收银财务知识及人员管理知识手册

1、 PAGE PAGE I收银员手册(第二版)2000年年5月 财 务 部 收银员手册PAGE 75收银部文件件目录序号内 容编号页码收银部组织织架构及及人员编编制SY-0111收银部部门门职责及及收银室室部门职职责SY-0223收银部各岗岗位职责责及工作作规范-SY-033 收收银总监监岗位职职责SY-033-0114 收收银经理理岗位职职责、现现场管理理要求SY-033-0225 收收银部文文员岗位位职责SY-033-0337 收收银组长长岗位职职责、工工作要点点、现场场管理要要求SY-033-0448 收收银室各各岗位职职责SY-033-05510 收银室室组长岗岗位职责责 制表统统计员岗

2、岗位职责责 票券统统计员岗岗位职责责 点钞员员岗位职职责 收收银员岗岗位职责责及现场场要求SY-033-06612收银员职业业道德SY-04413收银工作流流转程序序总图SY-05514收银部主要要工作事事项及程程序-SY-066 开开店前的的准备工工作SY-066-01115 收收款手续续SY-066-02218 特特例收银银SY-066-03322 退退款手续续SY-066-04424 解解款SY-066-05529 营营业终了了SY-066-06631 换换班安排排SY-066-07734 备备用金发发放及回回收的补补充程序序SY-066-08835 零零钞调换换、储备备与保管管SY-0

3、66-09936 礼礼券及奖奖金卡的的处理SY-066-10038 改改错或撤撤消SY-066-11139 特特殊情况况处理SY-066-12240 收收银公、私私章管理理规定SY-066-13342 关关于没收收假钞、假假信用卡卡、假支支票的规规定SY-066-14443 收收银奖励励、赔偿偿、处罚罚规定SY-066-15545 收收银室工工作程序序SY-066-16646 收收银室保保险柜出出入柜内内部帐务务处理程程序SY-066-17748 信信用卡收收银统计计到厂商商的操作作方案SY-066-18849 收收银部使使用审批批卡进行行调帐的的程序及及有关规规定SY-066-19950 店

4、店内卡管管理规定定SY-066-20051 代代金券管管理规定定SY-066-21154 关关于楼面面销售单单代保管管出入库库规定SY-066-22256 收收银物品品管理SY-066-23357相关部门间间的工作作关系SY-077581收银部部岗位图图及人员员编制1-1岗位位图1-2人员员编制(管理人人员)收银总监1人收银经理1人文员1人人收银组长12人合计155人2岗位描描述2-1收银银部部门门工作描描述收银部部门门工作描描述快速准确收收取营业业场所的的营业金金。对收银部人人员进行行管理。对收银部人人员进行行培训。为财务部提提供准确确的第一一手销售售资料。监督各销售售环节业业务中程程序的执

5、执行情况况，并提出出相应整整改建议议.监督大客户户、供应应商收银银情况。其他与收银银相关的的边缘性性工作。收银室工作作描述1）快速、准准确收取取楼面营营业金，并及时时入库安安全解行行。2）核对营营业金并并填制各各项销售售报表。3）负责每每班次备备用金保保管发放放及收回回。4）负责零零钞调换换。5）做好各各类单据据的保管管与转移移。6）保存各各类收银银报表并并归类、归归档。7）做好收收银差错错的反馈馈及登记记工作。8）负责与与会计部部的衔接接与协调调。9）做好保保险柜的的保管及及内部帐帐备查登登记工作作。10）做好好大客户户收银的的结帐工工作。11）负责责零钞储储备、保保管、交交接及对对帐工作作

6、。12）做好好收银部部布置的的其他边边缘性工工作。2-2收银银部各岗岗位工作作描述收银总监工工作描述述1）全面监监控收银银部的组组织管理理工作；2）负责制制定重大大的收银银制度及及确认具具体的收收银程序序及交款款程序以以及具体体的收银银 规定定；3）协调收收银部与与楼面管管理部、电电脑部、物物业部等等相关部部门的工工作关系系；收银经理工工作描述述1）全面负负责收银银部的组组织管理理工作；2）负责制制定具体体的收银银程序及及交款程程序，包括现现金、信信用卡、支支票等的的收取及及 入库库.以及各各项收款款规定；3）控制各各项收银银数据的的准确性性及收银银差错处处理；4）负责每每日（周周）编写写收银

7、报报告呈财财务经理理，每月月差错统统计分析析及工作作总结呈呈 总经经室；5）协调收收银组与与收银室室的工作作；6）协调收收银部与与会计部部的工作作，并协协调与其其他相关关部门的的工作衔衔接；7）负责收收银员及及收银出出纳员职职业道德德及操作作技能的的培训；8）负责处处理公司司营业现现场收银银工作中中出现的的各类问问题。收银当值经经理现场场管理工工作描述述收银当值经经理每日日巡视楼楼面不得得少于22次，每次不不得少于于2小时，每次巡巡视 必须须每一个个收银台台巡到。每日晨会后后，收银当当值经理理需巡视视1小时，主要巡巡视内容容:抽查楼面收收银员晨晨会情况况及早班班收银员员仪容仪仪表。抽查楼面收收

8、银员迎迎宾情况况。对当日收银银重点区区(比如移移柜、新新开张专专柜、有有促销活活动专柜柜的收银银区域等等)进行跟跟进。解决现场突突发问题题。检查收银组组长是否否在岗。每日午间会会后，收银当当值经理理需巡视视1小时，主要巡巡视内容容:抽查楼面收收银员午午间会情情况及中中班收银银员仪容容仪表。抽查收银员员交接班班情况。对当日收银银重点区区(同2.33)条)进行跟跟进。检查收银组组长是否否在岗。解决现场突突发问题题。每日收银当当值经理理还需巡巡视收银银室，跟进每每次解款款情况。每日晚间营营业终了了，收银当当值需检检查:检查各楼面面收银员员送宾情情况。检查各楼面面收银员员退场情情况。至收银室跟跟进收银

