结合行行业特点点制定，目目前我国国对中小小企业的的划分主主要是通通过“从业人员员”和“销售收收入”两个指指

26、标作为为标志的的，对农农、林、牧牧、渔业业、工业业、建筑筑业、批发业业等十五五个行业业规定了了划分标标准，满满足其中中任意一一项指标标的，认认定为该该档类型型企业。2011 年 6 月 18 日，工业和信息化部、国家统计局、国家发展和改革委员会、财政部联合印发了关于印发中小企业划型标准规定的通知，规定各行业划型标准如下： 2.1.22中小企企业融资资特征我国中小企企业的情情况比较较复杂，从从所有制制形态看看，既有有国有，又又有民营营，且民民营中小小企业数数量增长长迅速；从法律律类型看看，既有有承担无无限责任任的个人人独资企企业和合合伙制企企业，又又有承担担有限责责任的公公司制企企业；根根据企业

27、业性质的的不同，可可划分为为制造业业型、服服务业型型、高科科技型以以及社区区型四种种基本类类型；根根据企业业发展阶阶段的不不同，可可划分为为创办阶阶段、投投入阶段段、增长长阶段和和成熟阶阶段四个个基本阶阶段。中中小企业业的多样样性和复复杂性决决定了其其在融资资方面的的特殊性性。 2.1.33 信贷风风险的含含义信贷风险是是由于借借款人本本身经济济条件的的不确定定性和外外部经济济环境的的难以预预料的变变化,因此,贷款发放后存存在着借借款人不不能按期期还本付付息的可可能性,即贷款款能否如如约偿还还存在着着不确定定性,这种不不确定性性就称为为信贷风风险。 2.1.44 信贷风风险的管管理的主主要内容

28、容及目标标通过建立有有效的适适合本地地区,本单位位的信贷贷管理体体系,制定正正确的贷贷款政策策和科学学的工作作规程,提高贷贷款的质质量,保持资资产的流流动性,以应付付提款、支支付和弥弥补亏损损。能敏敏税识别别贷款各各环节出出现的预预警信号号,并及时时采取有有效措施施予以管管理和控控制。同同时要能能够获得得足够的的利润,给银行行资本的的所有者者(股东或或国家)以较好好的投资资回报。在实现银行行自身流流动性、安安全性、盈盈利性目目标的同同时,良好的的信贷管管理还有有助于实实现更广广泛的国国家政策策目标一一一最明明显的是是有效地地配置稀稀缺的资资金,以促进进经济增增长,使经济济中的损损失减少少到最小

29、小的程度度。2.2 信信贷风险险理论分分析2.2.11信息经经济学理理论分析析信息经济学学理论是是20世纪纪七、八八十年代代经济学学领域最最突出的的成果之之一,是研究究信息不不对称情情况下的的最优交交易契约约。由于于商业银银行和企企业之间间存在着着严重的的信息不不对称现现象,导致商商业银行行在实施施信用贷贷款过程程中,时常会会面临着着“逆向选选择”和“道德风风险”。逆向选择。信信息不对对称通常常是指不不同交易易对象在在市场经经济活动动中对交交易信息息、交易易真实内内容的掌掌握存在在一些不不完全对对等的现现象。充充分了解解交易信信息的一一方,会在交交易过程程中以掌掌握的信信息为资资本,占据相相对

30、主动动的有利利地位:反之,信息掌掌握较少少的一方方,市场环环境的不不确定性性、经济济业务的的实质可可能会对对交易方方的决策策造成不不利的影影响。固固然,在市场场交易过过程中风风险是客客观存在在白勺,但是信信息的不不对称在在某种程程度上加加大了这这种交易易风险。在在中小企企业信贷贷业务甲甲,商业银银行依据据自己的的信贷政政策设计计相应的的金融产产品,为资金金需求方方提供信信贷服务务。通常常,生产经经营情况况、财务务状况、现现金流量量等,都是商商业银行行对中小小企业进进行贷前前尽职调调查的重重点范围围。但由由于信息息渠道、时时间成本本、分析析能力等等方面的的局限性性.商业银银行不可可能完全全地掌握

