06第六章公司业务基础知识01第一节概述

1、PAGE PAGE 3第六章 公司业务基础知识概述公司业务主要包括人民币单位结算账户管理、单位存款及理财、人民币支付结算业务、电子渠道业务、代理类业务、银联清算六大板块。一、人民币单位结算账户管理人民币单位银行结算账户指本行营业网点根据人民币银行结算账户管理办法及其实施细则等规章为存款人以单位名称开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户属于人民币单位银行结算账户。人民币单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户，其中：（一）基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。（

2、二）一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。（三）专用存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。（四）临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。人民币单位银行结算账户按行政许可要求分为核准类账户和备案类账户。（一）核准类账户，指需经开户营业网点所在地中国人民银行分支机构核准后，方可开立的人民币单位银行结算账户，包括基本存款账户、临时存款账户（因注册验资和增资验资开立的除外）、预算单位专用存款账户及其他按规定需要核准的账户。（二）备案类账户，指核准类账

3、户之外的其他人民币单位银行结算账户，此类账户的开立不需报经开户营业网点所在地中国人民银行分支机构核准，只需在开立后向其备案。人民币单位结算账户管理主要包括账户开户、账户销户、账户变更、印鉴卡管理、久悬账户管理、账户查询冻结扣划、询证函业务等。详见本章第二节。二、单位存款及理财单位存款人将货币资金存入银行所形成的存款，单位存款人指在本行营业网点开立人民币单位银行结算账户的机关、团体、部队、企业、事业单位、其他组织、个体工商户等法人组织；以及因注册验资需要开立验资账户和其他形式资金集合的共同出资人，其中包括自然人。单位存款主要包括单位单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、协议存款、协定存款、保

4、证金存款等。详见本章第三节。三、人民币支付结算业务公司支付结算是指单位在社会经济活动中使用票据和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为。票据和结算凭证是办理支付结算的工具。票据，是指汇票、本票和支票。汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。汇票分为银行汇票和商业汇票。本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。详见本章第四节。四、电子渠道业务电子渠道业务包括通过网上银行、银企直连、手机银行等各前端电子渠道发起的业务。详见本章第五节。五、单位代理类业务单位代理类业务包括代理法人贵金属买卖业务、代理第三方贵金属销售业务、代理航运衍生品业务、第三方存管等业务。详见本章第六节。六、银联清算业务银联清算业务是指本行与中国银联之间因联网交易所产生的应