9、银室营业业金、备备用金封封包工作作。跟进收银机机关闭(与电脑脑部联系系)。其余时间巡巡视不得得少于11小时，主要巡巡视:收银员仪容容仪表、服服务礼仪仪。各楼面收银银员定岗岗定位情情况及进进餐时间间的安排排。检查收银组组长是否否在岗及及是否行行使职责责。解决现场收收银突发发问题。跟进其他收收银重点点区域收收银情况况及相关关部门衔衔接。收银当值经经理每次次巡视需需详细作作好记录录，记载时时间、人人物、事事件及处处理意见见。要善善于发现现问题，对重大大现场问问题要及及时汇报报并提出出自己的的处理意意见。 收银部文员员工作描描述1）负责收收银人员员的班次次安排；2）负责收收银工作作的办公公用品及及其他

10、物物品的到到位；3）负责收收银员的的考勤工工作；4）负责收收银区域域的清洁洁卫生；5）负责收收银部的的人事变变动登记记及工资资情况的的汇总。收银组组长长工作描描述1）负责本本楼层收收银工作作及人员员班次的的管理，并巡视视收银现现场；2）负责各各收银台台的零钞钞调换；3）负责各各收银员员的营业业金解款款工作；4）负责各各收银台台备用金金发放与与上交工工作；5）负责对对收银员员差错进进行查帐帐、调整整等工作作；6）负责与与本楼面面卖场的的工作衔衔接与工工作协调调；7）负责支支票、信信用卡的的退款衔衔接工作作；8）处理营营业现场场收银工工作中出出现的各各类问题题；9）负责登登记劳次次劳效台台帐、人人

11、事台帐帐、收银银物品台台帐、清清洁卫生生台帐、现现场管 理台台帐；收银组长现现场管理理工作描描述每日每班次次收银组组长巡视视本楼面面收银台台不得少少于5次，累计不不得少于于4小时。每日开店后后半小时时为第11次巡视视，巡视内内容为:晨会时检查查仪容仪仪表、检检查收银银员迎宾宾情况。检查每一个个收银台台收银物物品到位位情况及及收银机机开启是是否正常常，信用卡卡台POOS机是是否正常常。跟进收银重重点区域域。检查收银员员收银服服务礼仪仪。检查收银台台清洁。着手进行零零钞调换换工作。处理现场突突发事件件。检查收银员员考勤。其他时间除除收银组组长顶台台吃饭及及处理事事务性工工作外，收银组组长必须须巡视

12、，巡视内内容:检查收银员员收银服服务礼仪仪。跟进收银重重点区域域。处理现场突突发事件件。询问各收银银台零钞钞备用金金并从中中调剂。注意各收银银台塑料料袋存量量并从中中调剂或或领取。检查各台办办公用品品存量及及时补充充或领取取。其他衔接协协调工作作。每日中班营营业终了了，收银组组长作最最后一次次巡视，巡视内内容除上上述内容容外，还必须须:检查收银员员是否有有提前轧轧帐现象象。提醒收银员员注意送送宾、正正常关机机等。注意收银机机是否“单机”；信用卡卡台POOS机轧轧帐是否否正常。检查收银员员送宾。收银组长每每次巡视视必须做做好记录录，即记好好现场场管理台台帐，发现问问题及时时处理，重大问问题及时时

13、汇报并并提出自自己的处处理意见见。收银组长每每次巡视视一般由由本楼主主台为起起点，按方位位逆时针针逐一检检查各收收银台，一般巡巡视时间间如下:9 :155100:00010:300111:00012:300133:00013:300144:00014:300155:000收银组长工工作要点点每日每周每月8:50参加收银部部晨会，领备用用金 9:009:220组织本楼面面收银员员晨会 AA.传达达收银部部指示 B.总总结前一一天工作作 C.布布置当日日工作 DD.发备备用金 每周五144:300155:000各楼层层收银组组长应针针对本周周工作进进行小结结，并针对对日常工工作中出出现的问问题及需

14、需要与其其他部门门协调的的问题写写出书面面报告交交收银经经理.汇总登记当当月本楼楼层收银银过程中中现金收收款，支票收收款，信用卡卡收款的的笔数，以提交交收银员员劳次，劳效的的完整资资料. 汇总总当月考考勤下月月班次.9:209:330检查各收银银台营业业前的准准备工作作9:3015:00巡视收银现现场，零钞调调换，检查清清洁，处理各各项事务务15:000155:3001.收取上上一班营营业金并并到收银银室解款款 2.下一班班组长到到收银部部开午间间会，领备用用金 3.上上、下班班组长交交接15:300211:000巡视收银现现场，零零钞调换换，处理理各项事事务(其中199:000)收取一次营营

15、业金，到到收银室室解款21:000211:300将营业款封封包至收收银室，备备用金入入库收银室组长长工作描描述1）负责收收银室的的管理工工作；2）负责收收银出纳纳人员的的班次安安排；3）组织每每次营业业金的清清点、解解行工作作；4）进行零零钞调换换；5）组织每每日备用用金的发发放、保保管工作作；6）组织每每日各类类报表的的上报、各各类单据据的整理理及保管管；7）负责保保险柜的的保管及及内部帐帐务登记记工作；8）负责零零钞储备备与保管管工作；9）“收银银室专用用章”及“收款专专用章”的保管管。收银室制表表统计员员工作描描述1）按时填填报楼楼面解款款明细表表；2）填制每每日各项项销售报报表：收收银

16、员工工作日报报表、场场内各店店收入报报表交交收 银经经理及会会计。3）负责对对收银员员的差错错反馈及及打印销销售明细细；4）负责将将调帐流流水带送送与核算算室；5）整理各各类收银银资料包包括收银银员劳次次劳效资资料；6）做好收收银室布布置的其其他工作作。收银室票券券统计员员工作描描述：1）快速、准准确收取取信用卡卡、支票票及礼券券，做好好详细登登记；2）将信用用卡、支支票及登登记表按按时交与与财务部部出纳，将将会计部部反馈信信息反至至相应 收银银台；3）将礼券券清理后后妥善保保管；4）负责信信用卡、支支票退款款的查帐帐及办理理工作；5）做好收收银室布布置的其其他工作作。收银室点钞钞员工作作描述