31、握中小企企业的真真实信息息,包括企企业实际际的现金金流情况况、贷款款的真实实用途、未未来发展展前景等等。而帕帕累托最最优的资资源配置置格局.是基于于资源、信信息完全全流动情情况的,这在现现实生活活中显然然是难以以成立的的。因此此,商业银银行只能能根据平平均信用用水平放放贷:将借款款客户的的信用状状况与平平均信用用状况进进行对比比.信用等等级越高高表明其其风险就就越小。在在金融市市场中,信用等等级高的的企业自自然资金金实力就就比较雄雄厚,也就不不需要急急于获取取银行的的信贷资资金;相反,潜在的的中小企企业客户户往往信信用等级级低于平平均信用用水平,认为平平均信用用水平下下的价格格是合算算的,故会

32、积积极争取取所需的的信贷资资金。这这就产生生了劣币币驱逐良良币现象象,导致商商业银行行的部分分资金会会流向信信用等级级较低的的企业,显然加加大了商商业银行行形成不不良资产产的风险险。站在在风险规规避的角角度,金融机机构通常常会选择择少放甚甚至不放放贷款。即即“逆向选选择”现象下下,实际上上商业银银行对中中小企业业信贷风风险的控控制,实施的的是消极极地规避避风险措措施,造成了了资源的的浪费。道德风险。道道德风险险是指代代理人和和委托人人之间存存在着信信息不对对称,致使代代理人未未按合约约规定实实施行为为给委托托人带来来的损失失。由于于资源的的有限性性和遵从从“成本-效益”原则,商业银银行并不不能

33、全程程地监管管中小企企业获取取贷款后后是否按按照贷款款合同约约定的用用途运作作。商业业银行的的信贷制制度本身身可以规规避将资资金借贷贷于风险险较大、发发展前景景不好的的项目。但但市场经经济的逐逐利性会会驱使某某些中小小企业以以正规的的名义取取得银行行贷款,然后将将其移用用于其他他限制性性、高风风险的项项目。如如果企业业在贷款款申请时时期,通过提提供虚假假的贷款款用途信信息、编编制虚假假的财务务报表,那么显显然商业业银行很很难在贷贷款发生生回收困困难前掌掌握企业业的真实实情况。相相对于规规模较大大的企业业,中小企企业在道道德层面面很容易易出现偏偏差导致致信贷资资产安全全问题发发生,这也迫迫使商业

34、业银行对对中小企企业实施施谨慎的的放贷行行为。2.2.22信贷配配给理论论分析信贷配给理理论从宏宏观角度度,描述了了在既定定的利率率条件下下,信贷市市场上的的贷款需需求大于于供给的的现象。由由于信息息的不对对称,即使没没有政府府的干预预,中小企企业信贷贷业务会会面临信信贷配给给问题。对不同信贷贷资质的的贷款人人实行差差别待遇遇,使得一一部分客客户受到到了配给给限制,是商业业银行通通常会采采取的一一种风险险控制手手段。中中小企业业尤其是是小企业业多数时时候处于于受配给给限制的的赋她处处境。道道德风险险和逆向向选择使使得商业业银行基基于谨慎慎性经营营原则,倾向于于放贷给给大企业业,中小企企业既使使

35、愿意支支付过高高的贷款款利率也也很难取取得贷款款。信贷贷配给从从某种程程度上来来看,降低了了银行的的风险,但过分分地依赖赖信贷配配给长期期以往必必然会导导致金融融资源利利用的不不充分。因因为大企企业往往往资金实实力雄厚厚,产品的的研发和和市场的的开拓除除了依靠靠自有资资金支持持以外,有大量量的银行行机构期期望放贷贷给大企企业,很少会会出现银银行信贷贷资金需需求得不不到满足足的情况况;而中小小企业迫迫切需要要获取资资金来支支持规模模的扩大大、新产产品新技技术的研研发和销销售市场场的扩展展。因此此,健康有有序发展展的金融融市场,必然会会要求商商业银行行减少对对信贷配配给的依依赖,转而加加强对信信贷

