某软件设计项目可行性研究报告书

1、某软件设计项目可行性研究报告某软件设计项目可行性研究报告 借款偿还计划表借款偿还计划如表13-17所示。表13-17借款偿还计划年份年初借款 本息累计本年应付本年还本付息本年借款本年应付利 息合计本金利息201180046.082012846.08048.73297.96203.1594.812013596.85034.38297.96263.5834.382014333.27019.20352.47333.2719.20合计148.39948.39800.00148.3913.4.5财务评价指标（1）盈利能力分析项目财务内部收益率本软件开发项目的财务内部收益率是指该项目在整个出租期内各期净现

2、金流量现值累计等于零时的折现率。根根全部投资现金流量分析，本项目内部收益率FIRR=69%资本金收益率根据资本金现金流量分析，本项目资本金内部收益率FIRR=67%。财务净现值本项目的全部投资现金流量分析显示，当行业基准贴现率i=12%时，财务净现值 FNPV=114639.9 万美元；根据资本金的现金流量分析显示，当行业基准贴现率i=13%时，财务净现值FNPV=102217.5 万美元投资回收期投资回收期是指以本项目的净收益抵偿总投资所需的时间。 设以年表示：根据现金流量表分析（全部投资、资本金）：全部投资的投资回收期为 3.7年资本金的投资回收期为4年投资利润率本项目从2011年运营至预

3、测年2025，根据损益分析，其 利润总额为650469.80万美元，年平均利润为43364.65万美元。投资利润率=年平均利润总额一总投资额X 100%=43364.65 一 2800 X00%=1549% ;资本金利润率=年平均利润总额一资本金X 100%=43364.65 一2000 X100%=2168%。（2）偿债能力分析（借款偿还期）偿债能力分析本项目贷款期为 4年，2011年至2014年还 清所有借款，本息948.39万美元（其中本金800万美元，利息 148.39万美元）。第14章风险分析14.1项目主要风险因素本软件设计开发项目项目可行性研究的风险分析贯穿于项 目的可行性研究，

4、项目开发建设和项目建成后生产经营的全过 程，着重研究和识别的风险包括：（1 ）市场风险市场风险是竞争项目常遇到的主要风险， 它主要表现在软件 产品的研发；开发产品是否适销对路；市场的销售价格与预测价 格产生的偏离等。（2 ）资源风险软件产业项目的生产经营主要是软件产品，它是高科技产 品，所用的材料与市场供应的材料是否产生较大的偏离。（3 ）技术风险软件产业项目是高科技项目， 知识密集型项目，软件系统技 术的先进性、可靠性、适用性和可得性发生重大变化，导致生产 能力利用率低，生产成本高，生产作业达不到预期要求等。（4 ）工程风险在项目的建设过程中由于工程地质条件、水文地质条件和工程设计本身发生重

5、大变化，导致工程量增加、投资增加、工期延 长所造成的风险。（5 ）资金风险投资者因故不能资金到位， 或者因利率、汇率变化而导致融 资成本升高，给建设和生产运营造成损失。（6）外部协作条件风险如外部配套设施中交通运输条件、供水、供电、通讯等主要 外部协作配套条件发生重大变化，给建设和生产运营带来困难。（7 ）社会风险原来设想的社会条件、社会环境发生变化，给项目带来的损 失。如政策风险。（8 ）其他风险如国内、国际政治经济条件及政策发生重大变化，给项目带来的损失等。14.2风险程度分析风险程度的分析主要包括风险等级的划分及风险的评估法。1421风险等级划分按风险因素对投资项目影响程度的大小进行划分

6、。其风险等级分为一般风险，较大风险，严重风险和灾难性风险四种。（1 ）一般风险风险发生的可能性不大或即使发生造成的损失也较小，一般不影响项目的可行性。（2 ）较大风险风险发生的可能性较大，或者一旦发生造成的损失较大， 但 损失程度还在项目本身可以承受的范围之内。（3 ）严重风险有两种情况，一是风险发生的可能性较大， 而且一旦发生造 成的损失也较大，使项目由可行变为不可行； 二是风险一旦发生 造成的损失严重，但是发生的概率很小，只要采取足够的措施， 项目仍可接受。（4）灾难性风险风险发生的可能性很大，一旦发生将产生灾难性后果， 项目 是不能接受的。1422风险评估方法风险评估可采用的方法很多，可