17、：1）快速、准准确清点点各楼面面营业现现金；2）负责营营业金的的入库及及安全解解行；3）负责与与大客户户收款及及交款工工作；4）做好收收银室布布置的其其他工作作。收银员工作作描述1）在收银银机上登登记销售售资料，退货资资料；2）快速准准确地收收付营业业金；3）办理现现金、信信用卡、支支票的收收款、退退款业务务；4）将所收收营业金金安全解解款；5）提供销销售资料料；6）负责本本收银台台清洁卫卫生工作作；7）负责向向顾客发发放塑料料袋；3收银员员职业道道德3-1. 忠诚可可信、品品质优良良，不做损损害公司司利益和和顾客利利益的事事情，不得截截留 营业款款，不得私私留顾客客遗忘的的找赎。3-2. 坚

18、持原原则，严格执执行收银银程序及及收银各各项规定定。3-3. 快准收收银，礼貌服服务，说普通通话。3-4. 保守秘秘密，不向他他人或供供应商透透露提供供有关收收银资料料及收银银数据。3-5. 分清责责任，恪尽职职守。上上岗时不不携带私私人钱、物物，并不允允许在岗岗整理个个 人钱、物物。3-6. 严格保保护自己己的收银银密码，并不得得窃取其其他收银银员的密密码。3-7. 爱护公公物。保保护好收收银设备备包括电电源设备备。3-8. 树立安安全意识识，避免收收银事故故。4收银员员现场要要求（简简要）着装：统一一着武广广工作服服，保持持干净整整洁； 女员员工长发发束起，男男员工不不得留络络腮胡； 黑色

19、色皮鞋保保持光亮亮； 女员员工着裙裙装时，肉肉色丝袜袜。仪态：面带带微笑，站站立收银银； 用手手掌向顾顾客指示示方向； 找赎赎轻放在在顾客手手中； 无顾顾客时，坐坐姿端正正。语言：普通通话接待待顾客。 唱收收唱付：“你好，欢欢迎光临临！” “总共元。” “谢谢，收收您元。 “找您元，请请看一下下对不对对。” “请稍等等” “对不起起，让您您久等了了。” “谢谢，欢欢迎下次次光临。”环境：保证证收银台台内及周周边环境境干净整整洁，无无垃圾，无无印油污污渍；纪律：离柜柜（进餐餐、喝水水、上洗洗手间等等）请按按班次及及要求的的时间进进行，做做好签 退，并并将“暂不收收银”标识翻翻出；请勿与邻柜柜营业

20、员员扎堆闲闲谈；不得相互串串岗；5收银工工作流转转程序总总图：6收银部部主要工工作事项项及程序序6-1开店店前准备备工作 6-2开店店前的准准备工作作细则收银银室人员员收银室人员员必须在在开店前前30分钟钟到岗，与收银银部管理理人员一一起取出出封箱，注意以以下操作作:封箱个数是是否相符符，即是否否为前日日营业金金尾款封封箱二个个，早、晚晚班备用用金封箱箱各一个个。封箱外观是是否与前前日进库库前一致致，锁是否否无撬动动痕迹。与收银部人人员在交交接本上上签字确确认。早班备用金金袋提至至收银室室发放，中班备备用金留留作中班班时发放放， 对前前日营业业金尾款款进行清清点。收银银组长收银组长必必须在开开

21、店前330分钟钟到达收收银部，作以下下工作:在收银部召召开收银银组长晨晨会，呼喊口口号。收银室组长长发放备备用金袋袋(早班)，收银银组长需需检查:(1)银袋袋是否属属本楼层层。(2)银袋袋数量是是否本楼楼层应有有数量。若相符，收收银组长长在交接接本上签签字，并由保保安陪同同到相应应收银楼楼面指定定晨会地地点。收银银员收银员必须须在开店店前300分钟到到达自己己的收银银台，作以下下工作:做收银台清清洁。在开店前115分钟钟到本楼楼层指定定地点集集合，按本日日自己所所处收银银台号顺顺序站队队，由收银银组长主主持晨会会、呼喊喊口号。领取备用金金，注意(1)备用用金袋编编号是否否与自己己收银台台号相符

22、符。(2)备用用金袋内内零钞金金额与公公司规定定的金额额是否相相符。若正确，在在备用用金领取取本上上签字，以最直直接的路路线到相相应的收收银台，将所有有备用金金放入收收银机银银柜内。在开店前55分钟打打开收银银机。检查收银机机的基本本功能是是否正常常，前一天天数据是是否已传传送，目前收收银机是是否联网网。若发现收银银机不能能正常运运行，应在3分钟内内告知组组长通知知电脑部部或相关关部门维维修。6-3收款款手续收款手续流流程图 收款细则：现现金付款款现金付款形形式的收收款手续续分销售售发票方方式、自自卖自收收方式及及超市方方式。1)销售发发票方式式: 销售发发票一式式四联:一联存存根联二联发票联

23、联三联记帐联联四联提货联联(1)核查查单据查看营业员员填写的的销售发发票是否否正确并并重点审审核销售售发票四四联的：a.编号必必须一致致；b.金额必必须一致致；c.四联内内容清晰晰、一致致；(包括编码码、单价价、金额额、 付款方方式等)(2)资料料输入根据销售发发票的资资料进行行输入程程序(3)收款款找款输入程序完完毕， 将顾客客付款收收下，同时唱唱收唱付付“总共是钱”“谢谢，收收了您钱”“找您钱钱，请看一一下对不不对”， 然后后打开银银箱放入入现金。(4)单据据返回将销售发票票一式四四联加盖盖公司收收款章及及收银员员私章留下记帐联联将销售发票票提货联联及流水水带用钉钉书机钉钉在一起起， 并连