36、风险险的管理理。放眼眼全世界界,中小企企业的信信贷需求求大且愿愿意支付付较高的的利息,对任何何一家银银行机构构而言都都是值得得拓展的的市场领领域。但但供给市市场之所所以一直直未饱和和,最大的的限制并并不是资资本本身身的不足足,而是中中小企业业信贷业业务风险险比较高高导致的的。市场场经济中中,收益和和风险匹匹配意味味着商业业银行要要想通过过拓展中中小企业业信贷业业务来实实现收益益,必然要要求其在在中小企企业信贷贷风险管管理中下下足功夫夫。2.2.33博弈论论的分析析博弃论是通通过运用用数学的的方法研研究特定定环境中中和一定定的规则则下,经济主主体在为为取得预预期的效效果而实实施的策策略选择择和行

37、动动方案。按按各当事事人的决决策顺序序,博弃论论可分为为两种:一是静静态博奔奔,指各方方参与者者同时行行动,或先后后行动但但后方行行动者并并不知道道前方行行动者采采取了什什么具体体行动;二是动动态博弃弃,指各方方参与者者决策活活动有先先后顺序序,且后行行动者能能观察到到先行动动者所选选择的行行动。如如果把静静态博弈弈、动态态博弈分分别与完完全信息息和不完完全信息息两种市市场情况况结合起起来,就能得得到四种种不同类类型的博博弃和与与其一一一对应下下的四种种均衡。通过对四四种博弃弃下均衡衡的分析析可以发发现,商业银银行银行行是在信信息不对对称下基基于中小小企业经经营状况况的表现现而选择择授信或或者

38、不授授信,故属于于不完全全信息下下的动态态博弈,即精炼炼贝叶斯斯均衡。通常,中小小企业的的经营行行为表现现在先,商业银银行的贷贷款决策策在后。中中小企业业在提出出贷款申申请时,需要提提供证据据证明其其符合商商业银行行的贷款款资质要要求,这种花花费称之之为申请请成本。相相应的?商业银银行需要要对中小小企业提提供的资资料进行行审核以以辨别真真伪,耗费的的资源统统称为甄甄别成本本。而换换一种角角度来看看,中小企企业在申申请贷款款时提供供的资料料越完整整、真实实可靠，花花费的申申请成本本越高,商业银行耗用用的审核核资源就就越少,故对商商业银行行而言申申请成本本即是一一种收益益;站在中中小企业业的立场场

39、,银行甄甄别活动动越多,就了解解企业越越多,自身需需要去表表现的就就越少。受受交易成成本的限限制,无论是是商业银银行还是是中小企企业,必定会会考虑成成本与收收益,期望在在信贷活活动中获获得利益益最大化化。商业业银行的的利益最最大化是是企业完完全自己己表现出出来,不用去去甄别;中小企企业的利利益最大大化是商商业银行行主动评估企企业价值值,不用花花费成本本去表现现。显然然,这两者者是矛盾盾的。只只有双方方互利时时,信贷合合约才会会达成一一致。而而互利的的条件则则是两种种成本相相同时,双方都都没额外外的损益益,都获得得了各自自的原始始好处(贷方获获得利息息,借方获获得资本本使用权权)。基于于理性经经

40、济人假假设,商业银银行和中中小企业业都不会会去主动动打破这这个状态态,最终形形成均衡衡。尽管事前借借贷双方方会不断断地博弈弈:中小企企业希望望获得低低息并且且限制性性条款少少的贷款款,商业银银行希望望保证借借贷资本本金安全全的基础础上利息息收益最最大化。但但由于有有限理性性的限制制,借贷合合约不可可能列明明覆盖所所有风险险的事项项,因而对对于受理理了的中中小企业业信贷业业务,商业银银行更须须对信贷贷风险进进行后续续的控制制，即实实施严格格、有效效的贷后后管理。对信贷风险险理论的的分析可可知,信息不不对称是是商业银银行中小小企业信信贷风险险产生的的根源。这这种天生生存在的的缺陷既既是一种种不可否

