四方阁酒楼管理手册

1、第124页 共124页 四方阁酒楼管理手册公司简介.2组织结构图图.3分店总经理理岗位职职责.4人事管理制制度.5财务管理制制度.11行政管理制制度.32分店员工行行为准则则.36分店前厅部部、销售售部管理理制度.42分店后堂管管理制度度54分店卫生管管理制度度.62分店消防管管理制度度.64分店员工奖奖惩制度度.65四方阁酒楼楼简介成都市四方方阁酒楼楼成立于于19999年。开开业八年来，生生意持续续火爆，并先后被评为“四川餐饮名店”、“成都市优秀餐饮企业”、“成华区纳税大户”等多个光荣称号。酒楼始终秉秉承“以人为为本，诚诚信经营营”的原则则，创造造了餐饮饮业连续续八年火爆爆的神话话。八年来，

2、纳纳税数百百万元，先先后解决决下岗人人员、失失业人员员、外地地人员、退退伍军人人、残疾疾人员就就业上千千人次，现现在岗人人员二百百余人，促促进和带带动了成成都市餐餐饮业的的迅捷发发展。“走四方、吃吃四方、情情在四方方阁”是广大大宾客对对四方阁阁的一致致评价。婚婚寿宴接接待上，四四方阁更更是蓉城城市民的的首选酒酒楼。至至今四方方阁婚宴宴接待已已突破11280场，尤尤其是新新推出的的西式婚婚宴，更更是深受受广大新新人厚爱爱。四方阁酒楼楼万年场总店位位于二环环路东三三段,营业面面积26600平平方米。营业项项目包括括中餐、茶茶楼。圣圣灯新店店是四方方阁精心心打造的的又一全全新力作作，该店店位于成成都

3、市文文德路，营营业面积积26000平方方米，中中餐、茶茶楼、会会议一应应俱全。 明年年公司将将在巩固固川内市市场的同同时，加加大川外外市场的的开发力力度。不不久的将将来，四四方阁必必将成为为全川乃乃至全国国餐饮的的知名品品牌。第二章：四四方阁酒酒楼组织织结构图图 管理公司董事会总经理厨政部总厨管理公司董事会总经理厨政部总厨办公室主任各店店总副总经理财务部经理厨师长大堂经理营销经理行政部长分店出纳副总经理凉菜热菜小吃墩子打荷洗碗间茶坊包间大厅传菜保洁大堂主管接待销售经理保安门卫电工吧台库管采购司机收银稽核会计出纳发展部长第三章：分分店总经经理岗位位职责职业素质标标准 （11）热爱爱餐饮事事业，具

4、具有执着着的敬业业精神和和高度的的责任感感。 （22）具备备大专以以上或同同等学历历，有三三年以上上相关工工作经历历及丰富富的专业业知识和和业务技技能。 （33）具有有良好的的个人修修养与道道德品质质、作风风正派、生生活严谨谨。 （44）熟悉悉餐饮业业相关法法律、法法规的各各项规章章制度，熟熟悉连锁锁经营工工作方式式。 （55）具有有较强的的管理能能力、社社交能力力、组织织领导能能力、协协调能力力、督导导下属能能力、实实际工作作能力和和语言文文字能力力。 （66）体现现“公平、公公正、公公开”的原则则。 （77）任人人唯贤，不不徇私舞舞弊，善善于发现现和培养养人才。 2、行行为规范范 （11）

5、不能能以职务务之便谋谋取不正正当的任任何财物物收入。 （22）任何何情况下下，不得得接受供供货商的的宴请或或娱乐款款待。 （33）无条条件接受受会计的的财务监监督，不不随意挪挪用公款款，自觉觉遵守公公司的各各项财务务制度。 （44）有责责任和义义务向管管理公司司及时汇汇报连锁锁店发生生的大小小事故及及处理结结果。 （55）必须须严格执执行管理理公司下下发的各各项规章章制度，努努力完成成正常的的工作任任务。 （66）不得得对异性性员工有有骚扰行行为。 （77）必须须认真受受理合作作方、前前堂、后后堂所有有员工的的正常投投诉，并并予以解解决。 33、岗位位职责 （11）在管管理公司司总经理理的领导

6、导下，认认真贯彻彻分店总总经理负负责制的的体制，将垂直领导的管理方式具体落实。按照管理公司总经理的要求，接受管理公司的业务咨询、业务考评、工作检查及监督。 （22）负责责本连锁锁店的年年度工作作计划和和总结，负负责执行行管理公公司下发发的各项项指示及及制定的的各项规规章制度度。负责责在连锁锁店统一一的管理理制度前前提下制制定本店店的各项项规章制制度，并并上报管管理公司司审批后后负责实实施。 （33）负责责分店重重要宾客客的接待待以及在在就餐高高峰期的的巡视和和与宾客客的适当当交流，收收集合理理化建议议和宾客客意见，对对前后堂堂的工作作进行监监督及检检查。 （44）负责责督促及及参与每每月300

7、日大盘盘点工作作，做好好财产的的登记和和管理工工作。 （55）严格格实施有有效的成成本控制制及对财财务工作作的强有有力管理理，在管管理公司司总经理理授权范范围内审审定并签签署本店店经营范范围内的的常规合合同，如如有超出出该范围围的重大大合同必必须征得得管理公公司总经经理同意意后方可可签署。同同时控制制好本店店的各种种开支及及成本费费用。 （66）负责责对下属属员工实实施业绩绩考评、人人才推荐荐，合理理安排人人事变动动，根据据淡旺季季灵活调调整人员员编制。确确保下属属员工的的人身财财产安全全。 （77）协调调平衡各各部门关关系，发发现矛盾盾应及时时疏导、协协调、解解决。组组织并召召开每周周的工作