24、同同找赎及及销售发发票的发发票联一一起交给给顾客.(5)礼貌貌道别多谢，欢欢迎您下下次光临临。2)计数单单方式(1)营业业员填写写计数单单并复写写，将收收银联交交顾客；(2)顾客客持收银银联到收收银台交交款；(3)收银银员按计计数单内内容输入入资料；(4)收妥妥款后在在“收银签签章”栏盖私私章；将将计数单单及流水水带、找找赎一起起交顾客客， 礼貌道道别；(5)当班班营业终终了前，营营业员将将计数单单收银联联反馈给给相应收收银台；3)购物卡卡方式(1)营业业员填写写购物卡卡一式三三联；(2)收银银员操作作视同“销售发发票方式式”；4)自收自自卖方式式(特卖方方式)(1)按公公司规定定手工收收银，

25、手手工收款款到一定定限额时时，将营营业款集集中交收收银台，具具体步骤骤如下：a. 根据据计数单单记录， 按商品品编码划划核销b. 按商商品编码码汇总填填制销售售发票c. 营业业员将销销售发票票及计数数单与营营业款一一并交收收银台d. 收银银员先查查看销售售发票金金额与计计数单金金额是否否相符再再核对销销售发票票记载的的金额是是否与上上交收银银台的营营业金相相符e. 收银银员根据据核对无无误之销销售发票票的资料料输入收收银机f. 输入入程序完完毕，在销售售计数单单上盖收收银员私私章，销售发发票上盖盖公司收收款章及及私章g. 收银银员留下下计数单单收银联联及销售售发票收收银联、顾顾客联， 将计数数

26、单卖场场联、销销售发票票提货联联、流水水带订在在一起返返给手工工收银员员 5)超市方方式:(1)顾客客带货品品到收银银处(2)收银银员将货货品条码码进行扫扫描，资料自自行进入入POSS机(3)入机机程序完完毕，打开银银柜，将顾客客付款收收下同时时唱收唱唱付总共是_钱谢谢，收收您_钱钱找您_钱，请看一一下对不不对(4)将流流水带必必须连同同找零交交给顾客客(5)礼貌貌道别多谢，欢欢迎您下下次光临临支票票付款 分为五天取取货和授授权人担担保两种种方式五天取货程程序顾客选取货货品后，营营业员开开具销售售发票，在在付款方方式支票票栏打“”告诉诉顾客款款到即发发货顾客由该柜柜营业员员陪同，持销售售发票、

27、支支票及本本人身份份证到指指定收银银台缴款款收银员核对对销售发发票填写写无误后后，检查支支票是否否合法， 并检查查身份证证是否是是持票人人若合法，用用黑墨水水填写支支票，并并要求顾顾客在支支票登记记本上填填写：持持票人工工作单位位、身份份证号码码、电话话及持票票人亲笔笔签名根据销售发发票内容容输入资资料在销售发票票记帐联联盖公司司收款章章及私章章留存，发票联联及提货货联只盖盖私章。交交叉给单单，即将将发票联联、流水水带交给给营业员员，将提提货联交交顾客收银员解款款时单独独打印解解款单，将将支票转转会计部部出纳进进帐款到帐后会会计部出出纳将“款到通通知书”发放至至相应收收银台5天后顾客客取货，收

28、收银员查查询“款到通通知书”，若款款已到，在在销售发发票发票票联及提提货联上上加盖公公章，营营业员方方可发货货授权人担保保程序(1)顾客客持支票票购物找找到授权权人担保保(2)收银银员应查查询以下下事项：a.担保人人是否有有权担保保、是否否在职b.担保金金额是否否在该授授权人担担保权限限内若无无误，授授权人在在销售发发票上签签名(3)收银银员填写写支票，请请持票人人在支票票登记本本上背书书(4)收银银员输入入资料，在在销售发发票上盖盖公司收收款章及及私章，营营业员凭凭销售发发票发货货信信用卡付付款顾客选取货货品后，营营业员开开具销售售发票，在在付款方方式上“信用卡卡”栏打“”顾客持销售售发票、

29、身身份证及及信用卡卡到指定定收银台台缴款收银员核对对销售发发票无误误后，核核对持卡卡人身份份证是否否是该持持卡人若可使用信信用卡PPOS机机，则将将信用卡卡在POOS机上上划过，键键入消费费金额，由由顾客确确认若该卡不能能使用信信用卡PPOS机机，在限限额以内内查止付付，限额额之外打打授权电电话取得得授权号号码。在在压卡机机上压卡卡，若有有授权号号码，将将号码写写在压卡卡签购单单上请顾客在信信用卡签签购单上上签名，核核对字迹迹与信用用卡背面面字迹是是否一致致输入资料、销销售发票票盖公私私章，签购单单所有联联盖收银银员私章章将销售发票票发票联联与签购购单顾客客联订在在一起，卖场联联与流水水带订在

30、在一起，交顾客客，其余余联次留留存礼貌道别原则上本地地卡必须须使用PPOS机机操作。开开具发票票销售过程中中，若顾顾客需开开具发票票（除大大件贵重重物品有有专用发发票外），则则到所购购物品的的营业柜柜开具或或到总服服务台开开具，需需呈上销销售发票票（超市市方式只只呈流水水带）。开开票人根根据销售售发票或或流水带带的内容容按规定定开具发发票，并在发发票备注注栏注明明。1)付款的的收银台台号2)付款方方式3)若为折折扣货品品还需写写上“折扣”字样及及折扣率率6-4特例例收银店内卡实用范围：顾客若若要打折折，需持持店内卡卡到收银银台办理理。分类：店内内卡分为为三种:贵宾卡卡超市卡促销折扣卡卡详细程序