41、否认的事事实,又是商商业银行行期望开开拓中小小企业信信贷市场场并取得得可观收收益前亟亟待解决决的问题题。以往往的中小小企业信信贷风险险管理策策略,多是采采取消极极规避的的态度要要求中小小企业提提供足值值的抵押押担保或或者拒绝绝贷款,并未从从根本上上解决银银企之间间信息不不对称这这一难题题。针对对中小企企业的特特性建立立成的全全流程信信贷风险险管理体体系,在遵循循“成本-效益”原则上上,从信息息、技术术、人员员三个方方面改进进对中小小企业信信贷业务务的风险险识别方方法,重视贷贷前、贷贷中、贷贷后三阶阶段的管管理,提高商商业银行行中小企企业信贷贷管理水水平,才是缓缓解中小小企业融融资难状状况、改改

42、善银企企间信贷贷关系的的根本途途径。第三章 兴兴业银行行青岛分分行信贷贷风险管管理现状状分析3.1兴业业银行青青岛分行行基本情情况介绍绍3.1.11基本情情况经中国银行行业监督督管理委委员会青青岛监管管局批准准，兴业业银行青青岛分行行于20007年年8月22日获准准开业，并并于20007年年9月77日揭牌牌，正式式全面对对外营业业。兴业业银行青青岛分行行是直属属总行的的一级分分行，业业务辖属属区域覆覆盖青岛岛、烟台台、威海海、日照照四个地地市。兴业银行青青岛分行行是青岛岛岛城金金融业的的一支新新生力量量，兴业业银行青青岛分行行认真贯贯彻落实实国家各各项金融融方针、政政策，按按照“建设一一流银行

43、行，打造造百年兴兴业”的要求求，坚持持“从严治治行专家家办行科科技兴行行服务立立行”的治行行方略，以以效益为为目标，以以市场为为导向，以以客户为为中心，以以风险有有效控制制为前提提，坚持持依法合合规经营营，建立立长效发发展机制制，发挥挥优势，突突出重点点，打造造品牌，提提升经营营管理水水平，服服务山东东半岛城城市群经经济建设设，努力力实现规规模、质质量和效效益的协协调均衡衡发展。在在经营上上，遵循循“起点要要高，基基础要牢牢，不求求最大，但但求最好好，做出出精品，做做出特色色”原则；坚持从从辖区实实际出发发，明确确市场定定位，细细化目标标市场，不不断满足足各类客客户对金金融产品品和金融融服务的

44、的个性化化需求；在经营营管理体体制上实实现紧贴贴市场、服服务市场场，对市市场具备备快速反反应、规规范经营营、自我我风险控控制的能能力；坚坚持存贷贷业务和和增值服服务并重重，在稳稳步发展展传统存存贷业务务的同时时，大力力发展高高技术含含量、高高附加值值的中间间业务、理理财业务务以及财财富管理理等业务务，逐步步淡化业业务发展展和盈利利增长对对资本的的依赖，减减少传统统模式下下的信贷贷过度扩扩张，选选择适合合的业务务发展模模式和盈盈利模式式；加大大金融创创新力度度，不断断改善金金融服务务，努力力将兴业业银行青青岛分行行建设成成为当地地具有一一定影响响力的一一家具有有特色的的综合性性商业银银行。截至2

45、0113年12月末末，兴业业银行青青岛分行行资产总总额5551.553亿元元，各项项存款余余额4889.224亿元元，其中中，一般般性存款款余额和和贷款余余额分别别为370.50亿亿元和3328.55亿亿元，年年均复合合增长率率分别为为73.889%和和49.11%，居当当地各家家银行首首位；比比质量：开业以以来，正正常类信信贷资产产率1000%，无无不良资资产、案案件和违违规违纪纪行为，在在20113年青岛岛人行开开展的金金融机构构综合评评价及反反洗钱工工作考核核中均被被评为AA级先进进单位；看效益益：连续续三年入入选全市市纳税百百强企业业。目前，兴业业银行青青岛分行行正通过过一系列列的产品