8、作总结会会，积极极努力地地解决工工作中所所发现的的问题、不不拖延、推推避责任任。 （88）审查查每日的的营业报报表，发发现问题题应及时时汇报并并采取相相应的补补救措施施。定期期带领采采购员及及厨师长长，进行行市场行行情调查查。 （99）负责责加强职职业道德德及店风风店纪教育，关关心员工工的思想想和生活活，加强强中层干干部的业业务培训训。 （110）布布置检查查重大的的接待任任务工作作和重要要的餐饮饮交流活活动。第四章 分店人事事管理制制度一、员工入入职要求求1、酒楼各各部门应应严格按按岗位定定编安排排人员。2、人员补补充坚持持公司招招聘和各各店自行行招聘相相结合的的原则。3、新进人人员须先先填

9、制四四方阁酒酒楼员工工入职登登记表并并提供身身份证原原件和复复印件、一一寸免冠冠照片两两张。4、经部门门负责人人面试合合格后签签署四方方阁酒楼楼员工风风险责任任书，交交纳风险险责任金金。5、由部门门负责人人填制员员工入职职表，按按岗位标标准到库库房领取取工装后后进入三三天试工工期，试试工期免免薪。6、试工期期不合格格员工按按程序退退还酒楼楼物品后后退还其其风险责责任金。7、办理健健康证。1）、健康康证时间间未满一一年的员员工健康康证费用用由其本本人承担担；2）、健康康证时间间满一年年的员工工健康证证费用由由公司承承担。二、员工工工资核定定1、前厅、营营销、财财务、行行政各岗岗位人员员工资按按酒

10、楼岗岗位工资资标准执执行。2、厨房人人员工资资核定按按以下制制度执行行：1）、实习习人员工工资前33个月标标准为4400元元每月，满满3个月月后由管管理公司司组织对对其进行行全面考考核根据据考核情情况核定定岗位及及工资。满满6个月月后由管管理公司司组织对对其再次次进行全全面考核核根据考考核情况况核定岗岗位及工工资。今今后的工工资调整整按正式式员工标标准执行行。2）、厨房房其余人人员工资资核定按按管理公公司关关于管理理人员、财财务人员员及厨房房技术人人员入职职、离职职的规定定执行行。3、各店核核定的员员工工资资必须于于当月223日前前上报管管理公司司办公室室。延期期上报的的不得计计发当月月工资。

11、三、人事任任免权限限1、前厅和和销售部部主管级级以上人人员的任任命或离离职必须须报管理理公司批批准。2、财务人人员由管管理公司司任免。3、厨房技技术人员员、各组组组长级级以上人人员的任任免必须须报管理理公司批批准。四、员工工工资标准准服务员：第第一个月月试用期期4700元、全全勤300元。第二个月绩绩效考核核工资：B级5520元元、全勤勤30元元；A级级5700元、全全勤300元，点点菜员：工资6620元元、全勤勤30元元。组长：同点点菜员工工资标准准一样，每每月增发发组长补补助500元。领班：见习习一个月月工资7750元元，考级级：B级级：8000元，AA级：9900元元。主管：见习习一个月

12、月工资110000元，考考级：BB级11100元元，A级级12000元。经理：见习习一个月月工资115000元，考考级：CC级18800元元，B级级21000元，AA级23300元元。保安：见习习一个月月工资7700元元、全勤勤30元元,（夜夜班补助助30元元）。考级：B级级7500元、全全勤300元，AA级8000元、全全勤300元。（夜夜班补助助30元元）保安队长：见习一一个月工工资8550元、全全勤300元，考级：B级级9000元，AA级10000元元。（夜夜班补助助30元元）。收银员、吧吧员：见见习一个个月6000元，考考级：BB级7000元，AA级7550元。行政部长：见习一一个月1

13、10000元，考考级：BB级11100元元，A级级12000。（行行政部长长可兼任任保安队队长）。出纳：见习习一个月月10000元，考考级：CC级11100元元，B级级12000元，AA级13300元元。采购：见习习一个月月6500元， 考级：B级7700元元， AA级8000元。库管：见习习一个月月7000元，考考级：BB级8000元， A级9900元元。营业部：见见习一个个月6000元，考考级：CC级7000元，BB级（营营销）8800元元， AA级（营营销）8850元元。保洁：试用用一个月月，工资资4200元/月月，另加加全勤330元，转转正后4470元元/月，另另加全勤勤30元元。洗碗

14、工：试试用一个个月，工工资4770元/月，另另加全勤勤30元元；转正正后5550元/月，另另加全勤勤30元元。厨房各组长长每月发发放组长长补助550元全勤：全店店经理级级以下人人员每月月发放全全勤奖330元/月。工龄工资：工龄满满一年增增发工龄龄工资220元/月（经经理以上上管理人人员及后后厨技术术人员不不在此条条内）所有人员试试工期三三天无工工资。五、员工晋晋级制度度1、晋级条条件1）、被晋晋级的员员工必须须是被公公司录用用的已转转正员工工；2）、员工工在现岗岗位工作作中表现现突出并并具备晋晋升职位位工作能能力的：3）、申请请晋级的的职位目目前属空空缺。2、审批程程序1）、凡员员工从原原岗位

15、晋晋升领班班，须由由大堂经经理提议议并报送送分店总经经理审批批同意后后方可执执行。2）、领班班级以上上人员的的晋升须须由分店店总经理理报管理理公司批批准。3）、员工工晋升后后，相关关人员及及时通知知财务调调整晋升升员工的的工资标标准并办办理制服服的更换换、退还及调整整福利待待遇等工工作。3、晋级制制度1）、领班班的晋升升内容分级：实习习领班、CC级领班班、B级级领班、AA级领班班晋升标准实习领班：由A级级服务员员中选拔拔，必须须具备半半年以上上A级服服务员工工作经验验，经大大堂经理理推荐，总总经理批批准，考考试合格格后晋升升为实习习领班。实习领班工工作满一一个月后后可参加加分店领领班考核核，根

