预算、结算审计及付款管理制度

1、表格名称预算、结算审计及付款管理制度WI-EM-350-A0统计 周期日 周月 季口年文件编号.目的为配合园区惩治和预防腐败体系建设,全面落实园区国资纪委关于构建惩防体系 的会议精神，增强公司干部、职工廉洁自律的自觉性，加强监督，最大限度的预防腐败行 为的发生。.适用范围各部门在年度工程预算中计划实施的新建、改建、扩建以及优化改造的工程工程; 经工程工程可行性研究决策领导小组决议，由决策层签核同意的新建、改建、扩建以及 优化改造的工程工程。.职责预算管理:根据各部门年度预算，动态管理、严格把控；施工变更管理:工程变更遵循“事前控制”、“先审批确认后施工”和“量价别离” 原那么,严格控制工程变更

2、；工程款支付管理：支付程序、支付比例以及质保金的预留，以实际工程进度为依据, 严格按合同执行；工程竣工决算管理:确保工程结算资料的完整性、客观性、公正性，对中介机构的审 计报告严格把控；工程审计管理:注重过程管理，并以建设规模大小分级监控；.程序预算管理：各部门根据运营需要，按年度制定工程工程（新建、改建、扩建以及优化改造） 年度预算，报决策层审核,报备董事会；各部门可根据实际运营情况，在总量控制的基砒上，可按季度对工程年度预算进行 微调修正,报决策层审批报备；工程预算严格按年度预算控制，如因特殊原因需突破预算，应由使用部门提交专项 申请报告,报决策层审批，审批通过后方可进行后续工作。施工变更

3、管理：施工变更注重“事前控制”原那么,充分把握现场施工、设计图纸、合同条款等相 关情况，尽量减少和防止造成违约和索赔的条件；工程变更实行“先确认后施工”的原那么，工程变更、设计修改要慎重,程序按工 程/设计变更流程和工程变更（技术核定）审批表执行；423工程变更实行“量价别离”的原那么，变更预算中的工作量必须监理、工程工程师 （现场代表）的书面审核确认，经费签证要严格、慎重；424追加的单项工程，须按变更图纸编制工程变更预算经监理部门审核后，再由使用部 门和物业部共同复核，报决策层领导审批；所有工程变更的决算金额以审计为准，变更局部决算审计，合同单价以内的以合同 为依据，合同单价以外的,在定额

4、造价、市场行情的基础上按工程合同约定的中标下浮 率作同等下浮；工程款支付管理工程款支付的程序、支付比例以及质保金的预留，以实际工程进度为依据,严格按 合同执行，审批参照付款认可表（艺术中心）执行；建立工程付款计划、进度一览表，通过计划与实际付款情况的比照，可以较为形象 反映工程的进度和投资控制情况，为领导的决策提供依据。工程竣工决算竣工验收后,工程的结算资料的收集和整理需确保其完整性、客观性和公正性；.对审计中介机构的甄别与筛选要严格把控，同时对审计过程中的各个环节要实施 监控，确保审计结果的真实、有效；中介机构出具的审计报告经报决策层的审核通过后,方可办理工程结算的相关手 续,同时退还履约保

5、证金（保函）。工程审计.1工程审计由物业部工程处、办公室采购处和财务部共同组成的审计工作小组甄选、 委托社会审计单位；. 2工程审计按建设规模大小分为全程跟踪审计、预算、结算审计和工程结算审计 三类，具体实施按附件基建审计工作职责及程序执行。.相关文件WI-EM-338基建审计工作职责及程序.记录工程/设计变更流程WI-EM-350-01工程变更（技术核定）审批表WI-EM-350-02付款认可表（艺术中心）批准:口期:审核:口期:编制:口期:工程设计变更流程WI-EM-350工程预算、结算审计及付款管理制度表格编号:WI-EM-350-01版本：A0表格 名称工程变更（技术核定）审批表文件编号W1-EM-35O02-A0统计 周期日 周 月 口季口年WI-EM-350工程预算、结算审计及付款管理制度表格编