31、如如下:营业员单独独开具销销售发票票(若顾客客在超市市使用超超市卡，则则无销售售发票)，注明明“_卡卡”字样及及卡号，以及折折扣率，计计算出折折扣后单单价及金金额；在在销售发发票上“单价”栏写原原价，“其它”栏写“现价”；收银员请顾顾客出示示店内卡卡，核查查该卡是是否有效效；收银员核查查销售发发票并复复核折扣扣后金额额是否正正确；输入资料，按按键在收收银机上上划卡打打折；若顾客使用用贵宾卡卡，请顾顾客在销销售发票票上签名名，与贵贵宾卡背背面签名名核对，必必须为本本人使用用；收银员按折折扣后金金额收取取顾客货货款；店内卡只能能在规定定的范围围内使用用；已在柜台内内获准打打折的商商品不能能再使用用

32、店内卡卡； 折扣权限卡卡营业员在“日期”栏前注注明折扣扣率，“单价”栏写原原价，“其它”栏写现现价。收银部提供供折扣权权限卡。收银员复核核销售发发票，输入原原价，按键，刷折扣扣权限卡卡，输入折折扣率或或现价。收妥货款后后盖章，返回单单据。该销售发票票单列以以备查帐帐。此方式一般般用于某某一天中中时间段段打折。开具发票时时营业员员需注明明“折扣”字样及及折扣率率并在“数量”栏如实实填写。批发集团(批量优优惠)批发集团有有一种方方式:优惠授授权卡方方式优惠授权卡卡方式(1)营业业员接待待顾客，由由优惠授授权人洽洽谈让利利幅度:a.优惠让让利在55以内内由楼面面现场经经理洽谈谈签字b.优惠让让利在8

33、8以内内由专柜柜督导洽洽谈签字字c.优惠让让利在115以以内由买买手洽谈谈签字d.优惠让让利在220以以内由货货品部高高级经理理洽谈签签字e.优惠让让利在220以以上由总总经理签签字(2)营业业员按优优惠幅度度填写销销售发票票“单价”栏写原原价、“其它”栏写现现价，并并在销售售发票左左下方注注明“集团批批发”或“批量优优惠”字样，注注明批准准人(3)优惠惠授权人人在销售售发票上上签字并并提供优优惠授权权卡(4)收银银员复核核销售发发票，按按销售发发票内容容输入原原价，按键、刷刷优惠授授权卡，取得现现价(5)收妥妥货款后后盖章，返返回单据据(6)营业业员及收收银员均均需将“集团批批发”的销售售发

34、票单单列(7)每日日营业完完毕，由后台台稽核员员统计出出表(8)如需需增值税税发票，则持销销售发票票或流水水带到指指定地点点开具6-5退款款手续退款手续流流程图退款细则现金金退款.1)顾客要要求退货货时， 须将货货品连同同销售发发票发票票联或流流水带(超市)交给有有关的营营业员. 2)营业员员检查货货品及单单据无误误后，填制退退款单，列明理理由， 注明现现金退款款，在退款款单右下下角写上上“货已收收回”字样，写明自自己工号号并签字字，交本本柜柜长长签字(柜长不不在时由由实物负负责人代代签)；再交交授权人人批准， 然后与顾客一起到原收银台办理手续3)授权人人在收银银台当场场签字并并提供退退款授权

35、权卡4)收银员员审核单单据，包包括原销销售发票票是否合合法及各各级签字字是否完完备见2-2)条条5)按退款款单内容容输入资资料，划划退款授授权卡，选择退退款方式式菜单 6)收银员员将退回回的现金金交到顾顾客手中中，并请请顾客在在退款单单上签字字将退款单盖盖章，收收银联、销销售发票票发票联联订在一一起留存存； 退款款单卖场场联及退退款流水水带交营营业员；退款单单顾客联联交顾客客支票票退款.1)顾客要要求退货货时，须须将货品品连同销销售发票票发票联联或流水水带(超市)及支票票存根交交有关营营业员2)营业员员检查货货品及单单据无误误后，填制退退款单，列明理理由，注明现现金退款款，在退款款单右下下角写

36、上上“货已收收到”字样， 签字，交交本柜柜柜长签字字(柜长不不在时由由实物负负责人代代签)；再交交授权人人批准， 然后与顾客一起到原收银台办理手续 3)授权人人在收银银台当场场签字并并提供退退款授权权卡4)收银员员审核单单据，包包括原销销售发票票是否合合法及各各级签字字是否完完备见2-22)条5)收银组组长与会会计部联联系支票票是否到到帐(1)若已已入帐，收收银部根根据款款到通知知单及及会计出出纳签上上“此支票票已于年年 月 日入入帐”字样办办理请款款手续，待待财务经经理签字字、总经经理签批批后会计计出纳开开具退款款支票，留留下支票票存根，将将支票交交给顾客客，并请请顾客签签收(2)若支支票尚

37、未未进银行行，由收收银部到到会计部部取回支支票交还还顾客，并并请顾客客签收(3)若支支票已进进银行尚尚未到帐帐，则待待支票到到帐后按按(1)程序办办理6)办理当当日进行行资料输输入，并并划授权权卡7)单据返返回，将将退款单单盖章，收收银联、销销售发票票发票联联订在一一起留存存，退款款单卖场场联及退退款流水水带交营营业员，退退款单顾顾客联交交顾客.信用用卡退款款.1)顾客必必须将货货品连同同销售发发票或流流水带(超市)以及信信用卡签签购单（顾顾客联）交交给相关关营业员员2)营业员员检查货货品及单单据无误误后，填制退退款单，列明理理由，注明现现金退款款，在退款款单右下下角写上上“货已收收回”字样，

38、签签字，交交本柜柜柜长签字字(柜长不不在时由由实物负负责人代代签)；再交交授权人人批准， 然后与顾客一起到原收银台办理手续3)授权人人在收银银台当场场签字并并提供退退款授权权卡 4)收银员员审核单单据，包包括原销销售发票票是否合合法及各各级签字字是否完完备见2-2)条5)收银组组长通过过收银室室填制“信用卡卡款到查查询单”与会计计部联系系该信用用卡消费费是否已已到我公公司帐上上(1)若已已到我公公司帐上上:若10000元以以下退款款，给会会计、财财务经理理在退款款单收银银联背面面签字后后，可退现现金给顾顾客，请请顾客签签字；若10000元以以上退款款， 则告诉诉顾客将将由我公公司开支支票直接接