16、据据考核情情况核定定工资。2）、主管管晋升内内容标准：A级级领班经经总经理理推荐可可参加主主管考试试，达标标者晋升升为实习习主管。实实习主管管工作满满一个月月后可参参加主管管工作业业绩考核核根据考考核情况况核定工工资。3）大堂经经理、销销售经理理晋升内内容标准：主管管经总经经理推荐荐可参加加大堂经经理或销销售经理理考试，达达标者晋晋升为实实习大堂堂经理或或实习销销售经理理。实习经理理工作满满一个月月后可参参加大堂堂经理、销销售经理理工作业业绩考核核根据考考核情况况核定工工资。六、员工解解职制度度员工解职制制度分为为辞职、辞辞退、开开除三种种。1、员工辞辞职程序序（后厨厨员工参参照与公公司所签签

17、协议）1）、员工工因病、家家有急事事或个人人原因无无法继续续工作，申申请辞去去现有职职务，为为辞职；2）、辞职职人必须须提前115天向向所属部部门负责责人提出出书面辞辞职请求求；3）、由员员工所属属部门负负责人向向总经理理提出书书面报告告，内容容包括辞辞职员工工姓名、部部门、职职位、工工资、工工作表现现、辞职职原因、有有否假期期等；4）、经审审批后备备案，在在未获核核准前不不得擅自自离职，否否则不予予办理辞辞职手续续。5）、在辞辞职获准准后155天内由由部门负负责人安安排人员员接手该该工作，办办清一切切工作交交接手续续后，方方可办理理离职手手续；6）、员工工应向所所在部门门如数交交还公司司所发

18、物物品，如如有遗失失或损坏坏，因按按规定赔赔偿，特特殊部门门办理交交接时，须有交接清单及双方签字。7)、前堂堂领班以以上管理理人员、财财务人员员、厨房房技术人人员申请请辞职的的除提前前上交辞辞职申请请外，必必须等所所在岗位位接替人人员适应应该岗位位工作后后才能办办理离职职手续。2、员工辞辞退程序序1）、员工工有下列列情况之之一者，公公司将予予以辞退退处理：因业务需要要，精简简编制后后的编外外人员：经医院证明明患有不不能从事事餐饮工工作的疾疾病者；三次考试不不合格者者；行为、素质质及形象象确实无无法从事事餐饮行行业者；培训期及试试用期内内不合格格者。2）、部门门负责人人提出辞辞退员工工的书面面报

19、告，并并详细写写明该员员工的工工作表现现及辞退退原因，并并附以相相关证明明；3）、辞退退员工在在接获辞辞退通知知后,可可立即结结束现任任工作,将公司司所发物物品如数数归还。若有损损失，应照价价赔偿。由部门门负责人人核实退退还清楚楚后,可可立即通通知财务务对其办办理离职职手续及及结算相相关费用用。3、员工有有以下行行为之一一者,公公司将给给予开除除处理.1）、徇私私舞弊、挪挪用公款款、行贿贿受贿者者；2）、道德德败坏、行行为不端端，威胁胁、勒索索其他员员工者。3）、仿效效上级主主管签字字或盗用用公司印印章者；4）、违抗抗命令或或玩忽职职守、擅擅离职守守情节特特别严重重者；5）盗用同同事、客客人或

20、公公司财物物者及捡到到客人或或同事财财物有意意不上缴缴者。6）、打架架斗殴不不听劝阻阻性质特特别恶劣劣者；7）、不服服从公司司正常调调动、工工作安排排，情节恶恶劣者；8）、员工工违法被被公安机机关处理理者。9）、泄露露酒楼的的商业机机密，损损害酒楼楼利益者者。10）、未未经酒楼楼允许在在其他单单位兼职职或为谋谋求私利利利用职职务之便便为其他他单位工工作。11）、对对上司或或客人不不礼貌、恶恶言对待待造成恶恶劣影响响。12）、故故意损坏坏公司财财物或恶恶意浪费费公司物物品。13）、一一个月内内旷工两两次或连连续旷工工两天。员工的开除除，由部部门负责责人签署署后，报报总经理理审批，批批准后方方可执

21、行行。开除者将不不予结算算工资和和退还风风险责任任金，并并将视其其对公司司或他人人所照成成的损害害依法追追究责任任及负责责赔偿。七、工资调调整制度度一、员工在在同一岗岗位工作作一年以以上的可可以提出出工资申申请二、员工工工作岗位位如发生生调整，调整后第13个月工资按原岗位工资标准执行，对于不适应新岗位的员工退回原岗位工作。对于适应新岗位的员工根据考核情况核定工资。三、本年工工作中有有旷工行行为不得得调整工工资。四、本年工工作中任任何一个个月违纪纪行为超超过5次次的员工工不得调调整工资资。五、工资调调整的程程序：1、符合条条件的员员工个人人提出书书面申请请。2、由部门门负责人人（大堂堂经理、营营

22、销经理理、厨师师长、行行政部长长）填报报工资调调整申报报单、签签署调整整意见并并上报分分店店总总。3、分店店店总考核核后填报报工资调调整意见见上报管管理公司司办公室室。4、管理公公司总经经理指派派厨政部部或办公公室进行行考核后后批注工工资调整整决定并并下发到到分店财财务执行行。5、各分店店每月只只能上报报一次工工资调整整申请。6、调整工工资在公公司批准准后的次次月执行行。7、各店调调整工资资申请单单必须于于每月55日前上报报管理公公司办公公室。延延期上报报的顺延延至下月月执行。八、考勤制制度1、员工每每月享有有带薪假假期3天天（由部部门负责责人安排排轮休）。2、全体员员工必须须按时上上、下班班

23、或交接接班，特特殊情况况面报部部门负责责人批准准，但须须在规定定时间内内返回工工作岗位位。2、各级员员工认真真执行班班前会制制度，必必须按规规定的班班次上班班，如需需调班须须征得部部门负责责人签字字认可，否否则视为为旷工。各各部门的的考勤由由各部门门负责人人或指定定专人对对本部门门员工进进行考勤勤。考勤勤内容分分为全勤勤、迟到到、早退退、事假假、病假假、休假假、旷工工（用统统一的符符号记载载）。3、凡在签签到或班班前会点点名后到到岗的员员工即为为迟到，下下班点名名前离开开的即为为早退。迟迟到或早早退5分分钟内，每每次扣发发工资55元，每每月不得得超过三三次；超超过者扣扣发全月月奖金；迟到或或早

