(重点)用友erp沙盘模拟授课课件

1、ERP沙盘模拟ERP沙盘模拟课程安排一、组织准备工作二、模拟企业概况三、初始状态设定五、实际模拟训练四、企业运营规则六、教师点评讲解课程安排一、组织准备工作二、模拟企业概况三、初始状态设定五、供应商一、组织准备工作沙盘结构介绍供应商一、组织准备工作沙盘结构介绍生产中心营销与规划中心物流中心财务中心制造业运营流程一、组织准备工作1、职能定位营销总监总裁CEO运营总监财务总监财务助理采购总监生产中心营物流中心财务中心制一、组织准备工作1、职能定位营销总经理财务主管营销主管生产主管供应主管市场调查分析市场进入策略品种发展策略广告宣传策略制定销售计划争取订单与谈判签订合同与过程控制按时发货应收款管理销

2、售绩效分析日常财务记账和登账向税务部门报税提供财务报表日常现金管理企业融资策略制定成本费用控制资金调度与风险管理财务制度与风险管理财务分析与协助决策制定发展战略竞争格局分析经营指标确定业务策略制定全面预算管理管理团队协同企业绩效分析业绩考评管理管理授权与总结编制采购计划 供应商谈判 签订采购合同 监控采购过程 到货验收 仓储管理 采购支付决择与财务部协调与生产部协同 产品研发管理管理体系认证固定资产投资编制生产计划 平衡生产能力 生产车间管理 产品质量保证 成品库存管理产品外协管理2、人员定位一、组织准备工作心态开放亲历亲为团队协作换位思考总经理财务主管营销主管生产主管供应主管市场调查分析日常

3、财务记二、模拟企业概况公司发展与股东期望本企业长期以来一直专注于某行业 P 产品的生产与经营，目前生产的P1产品在本地市场知名度很高,客户也很满意。同时企业拥有自己的厂房, 生产设施齐备, 状态良好。 最近，一家权威机构对该行业的发展前景进行了预测，认为P产品 将会从目前的相对低水平发展为一个高技术产品。 为此,公司董事会及全体股东决定将企业交给一批优秀的新人去发展，他们希望新的管理层 投资新产品的开发，使公司的市场地位得到进一步提升。 开发本地市场以外的其他新市场，进一步拓展市场领域。 扩大生产规模, 采用现代化生产手段, 获取更多的利润。二、模拟企业概况公司发展与股东期望本企业长期以来一直

4、专注于某三、初始状态设定P1M1个资 金产品/在制品P2R1R2R3R4原料(供应商)P3P4原料订单三、初始状态设定P1M1个资 金产品/在制品P2R1R2三、初始状态设定一生产中心厂房40M设备价值13MP1在制品8M(4个)P1产品P1产品P1产品P1产品3M3M3M4M3Q2Q1Q3Q2Q1Q1Q2Q3Q1Q2Q三、初始状态设定一生产中心厂房40M设备价值13MP1在制品三、初始状态设定一物流中心P1成品6M(3个)R1原料3M(3个)R1订单2M(2个)三、初始状态设定一物流中心P1成品6M(3个)R1原料3M( 三、初始状态设定一财务中心20M20M长期贷款40M现金20M应收账款

5、15M 三、初始状态设定一财务中心20M20M长期贷款40M现金2金额销售收入+36直接成本-14毛利=22综合费用-9折旧前利润=13折旧-5支付利息前利润=8财务收入/支出+/-4额外收入/支出+/-税前利润=4所得税-1净利润=3资产金额负债+权益金额现金+20 长期负债+40应收款+15短期负债+0在制品+8应付款+0成品+6应交税+1原料+3一年到期的长贷+0流动资产合计=52负债合计=41固定资产权益土地和建筑+40股东资本+50机器和设备+13利润留存+11在建工程+0年度净利+3固定资产合计=53所有者权益合计=64总资产=105负债+权益=105利润表资产负债表单位：百万单位

6、：百万企业目前的财务状况及经营成果三、模拟企业概况金额销售收入+36直接成本-14毛利=22综合费用-9折旧前 三、初始状态设定一营销与规划中心已取得P1生产资格已拥有本地市场 三、初始状态设定一营销与规划中心已取得P1生产资格已拥有本国际本地区域亚洲国内四、企业运营规则1、市场划分与市场准入企业目前在本地市场经营，新市场包括区域、国内、亚洲、国际市场。不同市场投入的费用及时间不同，只有市场投入全部完成后方可接单。所有已进入的市场，每年最少需投入1M维持, 否则视为放弃了该市场。市场开拓费用持续时间区域1M1年国内2M2年亚洲3M3年国际4M4年国际本地区域亚洲国内四、企业运营规则1、市场划分