7、行性研究阶段可根据项目具 体情况和要求选用，其风险评估方法有以下几种。（1）简单估计法。包括专家评估法和风险因素取值评定法 二种。（2）概率分析法。（3）风险报酬法。（4 ）项目盈亏平衡分析法。本软件设计开发项目项目风险评估方法采用专家评估法。 根 据专家经验，对所评价项目的了解程度和知识领域等， 对项目进 行风险程度评分，并对专家评分的权威性确定一个适宜的权重。将风险程度按灾难性风险、严重风险、较大风险、一般风险 分类，编制成项目风险因素和风险程度分析表，如表14-1所示。表14-1本软件设计开发项目项目风险因素和风险程度分析表序 号风险因素名称风险程度说明灾难性严重较大一般1市场风险（1）

8、市场需求量V（2）总体布局V（3）价格V2货源风险V3技术风险（1）先进性V（2）适用性V（3）可靠性V（4）可得性V4工程风险（1） 工程地质V（2）水文地质V（3）工程量V5资金风险（1）汇率V（2）利率V（3）资金来源中断V（4）资金供应不足V6外部协作条件风险（1）交通运输V（2）供水V（3）供电V7社会风险V8其他风险（1）政治条件变化V（2）经济条件变化V（3）政策条件变化V14.3防范和降低风险措施本软件设计开发项目项目8种主要风险程度均表现为一般， 但为了进一步规避风险，降低风险损失，本项目在可行性研究阶 段的风险防范对策主要包括：风险回避、风险控制、风险转移、 后备措施等四种

9、。（1 ）风险回避风险回避即本项目在建成运营后，不做重大对外投资，不对外担保，不进行期货和股票二级市场投资， 从投资源头回避风险。（2 ）风险控制风险控制主要指本项目法人单位除制定严格的管理制度，投资决策规定等规章制度外，今后主要从事于软件研发及外包服务 投资，并且不做多元化投资，只围绕与软件有关联度的方向投资。（3 ）风险转移转移风险是将项目投资者承担的风险转移出去。风险转移可分为保险转移和非保险转移两种。保险转移，项目法人单位对项目的固定资产， 都要进行投保， 对国家规定的应保尽保的财产都进行保险， 将项目风险损失转移 给保险公司承担。非保险转移是将项目转移给项目承包方，如项目技术、设备、

10、施工等可能存在的风险，可在合同谈判中增加索赔条款， 将风险 损失转移给合同对方承担。(4 )后备措施有些风险要求事先制订好后备措施， 一旦项目实际进展情况 与计划不同，就需动用后备措施，主要有费用、进度和技术三种 后备措施。预算应急费：是一笔事先准备好的资金，用于补偿差错、疏 漏及其他不确定性对项目费用估计精确性的影响。预算应急费在项目预算中应单独列出，不能分散到其他费用的项目之下， 否则， 项目建设班子就会失去对支出的控制。如项目对投资概算中的基本预备费，就属于预算应急费。进度后备措施：对于项目建设进度上，如有不确定性的因素， 项目各方一般不希望延长时间的方式来解决。因此，就要设法制订出一个

11、较紧凑的进度计划，争取项目各方要求完成的日期前完 成。从网络计划的观点来看， 进度后备措施就是在关键路线上设 置一段时差或浮动时间。技术后备措施：技术后备措施专门用于应付项目的技术风 险，它可以是一段时间或是一笔资金。一般情况下，预算和进度 后备措施可能用上，而技术后备措施很可能用不上。 只有当不大可能发生的事件发生，需要采取补偿行动时，施才动用技术后备措第15章研究结论与建议15.1研究结论从全球看，未来软件和信息服务业仍将有强劲增长，2000年销售额已达5400亿美元，比1997年增长60%，成为全球第一 大行业，而同期硬件则只是增长 17%，达3600亿美元。在我国， 估计未来几年内软件