24、退55分钟至至30分分钟，每每次扣发发工资110-115元，当月不得超过三次，超过者除扣发全月奖金外，另作为旷工一次处理。迟到两小时以内每次扣发工资20元，当月不得超过两次，超过者除扣发全月奖金外另作为旷工一次处理。4、员工因因有急事事，须书书面申请请，由部部门负责责人批准准后方可可执行。一一天以内内由大堂堂经理审审批，两两天以上上（包括括两天）须须申报总总经理审审批同意意后方可可执行。事事假一天天者，除除扣除当当天工资资外，还还应扣除除当月奖奖金500%，超超过两天天除扣发发当天工工资外，另另扣除全全月奖金金。连续续15天天事假以以上当以以离职处处理。5、无故不不到、未未经批准准擅自休休假、

25、迟迟到两小小时或早早退300分钟以以上者即即为旷工工。迟到到两小时时或早退退30分分钟以上上视为旷旷工1天天扣3天天工资，无故不到或未经批准擅自休假者旷工1天扣3天工资，并罚款100元及扣发全月奖金。当月旷工累积两次或连续两天解除劳动合同，扣除风险责任金并做开除处理.6、员工因因病须离离岗休息息或住院院治疗，须须凭区级级以上医医院证明明，由部部门负责责人审批批后方可可执行。病病假一天天至三天天者（含含三天），扣扣除当天天工资；病假三三天以上上者除扣扣除当天天工资外外，当月月无奖金金。（病病假必须须有区级级以上人人民医院院医生出出具的病病假证明明和医药药发票等等相关手手续）7、公司本本部人员员、

26、各分分店总经经理的请请假条必必须报管管理公司司总经理理批准；各分店店员工在在一天以以内的请请假条由由部门负负责人批批准，两两天以上上必须报报分店总总经理批批准；超超过七天天报请管管理公司司总经理理以上批批准执行行。8、法定假假日（元元旦、春春节、劳劳动节、国国庆节）由由管理公公司办公公室提前前下发休休假安排排通知。各各店节前前5天排排出休假假、值班班及轮休休表并上上报管理理公司。原原则上由由各分店店在节日日前后330天内内自行安安排轮休休，确实实无法安安排轮休休的报请请分店总总经理签签字，上上报管理理公司审审批后按按加班计计发（原原则上不不提倡加加班）。9、管理公公司及分分店实行行指纹考勤勤机

27、打卡卡制度，以以考勤卡卡作为当当月工资资核定标标准，因因工作原原因迟到到早退需需有管理理公司总总经理或或分店总总经理签签字。10、管理理公司各各部门员员工及各各店店总总须于每每月288日前上上报下月月休假安安排，如如有调整整需征得得管理公公司总经经理同意意。九、员工福福利制度度1、员工每每月有33天带薪薪休假，轮轮休。2、公司为为员工提提供住宿宿及工作作餐，同同时提供供四季工工作服。3、医疗保保险：按按国家有有关规定定购买。4、婚假：凡公司司转正员员工（男男满233周岁，女女满211周岁）可可享受带带薪婚假假3天。5、丧假：转正员员工之直直系亲属属（配偶偶、父母母、子女女）去世世，可享享受带薪

28、薪丧假33天。6、工伤假假：工伤伤是指员员工在工工作时间间、工作作地点、工工作场所所内因工工作出意意外而受受伤。发发生事故故后，必必须按程程序迅速速上报总总经理，经经认定后后，方可可按工伤伤计。事事故后44小时未未上报则则由当事事人自行行承担一一切后果果。十、附件：工资考核核评定表表一）、领班班考核评评定表（共共3页）二）、主管管考核评评定表（共共2页）三）、经理理考核评评定表（共共2页）四）、关关于管理理人员、财财务人员员及厨房房技术人人员入职职、离职职的规定定。随着企业的的发展壮壮大，企企业必须须走规范范化管理理的的道道路。为为了进一一步完善善公司的的用人制制度，强强化人力力资源管管理，对

29、对员工、对对企业负负责，现现将关于于管理人人员、财务人人员及厨厨房技术术人员入入职、离离职做出出明确规规定。1、管理人人员、财财务人员员的入职职和离职职（1）.各各店主管管级（含含主管）以以上人员员及财务务人员的的入职，需需到公司司办理入入职手续续，经管管理公司司初试合合格者由由办公室室开具入入职通知知书到各各店财务务室报到到。由财财务室提提取指纹纹考勤，建建立工资资表及人人事档案案。（2）.各各店主管管级以上上人员及及财务人人员的辞辞职、辞辞退、调调动、开开除均要要报请公公司总经经理批准准。2、厨房技技术人员员的入职职、离职职。（1）、根根据生产产经营需需要招聘聘厨师或或人员异异动，由由厨师

30、长长提出用用人计划划议，由由行政总总厨组织织厨政管管理班子子（所在在部门及及部门的的主管、厨厨师长、行行政总厨厨、店总总）集体体研究决决定是否否招聘或或异动。（2）、 应聘员员工由公公司统一一办理入入职手续续，认真真填写员员工登记记表，学学习员工工手册。（3）、考考核认可可条件：应聘炒炒灶、凉凉菜、小小吃、蒸蒸锅厨师师在指定定时间内内（总店店每月55日、220日，分分店每月月6日、221日）试试制5道道自拿手手的菜，以以及厨政政规定的的两道必必做菜。应应聘墩子子、打荷荷厨师按按公司厨厨政要求求考核。（4）、技技术和工工资的认认定：由由行政总总厨负责责组织厨厨政管理理班子对对聘用或或异动人人员的