39、退到持持卡人帐帐上，一一律不退退现金. (2)若尚尚未到我我公司帐帐上:若手工压压签购单单且尚未未进行轧轧帐，则到会会计部取取回签购购单，当顾客客面连同同签购单单顾客联联一起销销毁，请顾客客签字；若为POOS机操操作或手手工压单单已进行行轧帐，应作如如下操作作:(3)10000元元以下退退款:请顾客留留下通讯讯地址、电电话、姓姓名。收收银组长长将退款款单三联联、销售售发票发发票联、签签购单顾顾客联、通通讯方式式等由收收银组长长一并交交收银室室，并填写写非常常规操作作表。收银室出出纳向会会计发出出“款到查查询书”作好登登记。待会计通通知款到到后将退退款单收收银联交交会计、收收银经理理、财务务经理

40、在在背面签签字认可可后，将退款款单三联联、销售售发票发发票联、签签购单顾顾客联一一并返回回原收银银台。原收银台台通知顾顾客前来来办理手手续。收银员根根据退款款单输入入资料，划退款款卡。盖章、返返回单据据。顾客所退退货品可可在办理理退款手手续时退退回柜台台或第一一次来办办退款时时交由柜柜台代保保管。(4)10000元元以上退退款:首先告诉诉顾客待待款到后后开支票票退到持持卡人帐帐上。收银机作作正常退退货操作作。将退款单单收银联联、销售售发票发发票联、签签购单顾顾客联单单独留存存，留下顾顾客姓名名、联系系地址、电电话等。单独打印印解款单单，将应退退金额为为负数打打印，与上述述单据一一起别好好。由楼

41、面经经办人写写情况说说明，专柜负负责人签签字后交交收银组组长。收银组长长将退款款资料交交收银室室，填写非非常规操操作表。收银室出出纳作好好登记，向会计计发出“款到查查询书”。款到后会会计提供供有关款款到凭据据复印件件，收银室室出纳将将有关退退款资料料复印(原件放放回销售售单捆中中)，书写写请款款报告。并并请会计计签字确确认帐到到。收银经理理填写退退货支付付凭证请部门门经理、财财务经理理签字认认可交总总经室。请请款签批批后交会会计部出出纳开支支票倒进进帐至持持卡人帐帐上，格式如如下:收款单位 : 银行行信用卡卡公司收款人 : 持卡卡人姓名名帐号 : 持卡人人卡号清算行号 : 收银室制表表员制当当

42、日工作作报表时时，交会计计部工作作报表不不计此笔笔退款，交收银银部报表表中计入入此笔退退款。6)严禁使使用POOS机中中“取消”功能。但但若因特特殊原因因需使用用“取消”时，应报请请财务经经理批准准。7)信用卡卡退款一一律不收收手续费费。对于于顾客要要求换货货，视同同一退一一销操作作。当换换购商品品金额与与原购商商品金额额相等时时，可不不必另办办手续；换购商商品金额额高出原原购商品品时，可可用其他他方式付付款；换换购商品品金额低低于原购购商品时时，其差差额以退退货方式式处理。关于于顾客退退货时原原销售发发票遗失失的处理理程序1)营业员员需确认认顾客所所退货为为公司所所购买。2)所退商商品确属属

43、质量问问题。3)营业员员确认后后开退款款单、签签字，柜长签签字、楼楼面值班班人员签签字并提提供退款款卡。4)营业员员将退款款单送至至有无单单退货审审批权限限的审批批人签批批。5)持销售售单顾客客联复印印件或发发票复印印件退货货视无单单退货。审审核单据据注意事事项1)退款单单必须有有“货已收收到”，且签名名齐全。2)审批员员工号处处所填号号必须与与审批卡卡号相符符。3)审批卡卡持卡人人必须亲亲自到收收银台当当场签字字。4)原销售售发票公公、私章章必须齐齐全无疑疑点。5)持发票票退款，必须注注意“其它”栏有台台号、付付款方式式、若折折扣货品品须有“折扣”字样。6)退款手手续原则则上在原原付款收收银

44、台办办理，顾客须须由经办办营业员员陪同。附：关于填写统统计退货货原因的的规定退换货原因因代码定定义:01质量量问题退退05无单单退货02质量量问题换换06无单单换货03顾客客原因退退07调帐帐04顾客客原因换换08其它它原因营业员填写写退款单单时，必必须用文文字填写写上述定定义中的的一种(除“调整”定义以以外)，且只只能填一一种，不不能填代代码。收银员接到到退款单单时，依依其文字字说明再再输入对对应的代代码。“调帐”留留作收银银部、核核算组使使用。在填单时，首首先考虑虑是否无无单退货货、无单单换货情情况，如如果是，则则不论何何种原因因，首先先填无单单退货、无无单换货货情况。非无单退货货、无单单

45、换货则则按以下下方式填填写：如果是因为为质量问问题退、换换货的，填填写质量量问题退退或质量量问题换换；如果是因为为顾客尺尺码不对对，颜色色不合适适，多买买等，则则填写顾顾客原因因退或顾顾客原因因换；如果质量问问题与顾顾客原因因都难以以界定的的，填写写其它原原因。6-6解款款解款流程图图:解款细则1)收银员员负责将将营业款款分类点点好，分类（现现金、支支票、信信用卡、礼礼券等）打打印解款款单，放放入银袋袋锁好；若为营营业终了了，需将备备用金放放入备用用金袋中中2)收银员员将上述述营业款款装入银银袋交当当班收银银组长，在解解款交接接表上上签字3)当班收收银组长长将银袋袋装入银银车，在在保安员员陪同