46、品推介、交交叉营销销、理财财规划等等活动，为为岛城企企事业单单位和广广大市民民提供全全方位、细细致入微微的现代代金融服服务体验验，努力力以优质质服务和和优异的的业绩回回报社会会、回报报客户，为为建设充充满活力力、健康康和谐的的金融市市场体系系而努力力，为山山东半岛岛经济发发展助力力。3.1.22兴业银银行青岛岛分行崂崂山业务务部中小小企业信信贷业务务情况兴业银行青青岛分行行崂山业业务在选选择客户户行业方方面，小小企业客客户选择择的总体体原则是是侧重于于选择产产品价格格、供应应渠道、销销售渠道道稳定的的行业，侧侧重于选选择市场场化程度度高、竞竞争充分分的行业业，侧重重于选择择产业链链条完整整、具

47、有有成片推推广意义义的行业业。在行行业内，优优先选择择经营业业绩稳定定、具有有成长潜潜力、在在生产工工艺、产产品市场场、经营营模式等等方面具具有比较较优势的的小企业业。目标客户是是围绕产产业链、供供应链拓拓展目标标客户，重重点选择择与产业业链、供供应链上上核心优优质企业业合作关关系稳定定的小企企业给予予信贷支支持：（11）有一一定竞争争优势、以以国内为为主要市市场的制制造类企企业，订订单充裕裕、成本本优势突突出的外外向型生生产企业业；（22）围绕绕重点行行业、主主体企业业或重点点项目配配套的生生产型、服服务型、贸贸易型企企业；（33）有良良好品牌牌、完善善渠道、服服务优势势的物流流和商贸贸企业

48、，重重点以服服务城市市交通枢枢纽为中中心的港港口、航航空、公公路仓储储物流企企业；（44）技术术领先、拥拥有自主主知识产产权并已已转化为为生产力力的科技技类中小小企业和和销售稳稳定的科科技加工工企业；（5）经经营模式式先进、经经营业务务突出、在在区域乃乃至全国国市场有有一定影影响的服服务型企企业；（66）非周周期类或或受经济济周期影影响相对对较小，且且拥有特特许经营营权或具具备技术术、品牌牌、渠道道优势的的医药、医医疗、卫卫生领域域有现金金流支持持的小企企业；（77）开展展节能减减排、环环保工程程、新能能源投资资和设备备生产的的小企业业；（88）为中中央或地地方政府府在民生生工程、基基础设施施

49、工程、生生态环境境、灾后后重建投投资项目目配套的的小企业业。准入标准：（1）上上年末总总资产11亿元（含含）以下下；（22）企业业成立22年以上上，担保保条件较较强的可可放宽至至1年以以上；（33）企业业具有良良好的成成长性；（4）开开立结算算账户，并并愿意接接受对其其账户的的监管；（5）在在不违反反外部政政策、制制度规定定的情况况下，能能提供全全额足值值有效抵抵质押担担保。本着以上原原则，兴兴业青岛岛分行崂崂山业务务部已具具有中小小企业客客户200余家，存存款额44.2亿亿元，贷贷款额达达6亿元元，正常常类信贷贷资产率率1000%，无无不良资资产、案案件和违违规违纪纪行为。3.1.33青岛市

50、市中小企企业发展展情况中小企业是是青岛经经济最有有活力、最最有发展展潜力的的领域。灵灵活的经经营机制制、多样样的经营营方法使使之逐渐渐成为市市域经济济发展生生力军。青青岛中小小企业发发展既具具有我国国中小企企业发展展普遍特特征，同同时由于于青岛特特有的经经济发展展和投资资环境，青青岛中小小企业也也有自己己的特点点，主要要表现在在： 1、经经营方式式逐渐从从粗放式式走向集集约式。2、中小企企业的产产业结构构从以轻轻工业为为主逐步步转向重重工业，其其中民营营企业作作用重大大。3、发展环环境有了了明显的的改善，成成长潜力力巨大，后后劲充足足。4、青岛的的中小企企业成为为承接日日韩制造造业转移移的中坚