31、考考核，并并在认定定报告上上签上个个人意见见。由行行政总厨厨及店总总写出正正式报告告对其技技术工资资和岗位位作出认认定。（5）、考考核认定定后报请请公司总总经理审审核批准准，决定定其去留留。（6）、厨厨师的辞辞职、辞辞退、开开除须经经厨政管管理班子子开会研研讨决定定，符合合辞职、辞辞退条件件的，经经参会人人员及行行政总厨厨、店总总签名认认可后报报公司总总经理批批准。3、各店主主管及以以上人员员的岗位位调动，需需提前报报请管理理公司审审核批准准，由管管理公司司签发调调动通知知书后，方方可进行行人员的的调动。调调动人员员凭公司司签发的的调动通通知书到到新岗位位报到任任职。 第五章：财财务管理理制度

32、财 务 管管 理 规 定 总则则为加强企业业财务工工作管理理，发展展财务在在企业经经营管理理和提高高经济效效益中的的作用， 特制定本规定。本规定适用用于本企企业、部部门和员员工在办办理财会会事务中中所遇到到的所有有情况。 财务务工作管管理会计年度自自1月11日起至至12月月31日日止。会计凭证、会会计账簿簿、会计计报表和和其他会会计资料料必须真真实、准准确、完完整，并并符合会会计制度度的规定定。财务工作人人员在办办理会计计事项时时必须填填制或取取得原始始凭证，并并根据审审核后的的原始凭凭证编制制记账凭凭证。会会计、出出纳员记记账，都都必须在在记账凭凭证上签签字。财务工作人人员应当当会同总总经理

33、办办公室专专人定期期进行财财务清查查，保证证账簿记记录与实实物、款款项相符符。财务工作人人员应根根据账簿簿记录编编制会计计报表上上报总经经理，并并报送有有关部门门。会计计报表每每月由会会计编制制并上报报一次。会会计报表表须经会会计签名名或盖章章。企业业内部管管理性报报表根据据管理要要求报送送。 财务工作作人员对对本企业业实行会会计核算算与监督督、控制制。财务工作人人员对不不真实、不不合法的的原始凭凭证，不不予受理理；对记记载不准准确、不不完整的的原始凭凭证，予予以退回回，要求求更正、补补充。财务工作人人员发现现账簿记记录与实实务、款款项不符符时，应应及时书书面报告告财务经经理，并并请求查查明原

34、因因，做出出处理。财务工作应应当建立立内部稽稽核制度度，并做做好内部部审计。出纳人员不不得兼管管稽核、会会计档案案保管，以以及收入入、费用用、债权权和债务务账目的的登记工工作。财务审计每每季进行行一次。审审计人员员根据审审计事项项进行审审计，并并做出审审计报告告，报送送总经理理。财务工作人人员工作作调动或或者离职职，必须须与接管管人员办办清交接接手续。财务工作人人员办理理交接手手续，由由财务经经理监交交。支票管理支票由出纳纳员或总总经理指指定专人人保管。领领用支票票时须有有总经理理批准签签字的支支票领用用单。出出纳员或指指定专人人应将支支票按批批准金额额封头，加加盖印章章，填写写日期、用用途，

35、并并登记号号码。支支票领用用人要在在支票票领用单单及登登记簿上上签字备备查。支票领用人人在付款款后凭支支票存根根、发票票及本人人签字、会会计核对对（购置置物品由由保管员员签字）、总总经理审审批、金金额填写写无误的的单据交交出纳人人员销帐帐。出纳纳员统一一编制凭凭证号，按按规定登登记银行行帐号，原原支票领领用人在在支票票领用单单及登登记簿上上注销。企业财务人人员支付付（包括括公私借借用）每每一笔款款项，无无论金额额大小均均须总经经理签字字。总经经理外出出时应均均由财务务人员设设法通知知，同意意后可先先付款、后后补签。现金管理企业可以在在下列范范围内使使用现金金。职员工资、津津贴、奖奖金。个人劳务

36、报报酬。出差人员必必须携带带的差旅旅费。结算起点以以下的零零星支出出。总经理批准准的其他他开支。除第十九条条外，财财务人员员支付个个人款项项，超过过使用现现金限额额的部分分，应当当以支票票支付；确需全全额支付付现金的的，经会会计审核核、总经经理批准准后支付付现金。 企业采购购固定资资产、办办公用品品、劳保保用品、福福利用品品及其他他工作用用品时超超过使用用现金限限额的必必须采取取转账结结算方式式，不得得使用现现金。日常零星开开支所需需库存现现金限额额为20000元元，超额额部分存存入银行行。财务人员支支付现金金，可以以从库存存现金限限额中支支付或从从银行存存款中提提取，不不得从现现金收入入中直

37、接接支付（即即坐支）。因因特殊情情况确需需坐支的的，应事事先报经经总经理理及财务务主管批批准。财务人员从从银行提提取现金金，应当当填写现现金领用用单，并并写明用用途和金金额，由由总经理理及财务务主管批批准后提提取。企业职员因因工作需需要借用用现金的的，须填填写借借款单，经经会计审审核，交交总经理理批准签签字后方方可借用用，超过过还款期期限即转转应收款款，在当当月工资资中扣还还。符合本规定定第一十十九条的的，凭发发票、差差旅费单单及企业业认可的的有效报报销或领领款凭证证，经手手人签字字，会计计审核，总总经理批批准后由由出纳支支付现金金。发票及报销销单经总总经理批批准、会会计审核核、经手手人签字字

38、，核对对金额数数量无误误后，由由财务人人员填制制记账账凭证。工资由财务务人员依依据总经经理办公公室及各各部门每每月提供供的合法法工资资资料编制制员工工工资表表，交交总经理理签字。财财务人员员应按时时提款，按按时发放放工资，并并填制记记账凭证证，进进行财务务处理。差旅费及各各种补助助单（包包括领款款单）由由店总经理理签字，会会计审核核时间、天天数无误误并报送送总经理理签字，填填制记记账凭证证，然然后交出出纳员付付款，办办理会计计核算手手续。出纳人员应应当建立立、健全全现金账账目，逐逐笔记载载现金支支付。账账目应当当日清月月结，每每日结算算，使账账款相符符。会计档案管管理凡是本企业业的会计计凭证、