7、与市场准入企四、企业运营规则2、销售会议与订单争取每年初各企业的销售经理与客户见面并召开销售会议，根据市场地位、产品广告投入、市场广告顺序选择订单。 首先，由上年在该市场的订单价值决定市场领导者，并由其最先选择订单；其次，按产品的广告投入量的多少，依次选择订单； 若在同一产品上有多家企业的广告投入相同，则按该市场上全部产品的广告投入量决定选单顺序；若市场的广告投入量也相同，则按上年订单销售额的排名决定顺序；否则通过招标方式选择订单。投入和市场需求及竞争态势，按四、企业运营规则2、销售会议与订单争取每年初各企业的销售经理4 P3 8M/个 = 32M帐期：2Q ISO9000本地市场2 P3 8

8、.5M/个 = 17M帐期：4Q 本地市场3 P3 7.6M/个 = 23 M帐期：4Q 本地市场2 P3 9 M/个 = 18 M帐期：1Q ISO14000本地市场注意：各个市场的产品数量是有限的，并非打广告一定得到订单。能分析清楚“市场预测”、并且“商业间谍”得力的企业，一定占据优势。产品广告定单总额数量900014000P1P2P32P4产品广告定单总额数量900014000P1P2P35P4产品广告定单总额数量900014000P1P2P31P41第四年-C 组（本地）1第四年-A 组（本地）1第四年-B 组（本地）3、市场竟单实际操作（以P3为例）32+ 17231834+ 224

9、 P3 8M/个 = 32M帐期：2Q ISO9000四、企业运营规则4、厂房购买、租赁与出售厂房买价租金售价容量大厂房40M5M/年40M（4Q）6条生产线小厂房30M3M/年30M（4Q）4条生产线 年底决定厂房是购买还是租赁，出售厂房计入4Q应收款，购买后将购买价放在厂房价值处，厂房不提折旧。四、企业运营规则4、厂房购买、租赁与出售厂房买价租金售价容量5、生产线购买、转产与维护、出售生产线购买价格安装周期生产周期转产周期转产费用维护费用出售残值手工线5 M无3Q无无1M/年1M半自动8 M2Q2Q1Q1M1M/年2M全自动16M4Q1Q2Q4M1M/年4M柔性线24M4Q1Q无无1M/年

10、6M所有生产线都能生产所有产品，所需支付的加工费相同，1M/产品。转产：现有生产线转产生产新产品时可能需要一定转产周期并支付一定转产费用，最后一笔支付到期一个季度后方可更换产品标识；购买：投资新生产线时按安装周期平均支付投资，全部投资到位的下一个季度领取产品标识，开始生产；四、企业运营规则柔性线1Q全自动1Q半自动1Q2Q手工线1Q2Q3Q维护：当年在建的生产线和当年出售的生产线不用交维护费；出售：出售生产线时，如果生产线净值小于残值，将净值转换为现金；如果生产线净值大于残值，将相当于残值的部分转换为现金，将差额部分作为费用处理（综合费用-其他）。折旧：每年按生产线净值的1/3取整计算折旧。当

11、年建成的生产线不提折旧，当生产线净值小于3M时，每年提1M折旧。5、生产线购买、转产与维护、出售生产线购买价格安装周期生产周6、产品生产与原材料采购采购：根据上季度所下采购订单接受相应原料入库，并按规定付款或计入应付款。用空桶表示原材料订货，将其放在相应的订单位置上，R1、R2订购必须提前一个季度订货；R3、R4订购必须提前两个季度订货。生产：开始生产时按产品结构要求将原料放在生产线上并支付加工费，各条生产线生产产品的加工费均为1M。各线不能同时生产两个产品四、企业运营规则6、产品生产与原材料采购采购：根据上季度所下采购订单接受相应上线生产操作示例（以P2为例）R1原料库R2原料库现金柔性线手

12、工线半自动全自动3Q2Q1Q1Q2Q1Q1Q上线生产必须有原料，否则必须“停工待料”原材料在生产线上无产品时才能上线生产，一条生产线同一时间只能生产一个产品。上线生产操作示例（以P2为例）R1原料库R2原料库现金柔性线7、产品研发新产品研发投资可以同时进行，按季度平均支付或延期，资金短缺时可以中断；但只有完成投资后方可接单生产。研发投资计入综合费用，研发投资完成后持全部投资换取产品生产资格证。产品P2P3P4研发时间6Q6Q6Q研发投资6M12M18M四、企业运营规则P2研发P3研发P4研发7、产品研发新产品研发投资可以同时进行，按季度平均支付或延期8、市场开发和ISO认证市场开发：市场开发投

13、资按年度支付，允许同时开发多个市场，但每个市场每年最多投资为1M，不允许加速投资，但允许中断。市场开发完成后持开发费用到指导教师处领取市场准入证，之后才允许进入该市场竞单。ISO认证：两项认证投资可同时进行或延期，相应投资完成后领取ISO资格证。研发投资与认证投资计入当年综合费用。1M/年=3年ISO140001M/年=2年ISO9000所需投资建立时间管理体系四、企业运营规则市场区域国内亚洲国际完成时间=1年=2年=3年=4年投资规则1M/年1M/年1M/年1M/年ISO9000资格ISO14000资格本地市场准入区域市场准入国内市场准入亚洲市场准入国际市场准入8、市场开发和ISO认证市场开