51、坚力量。目前，青岛岛已形成成家电电电子、石石化化工工、汽车车制造、船船舶海工工、机械械钢铁、食食品饮料料、纺织织服装七七大传统统产业，新新能源、新新材料、生生物医药药、节能能环保、信信息技术术五大新新兴产业业异军突突起的产产业格局局。从区域经济济特征分分析，青青岛市产产业布局局呈现出出以下十十大经济济带（区区）：1、环胶州州湾工业业带。主主要包括括沿环胶胶州湾高高速公路路的四方方区片、李李沧区片片、城阳阳区环海海省级经经济开发发区、盐盐田开发发区域、出出口加工工区等，建建设环胶胶州湾东东岸、北北岸、西西岸三个个工业产产业带。东东岸产业业带依托托现有港港口和较较成熟的的城市产产业配套套设施，重重

52、点发展展港口物物流和都都市型工工业，改改造升级级传统工工业；北北岸产业业带按照照红岛组组团总体体规划进进行分区区产业规规划，吸吸引高技技术含量量、高附附加值、高高出口比比重的轻轻型和无无污染产产业；西西岸产业业带依托托枢纽港港口和陆陆路集疏疏运体系系，建设设重化工工业基地地，发展展物流业业和加工工服务业业。2、沿青银银高速公公路工业业带。主主要包括括李沧、城城阳工业业区，平平度经济济开发区区、新河河化工基基地，南南村、田田庄等特特色工业业镇。重重点发展展电子家家电、汽汽车配件件、机械械制造、农农产品深深加工、化化工橡胶胶等。3、沿济青青高速公公路工业业带。主主要包括括南泉和和大信工工业区、蓝蓝

53、村工业业区、马马店工业业区。重重点发展展出口加加工、大大宗工业业品加工工、机械械制造等等。4、沿烟青青公路工工业带。主主要包括括玉皇岭岭工业区区、龙山山经济区区、即墨墨经济开开发区和和高新技技术开发发区、姜姜山工业业园、莱莱西省级级经济开开发区。重重点发展展特种汽汽车及零零配件、纺纺织服装装、机械械制造、橡橡胶制鞋鞋、农产产品深加加工、电电子信息息和生物物制药等等高新技技术产业业等。5、海洋经经济产业业带。主主要包括括自北向向南的即即墨、崂崂山、市市区、城城阳、胶胶州、黄黄岛、胶胶南等沿沿海地区区和近海海海域。依依据建设设北方国国际航运运中心、海海洋科技技产业城城和旅游游度假中中心的要要求，科

54、科学编制制和实施施海洋功功能区划划，按照照海岸带带、岛屿屿、海域域三个层层次布局局海洋产产业，实实施多层层次、多多领域、多多渠道的的海洋产产业开发发。6、都市商商务中心心区。以以市南、市市北、崂崂山为中中心，包包括四方方、李沧沧规划建建设多点点布局的的商务中中心区；市南、市市北、崂崂山集中中发展总总部经济济、楼宇宇经济、金金融投资资、会展展商务、研研发设计计等；四四方、李李沧集中中发展都都市工业业、职业业培训等等。7、西海岸岸现代制制造业集集聚区。包包括青岛岛经济技技术开发发区、胶胶南城区区、胶州州南部区区、东部部新区及及泊里重重工业区区。青岛岛经济技技术开发发区、胶胶南城区区、东部部新区重重

55、点发展展港口、物物流、造造船、石石化、橡橡胶、家家电电子子、汽车车、医药药、纺机机、金属属加工及及其他临临港加工工业。泊泊里重工工业区规规划发展展符合国国家产业业政策的的钢铁加加工业、建建材工业业、能源源工业等等。 8、东部旅旅游度假假区。以以崂山区区和即墨墨温泉、鳌鳌山两镇镇为主体体，高水水平规划划建设国国际水准准、国内内一流的的商务会会议中心心、旅游游集散地地和度假假中心、康康体娱乐乐中心等等。9、黄岛胶州物物流中心心区。以以保税区区保税物物流园区区和胶州州中铁物物流园区区为依托托，通过过疏港铁铁路、公公路将两两个园区区连接一一体，业业务对接接；充分分发挥其其连接国国际、国国内物流流市场的