46、下下交到收收银室， 保安员员方可离离开4)收银室室出纳员员收到银银袋，按按现金、支支票、信信用卡、礼礼券分类类，及时时清点营营业款，确确认无误误后，在在解款单单上签章章，留下下收银室室联，并并将收银银员联返返给收银银组长，收银组组长返给给相应收收银员5)收银组组长根据据解款单单，填制制楼面面收银员员解款明明细表实实收数部部分6)当收银银员解款款单与银银袋内营营业款不不一致时时，按收收银室工工作程序序之第五五条、第第六条处处理7)当班营营业终结结，各级级收银员员需将当当班收银银总额汇汇总填写写收银银员工作作报表与与销售发发票捆扎扎交给收收银组长长8)晚间营营业终结结的解款款，将由由收银室室封包进

47、进银行银银库，次次日晨出出库再行行清点，于于中午110:330前清清点完毕毕，并由一一名收银银组长监监点9)收银结结果的核核对，由由收银室室出纳员员进行核核对，填填制差差错反馈馈单在在第二天天收银员员上班时时由收银银组长通通知收银银员， 并于次次日将处处理结果果反馈至至收银室室6-7营业业终了 营业终了流流程图营业终了工工作细则则1)营业终终了时间间为送宾宾音乐响响过后。2)收银员员首先留留出零币币备用金金，放入备备用金袋袋中，清点营营业额，分别以以现金、支支票、信信用卡等等项目打打印缴款款单， 放入银银袋并锁锁好。3)对收银银机进行行数据登登帐信用卡卡台还需需对POOS机进进行轧帐帐。4)填

48、写收银员员工作报报表，作销销售发票票封面捆捆扎。5)锁好文文具正常常关机，拔掉电电源，整理好好收银台台。6)收银员员将锁好好的银袋袋， 以最最直接的的路线送送到收银银组长银银车处，填写解解款交接接表，登记自自己的劳劳次劳效效台帐。7)收银组组长确认认银袋数数量无误误后，收银员员方可下下班。8)收银组组长将银银袋送至至收银室室。9)收银室室分类清清点备用用金银袋袋及营业业款银袋袋确认无无差错双双方签字字后， 收银组组长方可可离去，收银室室将营业业金封箱箱、两班班备用金金封箱交交银行金金库，办好交交接手续续。 10)如发发现有银银袋丢失失，必须立立即通知知收银组组长及保保安部处处理.在未得得到进一

49、一步指示示前，所有收收银员不不可离开开。11)每楼楼指定安安全员巡巡查收银银台安全全无误后后，收银员员方可离离开。6-8换班班安排上下班换班班1)收银员员(1)上下下班换班班，早班收收银员必必须等中中班收银银员到岗岗时，方可离离开。(2)早班班收银员员在离开开前须将将收银机机返回“收银员员工号”，清点所所收银现现金总额额，支票、信信用卡张张数，并打印印缴款单单，放进银银袋，交到收收银组长长所在收收银台，并在解解款交接接表上上签字。(3)收银银组长确确认银袋袋收齐后后，方可允允许收银银员下班班。2)收银组组长(1)中班班收银组组长到收收银部开开午间会会、领备备用金，作好登登记，由保安安陪同到到相

50、应楼楼面。(2)上班班组长召召集中班班收银员员在指定定地点集集中，待中班班组长到到后，由中班班组长主主持午间间会。(3)中班班收银员员领取备备用金，作好登登记。(4)中班班组长上上岗，早班组组长解早早班款。非下班换班班1)非下班班换班，收银员员必须经经收银组组长同意意方可进进行。2)组长安安排另一一名收银银员顶岗岗，当班收收银员返返到“收银员员工号”状态并并清点现现金总额额，支票、信信用卡张张数等，留部分分备用金金给顶班班收银员员，其余钱钱款放入入银袋，入抽屉屉锁好。3)作好记记录经双双方签字字后，当班收收银员才才能离开开。当班收银员员返回，顶班收收银员应应按以上上程序办办理。6-9备用用金发

51、放放及回收收的补充充程序备用金发放放每日8:445，收收银室出出纳从银银行金库库取出三三个封箱箱，A班备用用金箱、B班备用金箱，前日晚营业金尾款箱，并做好签收手续；每日9:000、15:00收收银室出出纳分别别将A班备用用金箱、B班备用金箱提至收银部，在组长开完晨会(或午间会)后，收银室组长与各楼面组长一起将本班次备用金袋点数、核实台号，装入银车或银包中，组长签字，方可离开收银部；每日9:115、15:10当当班收银银组长组组织当班班收银员员开完晨晨会(午间会会)后，将将各台备备用金发发放各收收银员，收收银员当当面点清清，在备备用金签签收本上上签字，待待全部收收银员签签收无误误后方可可离开开开

52、会地点点；收银员须以以最快速速度、最最直接的的路线回回到本收收银台。备用金回收收：当班营业终终了，收收银员将将备用金金袋及营营业金袋袋交至当当班收银银组长，在在收银银解款交交接表上上签收后后方可离离开；收银组长将将备用金金袋与收收银室出出纳一起起点数，核核对台号号无误后后在收收银解款款交接表表上签签字；收银室出纳纳将备用用金封箱箱，A班封箱箱放入小小仓库，待待晚间营营业终了了，与BB班备用用金封箱箱一起入入银行金金库，并并与银行行办好交交接手续续。注意事项：每班备用金金必须由由当班收收银组长长领取及及收回，不不允许对对班组长长代领代代收；每日必须开开午间会会，午间间会地点点定在各各楼面、理理货