39、会会计账簿簿、会计计报表、会会计文件件和其他他有保存存价值的的资料，均均应归档档。会计凭证应应当按月月、按序序号每月月装订成成册，标标明起止止时间（年年度、季季度、月月份及日日期）、序序号数、单单据张数数，由会会计及有有关人员员签字盖盖章（包包括制单单、审核核、记账账、主管管），由由总经理理制定专专人归档档保存。归归档前应应加以装装订。会计报表应应分月/季/年年报，并并按时归归档，由由总经理理制定专专人保管管，并分分类填制制目录。会计档案不不得携带带外出，凡凡查阅、复复制、摘摘录会计计档案，须须经总经经理批准准。处罚办法出现下列情情况之一一的，对对财务人人员予以以警告处处分，并并扣发当当事人当

40、当月月薪薪。超出规定范范围、限限额使用用现金的的，或超超出核定定的库存存现金金金额留存存现金的的。用不符合财财务会计计制度规规定的凭凭证顶替替银行存存款或库库存现金金的。未经批准，擅擅自挪用用或借用用他人资资金（包包括现金金）或支支付款项项的。利用账户替替其他单单位和个个人套取取现金的的。未经批准坐坐支，或或未按批批准的坐坐支范围围和限额额坐支现现金的。保留账外款款项，或或将企业业款项以以财务人人员个人人储蓄方方式存入入银行的的。出现下列情情况之一一的，应应解聘财财务人员员。违反财务制制度，造造成财务务工作严严重混乱乱的。拒绝提供或或提供虚虚假的会会计凭证证、账表表、文件件资料的的。伪造、变造

41、造、谎报报、毁灭灭或隐匿匿会计凭凭证、会会计账簿簿的。利用职务便便利，非非法占有有、虚报报冒领或或骗取企企业财物物的。弄虚作假、营营私舞弊弊、非法法谋私、泄泄露秘密密及贪污污挪用企企业款项项的。在工作范围围内发生生严重失失误，或或者由于于玩忽职职守致使使企业利利益遭受受损失的的。有其他渎职职行为和和严重错错误，应应当予以以辞退的的。附则本制度自发发布之日日起生效效。会计核算基基础工作作规定为适应企业业的发展展，充分分体现会会计信息息的可检检验性，特特制定本本规定。会计科目的的运用及及账户的的设置按按企业业会计制制度执执行，不不得任意意更改或或自行设设置。因因业务需需要新增增科目时时，须报报财务

42、部部批准。凭证采用记记账凭证证。会计核算组组织程序序。（电电算化参参照执行行）采用用记账凭凭证汇总总表核算算程序。根据审核后后的原始始凭证填填制记记账凭证证。根据记账账凭证编编制记记账凭证证汇总表表，并并登记总总分类账账。根据原始收收、付款款凭证登登记现现金日记记账和和银行行日记账账。根据记账凭凭证及所所附的原原始凭证证登记各各明细细分类账账。月终，根据据总分分类账和和各明明细分类类账编编制会计计报表。记账凭证证汇总表表核算算组织程程序的特特点是，先先定期（5天或10天）将所有记账凭证汇总编制成汇总表，然后再根据记账凭证汇总表登记总分类账。记账凭证证汇总表表的编编制方法法是，根根据一定定时期的

43、的全部记记账凭证证，按按照相同同科目归归类，定定期（55天或100天）汇汇总每一一会计科科目的借借方本期期发生额额和贷方方本期发发生额，填填写记记账凭证证汇总表表的相相关栏内内，以反反映全部部会计科科目的借借方本期期发生额额和贷方方发生额额。记账规划。记账须根据据审核过过的会计计凭证。除除按照会会计核算算要求进进行转账账时，用用记账员员写的转转账说明明作记账账依据外外，其他他记账凭凭证都必必须以合合法的原原始凭证证为依据据。没有有合法的的凭证，不不能登记记账簿，且且每张记记账凭证证必须由由制单、复复核、记记账、会会计主管管分别签签名，不不得省略略。登记账簿时时用钢笔笔（复写写的除外外），不不得

44、使用用铅笔和和圆珠笔笔。记账凭证和和账簿上上的会计计科目以以及子、细细目用全全称，不不得随意意简化或或使用代代号。会计分录的的科目对对应关系系，原则则上一种种经济事事项分别别或汇总总编制一一套分录录，不得得将不同同内容的的多种经经济事项项合并编编制一套套分录。明细账应随随时登记记，总账账定期登登记，一一般不超超过100天。每一笔账须须记明日日期、凭凭证号码码和摘要要，经济济事项的的摘要不不能过分分简略，以以保证第第三者能能看清楚楚。每笔笔账记完完后，在在记账账凭证上上画“”号。记账的文字字和数字字应端正正、清楚楚，严禁禁刮擦、挖挖补或涂涂改，不不得跳行行隔页，应应将空行行或空页页用斜红红线注销

45、销。记账发生错错误，用用以下方方法更正正。记账前发现现记账凭凭证有错错误，应应先更正正或重制制记账凭凭证。记记账凭证证或账簿簿上的数数字差错错，应在在错误的的全部数数字正中中画红线线，表示示注销，并并由经办办人员加加盖图章章后，将将正确的的数字写写在应记记的栏或或行内。记账后发现现记账凭凭证中会会计科目目、借贷贷方式或或金额错错误时，先先用红字字填制一一套与原原用科目目、借贷贷方向和和金额相相同的记记账凭证证，以冲冲销原来来的记录录，然后后重新填填制正确确的记账账凭证，一一并登记记入账。如如果会计计科目和和借贷方方向正确确，只是是金额错错误，也也可另行行填制记记账凭证证，增加加或冲减减相差的的