12、和信息服务业增长速度将逐渐超过硬件。1998年预计硬件销售额达1370亿元人民币，比97年增长32% ； 软件和信息服务业销售额预计为 320亿元人民币，比1997年增长 23% ;其中软件销售额达160亿元，比上年增长42.8% o 2000年 与1997年比，软件和信息服务业将增长 123%，达580亿元销售 额，而硬件只增长73%，销售额达1800亿元。中国软件市场会 有爆炸性的增长，中国应致力于发展软件业。国民经济信息化建设为软件和信息服务业带来良好的发展机遇，我国软件行业有很大的发展空间。本项目总投资2800万美元，年营业额4亿元，将极大的带动 某的相关产业发展，并对税收做出巨大贡献

13、。 通过对该项目的投 资、收益预测后分析，鉴于对成本的测算是按成本扩大化的原则进行的，因此成本还有降低的空间， 加上项目市场尚有扩大发展的潜力，整个项目的经济分析可行， 项目的社会效益和经济效益十分显著。因此，“某软件设计”项目具有很高的开发价值。15.2建议软件产业是高新技术产业的重要组成部分，我国已经把发展软件产业提高到国家战略的高度，国务院关于鼓励软件产业和 集成电路产业发展若干政策通知国家在“ 一五”发展纲要中已 经明确提出要大力发展软件产业。 某某区政府领导提出的加快推 进城市创意产业发展，打造全国创意产业中心的发展条件。 因此， 就本项目的开发建设提出如下建议。（1）加快项目建设的

14、前期工作某软件设计项目，需要进一步加快项目建设的前期工作，包括规划选址通知书、用地预审意见、土地使用证等审批，本项目 应及早进行环评的编制及相关部门出具环评批复意见，一旦具备项目规划设计的条件，应进行本项目的规划设计招标工作。（2）正确应用好省、市制定的优惠政策省、市在发展高新技术产业制定了许多优惠政策：如项目入驻高新区的绿色通道、税收扶持政策、工商扶持政策、土地扶持 政策、人才引进扶持政策、鼓励企业科技创新的奖励政策等。(3 )加强技术实力的提升与市场开发力度建议企业加强市场开发力度，在提高自身技术水平的同时，争取承接更多高水平、高档次的外包业务，研发、完成业务的同 时也能提高自身的管理水平

15、和技术水平。目录Contents TOC o 1-5 h z 第1章总论 51.1项目提要 51.2可行性研究报告的原则、依据与范围 71.3项目概况 81.4项目社会效益评价 1 31.5主要技术经济指标 17第2章项目区域状况及建设的必要性 182.1项目区域状况 182.2项目建设的意义和必要性 23第3章项目需求分析预测 383.1预测依据 383.2预测思路和方法 383.3某地区社会经济发展预测 393.4某区软件产业发展预测 41第4章项目建设条件分析 434.1项目选址 434.2项目建设条件 44第5章 项目设计及建设方案 495.1技术方案 495.2总平面布置 505.3

16、场内外运输 545.3公用工程及辅助工程 54第6章智能化系统建设 576.1 一般规定 576.2智能化集成系统 576.3信息化应用系统 606.4多功能会议系统 606.5建筑设备管理系统 60第7章环境影响评价 627.1项目建设区域环境现状 627.2环境保护采用标准和规范 637.3项目建设过程中对环境的影响及治理措施 647.4项目运营对环境的影响及防治措施。 697.5环境影响评价 71第8章节能、节水措施 738.1节能措施 738.2节水措施 74第9章劳动安全卫生与消防 769.1危害因素及危害程度分析 769.2劳动保护及职业安全、卫生 769.3消防 77第10章组织机构与人力资源配置 7810.1企业组织 7810.2劳动定员 80第11章 项目进度安排及项目招标方案 821