53、区方方位走道道内，时时间为115:110；备用金袋数数、台号号收银组组长与收收银室出出纳应当当面核准准，双方方签字确确认；备用金金额额、台号号收银员员应与收收银组长长当面核核准签字字，全部部无误后后收银员员方可离离开开会会地点，回回到自己己收银台台；备用金由收收银员本本人领、交交，不允允许由他他人代领领代交，否否则双方方均作过过失处理理；收银解款其其他程序序不变。6-10零零钞调换换、储备备与保管管公司按规定定给每个个收银台台每班次次5000元备用用金，为保证证收银顺顺畅，收银室室需储备备一定量量的零钞钞，收银组组长每日日营业过过程中按按公司规规定时间间到收银银室进行行调换。零钞调换每日收银室

54、室零钞调调换时间间为100:155-110:445、16:15166:455及当班班营业终终了前一一个小时时，非规定定时间内内不予办办理调换换。组长在规定定时间之之前100分钟到到各收银银台登记记需要的的零币的的面值及及数额，并相应应收取该该数额的的整钞，作好记记录并汇汇总。收银组长收收齐后按按规定时时间到收收银室找找收银室室组长进进行调换，双方当当面点清清。收银组长回回本楼层层收银台台按每位位收银员员登记的的需求发发放调钞钞，双方当当面点清清。每次零钞调调换不得得超过330000元，节假日日不得超超过40000元元。各收银台之之间不得得私下进进行零钞钞调换，并不得得与私人人调换。若各收银员员

55、零钞备备用量不不一致，由收银银组长进进行调剂剂，若在紧紧急情况况下，收银组组长可破破例到收收银室调调换。收银员应勤勤开口向向顾客多多要零币币。收银室统计计每日营营业金尾尾款中每每楼层零零钞数额额，若平均均每台超超过10000元元，该班次次次日零零钞调换换时将减减少100，由此带带来的投投诉由该该楼面负负责。零钞储备与与保管零钞储备与与保管，由收银银室负责责，主要责责任人为为收银室室组长。发放至每楼楼面的每每台5000元备备用金由由当班收收银员负负责。每月25日日，收银组组长需向向收银室室拟报下下月零钞钞需用计计划。收银室组长长将计划划汇总后后，根据储储备情况况报呈财财务经理理，联系银银行调换换

56、零钞。押运零钞需需有保安安人员陪陪同。零钞贮存于于驻广场场银库的的银行内内，并建帐帐，收银室室组长每每星期核核对一次次帐务。收银室组长长每日出出库，零票钞钞不得多多于二万万五千元元。差者者填写银银行出库库票经经收银当当值经理理签字后后取出零零钞。多多者将整整额钞票票交财务务部出纳纳，开出收收据。以以上操作作均需及及时入帐帐、出帐帐。 楼面每台5500元元备用金金领用、回回收程序序如下:收银室按每每楼面为为单位建建立备用用金帐，每月盘盘存一次次，并请各各楼面收收银组长长(2名)签字确确认。当楼面增(减)收银台台时，需领(退)备用金金，由收银银组长填填费用用支出申申请表一一式两联联复写，经收银银总

57、监签签字批准准后到收收银室组组长处领领取，留下一一联留存存、备查查，另一联联由收银银室组长长作为凭凭据做帐帐(退备用用金时需需用红字字填写)。收银组长将将备用金金发放至至新增收收银台收收银员，并请收收银员签签收。每日营业终终了，收银员员需将备备用金全全部以零零钞形式式留存在在备用袋袋中，当班营营业终了了解款时时交收银银组长，收银组组长交收收银室封封包进银银行。6-11礼礼券及奖奖金卡的的处理公司发行的的礼券须须于使用用前一天天将票样样送至各各收银台台。收银员应认认真核对对礼券并并与票样样核对。礼券上必须须有公司司印章及及有效日日期。礼券要在有有效日期期内使用用，逾期失失效。如购买金额额少于礼礼

58、券数额额时，不设找找赎。如购买的金金额多于于礼券数数额时，余额可可用其他他方式付付帐.核对无误后后，视同现现金收入入，收银机机选择“礼券”栏.缴款时须单单独填列列缴款单单，将所所收礼券券附后， 并在缴缴款单上上注明“礼券 张”字样。若遇特殊促促销， 按收银银部要求求程序办办理.6-12改改错或撤撤消 收收银员输输入失误误时按正确金额额和顾客客结算。若收银员发发现输入入资料错错误时，需马上上报告组组长，若有可可能，提供有有关凭据据。组长长确认后后向收银银部当值值经理报报告。经收银部当当值经理理同意后后，收银组组长在审审批卡使使用记录录本上上详细登登记，领取退退款审批批卡。调帐完毕后后收银员员到相

59、应应柜台取取回错误误的流水水带，将正确确的流水水带交给给柜台。收收银组长长将错误误的流水水带及调调帐流水水带订在在一起，并注明明“调帐”字样。收银组长在在流水带带上签名名，将审批批卡交还还当值经经理，将该笔笔调帐在在审批批卡使用用记录上上补充登登记完整整，并将流流水带交交当值经经理。当值经理于于次日晨晨在流水水带及审审批卡使使用记录录“编号” 栏编上上相应编编号，由收银银室制表表员上午午12:00前前交核算算室，做好交交接记录录。核算室将每每日收到到的调帐帐流水带带归类，分发给给负责相相应柜台台核算员员以备查查询。收银员输机机错误调调帐，严禁找找楼面索索取退款款卡。收银部的审审批卡，严禁用用于

60、营业业性退款款。因贵宾卡等等其他问问题需要要调帐时时，操作与与上述规规定一样样。在执行调帐帐过程中中，若有违违反规定定者，按员员工手册册处罚罚。6-13特特殊情况况处理早上收银员员开机，发现收收银机有有故障及及时通知知组长，组长作作如下处处理:（1）此收收银机关关机，暂不使使用，安排收收银员在在附近可可以用的的收银机机上工作作.（2）马上上与电脑脑部联系系，请有关关人员来来检查、处处理，并使之之恢复到到正常状状态. 如检查查发现是是收银员员前一天天未关机机而造成成故障， 则追究究收银员员责任.工作中途，收银员员因事需需离开收收银台几几分钟，怎么办办?（1）处理理方式之之一: 通知组组长，并说明