46、金额。更更正后应应在摘要要中注明明原记账账凭证的的日期和和号码，以以及更正正的理由由和依据据。报出会计报报表后发发现记账账差错时时，如不不需要变变更原来来报表的的，可以以填制正正确的记记账凭证证，一一并登记记入账。如如果会计计科目和和借贷方方向正确确，只是是金额错错误，也也可另行行填制记记账凭证证，增增加或冲冲减相差差的金额额。更正正后应在在摘要中中注明原原记账账凭证的的日期和和号码，以以及更正正的理由由和依据据。红字冲账除除了用于于更正错错误外，还还可以用用于下列列事项。经济业务完完成后，发发生退回回或退出出。经济业务计计算错误误而发生生多付或或多收。账户的借方方或贷方方发生额额需要保保持一

47、个个方向。其他必须冲冲销原记记数字的的事项。各账户在一一张账页页记满后后接记次次页时，需需要加计计发生额额的账户户，应将将加计的的借贷发发生总额额和结出出的余额额记在次次页的第第一行内内，并在在摘要栏栏注明“承前页页”。月、季、年年度末，记记完账后后应办理理结账。为为了便于于结转成成本和编编辑会会计报表表，应应分别结结出月份份、季度度或年度度发生额额，在摘摘要栏注注明“本月合合计/本季合合计/本年合合计”的字样样，并在在月结、季季结数字字上端和和下端均均画单红红线，在在年结数数字下端端画双红红线。总总结的数数字本身身均不得得用红字字书写。发发生笔数数不多的的账户可可不结。不不需要加加计发生生额

48、的账账户，应应随时结结出，余余额并在在月份、季季度余额额下端画画单红线线，在年年度余额额下端画画双红线线。编制会计报报表前，必必须把总总账和明明细账记记载齐全全，试算算平衡，使使每个科科目的明明细账各各账户的的数额总总和同该该科目的的总账数数额相符符。不允允许先出出报表，后后补记账账簿。年度更换新新账时，需需要结转转新年度度的余额额，可直直接过到到新账各各该账户户的第一一行，并并在摘要要栏内注注明“上年结结转”字样。必必要时，应应详细注注明余额额的组成成；同时时在旧账账的最后后一行数数字下面面注明“结转下下年”字样。结结转以后后的空白白行格包包括不结结转余额额的账户户，画一一条线注注销或盖盖戳

49、注销销。结账、对账账。结账是结算算各种帐帐簿记录录。它是是在一定定时期内内所发生生的经济济业务全全部登记记入账的的基础上上进行的的，具体体内容如如下。在结账时，首首先应将将本期内内所发生生的经济济业务记记入有关关账簿。应将本期内内所有的的转账业业务编成成记账凭凭证记入入有关账账簿，以以调整账账簿记录录。如待待摊、预预提费用用应按规规定标准准予以摊摊销、提提取。在全部业务务登记入入账的基基础上，应应结算所所有的账账簿，具具体方法法参见第第五条第第11款。对账是为了了保证账账证相符符、账账账相符、账账实相符符。具体体内容如如下。账证核对。指指各种帐帐簿的记记录与会会计凭证证的核对对，这种种核对主主

50、要在日日常编制制凭证和和记账过过程中进进行。月月终如果果发现账账证不符符，就应应回过头头来对账账簿记录录与会计计凭证进进行核对对，以保保证账证证相符。账账核对。账账账核对对每月一一次，主主要是总总分类账账各账户户期末余余额与各各明细分分类账账账面余额额相核对对，现现金/银行存存款二级级账与与出纳的的现金金/银行存存款日记记账相相核对，会会计部门门各种“财产物物资明细细类账”期末余余额与财财产物资资管理部部门和使使用部门门的保管管账相核核对等。账实核对。账账实核对对分两类类：第一一类，现现金日记记账账账面余额额与现金金实际库库存数额额相核对对，银银行存款款日记账账账面面余额与与开户银银行对账账单

51、相核核对，要要求每月月核对一一次；第第二类，各各种财财产物资资明细分分类账账账面余额额与财产产物资实实有数额额相核对对，各种种往来来账款明明细账账账面余额额与有关关债权债债务单位位的账目目核对等等，要求求每季度度核对一一次。原材料出、入入库和库库存管理理规定原料的分类类 餐餐饮服务务企业的的原材料料及主要要材料品品种多，收收发频繁繁，价格格多变，自自然性能能各不相相同。因因此，为为正确组组织原材材料的核核算，加加强对原原材料的的管理，减减少损失失浪费，应应对原材材料进行行合理分分类。按材料的性性能和用用途分类类，分为为食品材材料和非非食品材材料等食品材料食品材料是是指餐饮饮业企业业专用的的食品

52、材材料、调调料和配配料等。其中，食品品原材料料又分为为主食类类和副食食类。主主食类，包包括米类类、面类类、豆类类、芝麻麻和其他他杂粮等等主要材材料；副副食类，包包括肉类类、鱼类类、蛋禽禽类、蔬蔬菜类、海海味类（干干鲜类和和海鲜类类）、山山珍类、罐罐头制品品、奶制制品类、水水果类等等主要材材料。调料，包括括油类、盐盐类、酱酱类、醋醋类、糖糖类、豆豆粉等。香料，包括括花椒、八八角、三三奈等。酒水，包括括酒类、饮饮料类其他，非食品材料料服务性材料料是指餐餐饮业企企业使用用的餐巾巾纸、餐餐具洗洁洁净、牙牙签、洗洗碗布、口口布、洗洗手液维护性材料料，包括括电线、钉钉子等劳保用品，包包括围腰腰、洗理理用品

53、等等行政用品，包包括笔墨墨纸砚、耗耗材等低值易耗品品，指不不能作为为固定资资产核算算的各种种用具物物品，如如工具、管管理用具具、玻璃璃器皿，以以及在经经营过程程中周转转使用的的包装容容器等。（餐餐饮服务务企业的的低值易易耗品主主要指小小型物资资或设备备，包括括桌、椅椅、柜、毛毛毯、灯灯具、电电扇、水水瓶、口口杯、餐餐具等。）其他按原材料的的储存和和管理的的分类，可可分为入入库管理理材料和和直拨使使用材料料入库管理材材料入库管理材材料是指指餐饮服服务小企企业或餐餐厅购入入或加工工制作后后，除入入库待用用的材料料，如油油、粮、干干货、调调料等主主要原材材料。购购进后应应验收入入库，专专人保管管，设