14、发：市场开发投资按年度支付，允9、融资贷款与资金贴现长期贷款最长期限为5年，短期贷款及高利贷期限为1年，不足1年的按1年计息。长期贷款每年需还利息，短期贷款到期时还本付息 资金贴现在有应收款时随时可以进行，金额是7的倍数, 不论应收款期限长短，拿出每7M需交1M的贴现费。贷款类型贷款时间贷款额度年息还款方式长期贷款每年年末权益的2倍10%年底付息，到期还本短期贷款每季度初权益的2倍5%到期一次还本、付息高 利 贷任何时间20%到期一次还本、付息资金贴现任何时间视应收款额1:6变现时贴息四、企业运营规则贷款只能是20的倍数。9、融资贷款与资金贴现长期贷款最长期限为5年，短期贷款及高利10、综合费

15、用与折旧、税金综合费用：行政管理费、市场开拓、产品研发、 ISO认证、广告费、生产线转产、设备维修、厂房租金等计入综合费用。折旧：设备折旧按余额递减法计算，每年按生产线净值的1/3取整计算折旧。当年建成的生产线不提折旧，当生产线净值小于3M时，每年提1M折旧。 税金：每年所得税计入应付税金，在下一年初交纳。四、企业运营规则维修费管理费转产费租金广告费其他折旧税金市场开拓产品研发ISO认证10、综合费用与折旧、税金综合费用：行政管理费、市场开拓、产五、企业竞争模拟起始年五、企业竞争模拟起始年 起始年说明 1、不进行任何贷款 2、不投资新的生产线 3、不进行产品研发 4、不购买新厂房 5、不开拓新

16、市场 6、不进行ISO认证 7、每季度下 1个R1原料的采购订单 8、生产持续进行 起始年说明分工说明与记录工具总经理 对企业运营流程负责“企业运营流程”财务总监 负责记录现金收支情况“企业运营流程” 负责现金预算和贷还款登记“现金预算表”、“贷款登记”营销总监 负责广告投放和订单登记“广告登记表”、“订单登记”、“组间交易记录”生产总监 负责产品生产及设备投资“产品生产与设备投资”供应总监 负责材料采购及付款“材料采购及付款记录”分工说明与记录工具总经理 对企业运营流程负责“企业运营流五、实际模拟训练订单号XXX市场本地产品P1数量6账期2Q销售额成本毛利1、销售会议完成后，请将市场订单登记

17、在本表中交货时填写五、实际模拟训练订单号XXX市场本地产品P1数量6账期2Q销新年度规划会议参加订货会/登记销售订单制定新年度计划支付应付税季初现金盘点更新短贷/支付利息/获得新贷款更新应付款/归还应付款原材料入库/更新原料订单下原料订单更新生产/完工入库投资新生产线/变卖生产线/生产线转产向其他企业购买原材料/出售原材料开始下一批生产更新应收款/应收款收现出售厂房向其他企业购买成品/出售成品 18 2 1 10 1 22 1 32 2、每年运行流程 五、企业竞争模拟1 1 按订单交货产品研发投资支付行政管理费其他现金收支情况登记支付利息/更新长期贷款/申请长期贷款支付设备维护费支付租金/购买

18、厂房计提折旧新市场开拓/ISO认证投资结账现金收入合计现金支出合计期末现金对账 4 4 (4) 1 1 1 1 15 2 1 2 4 14 14 1043 1522 12 32 42 1 0 0 新年度规划会议参加订货会/登记销售订单制定新年度计划支付应付3、填写商品核算统计表五、企业竞争模拟P1P2P3P4合计数量66销售额3232成本1212毛利20203、填写商品核算统计表五、企业竞争模拟P1P2P3P4合计数4、填写费用明细表五、企业竞争模拟项目金额备注管理费 4广告费1保养费4租 金转产费市场准入区域 国内 亚洲 国际 ISO资格认证ISO9000 1SO14000 产品研发P2（

19、） P3（ ） P4（ ） 其 他合 计94、填写费用明细表五、企业竞争模拟项目金额备注管理费 4广告上年本年销售收入+3532直接成本-1212毛利=2320综合费用-119折旧前利润=1211折旧-44支付利息前利润=87财务收入/支出+/-44额外收入/支出+/-税前利润=43所得税-11净利润=32资产年初本年负债+权益年初本年现金+2043长期负债+4040应收款+150短期负债+00在制品+88应付款+00成品+66应交税+11原料+311年到期的长贷+流动资产合计=5258负债合计=4141固定资产权益土地和建筑+4040股东资本+5050机器设备+139利润留存+1114在建工程+年度净利+32固定资产合计=5349所有者权益=6466总资产=105107负债+权益=105107损益表资产负债表单位：百万单位：百万五、实际模拟训练上年本年销售收入+3532直接成本-1212毛利=2320综五、实际模拟训练请做好准备 现在由你们经营五、实际模拟训练请做好准备在强调几点：1、竟单规则1M 1个订单3M 2个订单5M 3个订单广告费分市场分产品投放每年度的销售会议分市场分产品竟单分市场分产品 次序：本地市场、区域、国内、亚洲、国际在强调几点：1、竟单规则竟单顺序首先，由上年在该