56、的功能，优优势互补补，实现现陆路物物流、海海港物流流、空港港物流有有机整合合，国内内物流和和国际物物流紧密密结合；突出发发展物流流信息平平台，大大力引进进国际国国内物流流大企业业，形成成“哑铃式式”的物流流中心区区，逐步步成为中中国北方方重要的的国际国国内商品品、部件件、物资资的集中中、储存存、拼装装、分拨拨、疏运运中心区区。10、平莱莱产业集集聚区。突突出平度度、莱西西劳动力力资源充充裕、商商务成本本低、半半岛制造造业基地地核心区区位等优优势，规规划建设设青岛新新的产业业集聚区区，承接接半岛城城市群发发展和青青岛经济济重心向向北部延延伸的相相关产业业和项目目。重点点发展化化工橡胶胶、汽车车配

57、件、家家电电子子、机械械铸造、纺纺织服装装鞋帽、农农产品深深加工等等产业。2013年年，全市市规模以以上工业业中小企企业65520户户，累计计完成工工业总产产值突破破万亿元元，达到到155600亿元，同同比增长长19.68%，主营营业务收收入实现现99220亿元元。预计计20114年，青青岛市规规模以上上工业中中小企业业主营业业务收入入也将首首次突破破万亿，“双双万亿元元”大关关的突破破为青岛岛经济社社会的发发展添加加动力。3.1.44兴业银银行青岛岛分行信信贷新产产品情况况及风险险控制点点截止20113年底底，各金金融机构构不断创创新中小小企业信信贷产品品品种，积积极提高高产品的的使用性性，

58、创新新放款方方式、贸贸易融资资手段、担担保方式式、还款款方式，为为中小企企业提供供多种适适用其特特点的融融资新产产品，其其中有兴兴业芝麻麻开花、中中小企业业联贷联联保、设设备按揭揭贷款、自自建工业业厂房按按揭贷款款等产品品。A、“兴业业芝麻开开花”中小企企业成长长上市计计划，囊囊括了两两大门类类、三个个阶段及及九个专专案，即即以中小小企业成成长上市市为主线线，根据据其在初初创、成成长、成成熟三个个阶段的的不同需需求，综综合应用用传统银银行和投投资银行行两大门门类金融融服务工工具，横横跨直接接融资、间间接融资资、现金金管理等等多个金金融领域域，为不不同成长长阶段的的中小企企业提供供相适应应的专属

59、属金融服服务方案案；同时时，根据据中小企企业改制制上市流流程、客客户集群群类别、合合作扶持持渠道，打打造了IIPO综综合服务务、集合合债务融融资服务务、私募募股权投投资服务务、专业业市场金金融服务务、工业业园区金金融服务务、供应应链金融融服务、外外向型企企业金融融服务、担担保合作作服务、银银政合作作服务等等九个金金融服务务专案，涵涵盖企业业融资、资资本运作作、发展展规划、财财富管理理、公司司治理等等方面内内容，为为培育和和扶持中中小企业业成长、上上市提供供一揽子子金融服服务。“兴业芝芝麻开花花”中小企企业成长长上市计计划重点点营销服服务具有有成长潜潜力、具具有上市市融资、私私募股权权融资、发发

60、债等直直接融资资需求、对对兴业有有较高忠忠诚度或或可带来来良好综综合效益益的优质质中小企企业客户户。重点点围绕“三高六六新”类中小小企业，具具体为：1、高成长长类企业业。高成成长主要要是指企企业具有有可持续续发展能能力，成成长性代代表企业业有价值值的未来来投资机机会，是是中小企企业上市市、发债债或引入入私募的的基本条条件之一一。如某某农机连连锁经营营上市公公司，220077-20009年年公司营营业收入入分别为为3.777500亿元、77.93360亿亿元、116.003399亿元，分分别比上上年同期期增长1110.23%、1002.004%，平平均增长长率达1106.14%；20007-20