54、置置材料明明细账，建建立明晰晰的领料料手续，保保持合理理库存。直拨使用材材料直拨使用材材料，餐餐饮服务务企业或或餐饮购购入或加加工制作作后，直直接交付付使用，不不入库管管理的各各种材料料。如蔬蔬菜、鱼鱼、肉、鸡鸡、鸭等等鲜活食食品，这这类材料料一般保保持期短短，容易易变质，一一般是当当天用当当天买，购购进后直直接交厨厨房验收收使用，不不入库保保管。库房管理基基本规定定食品应分类类、分架架、隔墙墙离地存存放，各各类食品品有明显显标志，有有异味或或易吸潮潮的食品品应密封封保存，易易腐食品品要及时时冷藏，冷冷冻保存存。建立仓库进进出库专专人验收收登记制制度，做做到勤进进勤出、先先进先出出、定期期清仓

55、检检查，防防止食品品过期、变变质、霉霉变、生生虫，及及时清理理不符合合卫生要要求的食食品。仓库内不得得存放私私人物品品和其他他杂物，严严禁堆放放杀虫剂剂等有毒毒有害的的物品。食品仓库应应定期清清扫、整整理，保保持通风风、干燥燥、卫生生、整洁洁，地面面必须硬硬化。工作人员应应穿戴清清洁的工工作衣帽帽，保持持个人卫卫生。非相关工作作人员不不得进入入库房，以以及逗留留库房。注意啤酒、饮饮料的保保质期，应应提前一一月通知知吧台。供货商如因因业务往往来免费费赠送给给各分店店的礼品品（不含含促销品品种），应应按规定定如数上上交管理理公司，库库管员应应以身作作则，严严禁各分分店私自自挪用或或占为己己有。原材

56、料采购购入库规规定由于餐馆的的物品及及原料质质量要求求高，储储存周期期短，采采购批次次多，为为节约资资金和保保证原料料的供给给，根据据其特点点规定以以下几点点：请购程序。使用部门根根据需求求提出原原料及物物品的采采购申请请，并认认真填写写请购单单。属于厨房采采购的直直拨入厨厨原料，厨厨房需要要在核实实厨房内内现有库库存（包包括半成成品）的的基础上上合理确确定申购购数量，并并要求各各组长在在其请购购单上签签名确认认。仓库部门在在各种原原料及物物品库存存量到达达库存量量最低界界限（是是指餐馆馆为保证证供应，减减少资金金积压而而确定的的订货点点的货存存量，它它主要是是根据各各种物品品的每日日消耗数数

57、量、保保存期限限、进货货难易以以及从订订货入库库的间隔隔天数等等因素决决定）时时应及时时填写请请购单。报批程序。填好的请购购单需经经请购部部门负责责人（经经理、厨厨师长）签签字后交交由仓库库核签，最最后交由由店总签签字实施施购买程程序。仓仓库人员员需核查查仓库里里是否有有该原料料及物品品，把好好采购关关。如果果可以直直接在仓仓库领取取的，就就不需再再申购。属于仓库自自己申请请采购的的仓库管管理员应应认真复复核该原原料及物物品的合合理储存存量，并并在请购购单上签签名确认认。属于厨房采采购的直直拨入厨厨原料，厨厨师长应应该再核核实后批批准，交交由库管管进行核核签。可可不需要要店总签签字。经店总核签

58、签后的请请购单，还还需报财财务主管管及总经经理审批批。日常常经营需需要的、采采购金额额不超过过某一范范围（6600元元）的原原料及物物品直接接由店总总行使审审批权支支付而非非日常的的经营需需要、金金额较大大（6000元以以上）的的采购项项目，需需经财务务主管审审批后还还需总经经理最后后审批支支付；属属于厨房房采购的的直拨入入厨原料料，由厨厨师长批批准库管管进行核核签后采采购，店店总及财财务部实实施稽核核。订货程序。批批准后的的请购单单分别送送交采购购及会计计部。采购应根据据库管提提供的核核签后请请购单要要求，选选择合适适的供应应商，签签订订货货单或合合同，安安排采购购事宜。同同时订货货单或者者

59、订货合合同也要要审批(合同签签订审批批表)。对对日常经经营需要要的、采采购金额额不超过过某一范范围（6600元元）的由由店总行行使审批批后采购购；而非非日常经经营需要要、金额额较大（6600元元以上）的的，经财财务主管管审批后后还需总总经理最最后审批批方可采采购。（在在进行订订货单或或订货合合同报批批时，必必须将最最近一次次购进该该物品的的时间、价价格、数数量、品品质抄录录附上，便便于审核核时掌握握。）随市定价的的生鲜原原料定购购（指签签订合同同集中采采购）需需根据稽稽核价格格进行采采购支付付。采购在订购购不到请请购部门门要求的的物品时时，应及及时通知知请购部部门；如如果只有有这种物物品 的代

60、代用品时时，也应应事先征征得请购购部门的的同意。 批准签订的的订货单单或订货货合同，应应一式三三份，一一份采购购留存，执执行采购购同时通通知请购购部门进进货时间间以利于于安排工工作；一一份交仓仓库，以以便核对对验收，安安排仓位位；一份份交财务务，以便便按时预预付定金金或准备备资金付付款。采购不得对对未审批批同意的的申购事事项进行行采购，也也不得不不由店总总同意下下安排其其他人员员进行采采购，采采购人员员不得兼兼营库管管工作。如如采购因因故长期期不在岗岗则必须须报公司司安排人人员替换换。验收入库程程序。验收控制的的目的是是确保购购进的物物品的质质量符合合采购所所要求的的规格，并并且与订订购的数数