控制部费用控制实施策略

1、第14页 共14页控制部费用控制实施策略 控制部：许锦雄项目费用控制的任务、目标及实施策略：一、任务和和目标 费费用控制制的主要要任务是是在保证证实现项项目质量量、进度度和HSSE的前前提下，以以降低工工程成本本为出发发点，按按照批准准的投资资计划，建建立有效效的费用用控制、跟跟踪、分分析系统统，控制制部作为为项目组组的主要要部门，主要监督督、督促促项目组组各个部部门及相相关单位位各司其其责，提提高费用用控制的的意识，在建设项目各个阶段，采用科学的计算方法和切合实际的计价依据，合理确定投资估算、设计概算、施工图预算、采办限价（标底价格），严格把关，优质、高效、经济地完成项目建设任务。费用控制的

2、的目标是是：正确确把握好好项目进进度、费费用、质质量和HHSE四四大控制制之间的的对立统统一关系系，在项项目实施施的全过过程中对对所有影影响工程程费用的的活动进进行恰当当而连续续的有效效控制，在在保证项项目按合合理工期期建成投投产和保保证项目目工程质质量的前前提下，将将工程项项目投资资控制在在总公司司批准的的项目初初步设计计概算内内，为项项目建成成投产后后能够取取得良好好的经济济效益奠奠定基础础。二、费用控控制的措施 审查项项目初步步设计概概算和编编制项目目组内部部控制预预算、按WBBS对预预算实行行工作分分解，制制定年度度、季度度、月度度的费用用计划； 在项目目控制预预算和建建设费用用分解计

3、计划的基基础上，编编制项目目工程部部分的月月度用款款计划、资资金流向向说明以以及现金金流动的的预测； 负责跟跟踪监测测项目各各项费用用支出情情况，分分析影响响项目费费用的各各种因素素，做出出费用分分析、预预测和修修正措施施的建议议报告； 根据工工程发包包、采办办策略，编编制各采采办包和和工程包包的限价价文件，确定费用预算的方法与编制原则，对承包商投标中的价格、补偿等条款进行审查，并提出修改意见； 负责工工程施工工预结算算工作，审审核承包包商的预预结算； 负责工工作变更更单的记记录、费费用评估估和审核核，在变变更费用用被批准准以后，对对合同价价格做出出相应的的调整； 负责对对承包商商的发票票进行

4、审审核，按按照合同同规定的的付款条条件付款款； 负责收收集、整整理项目目工程的的费用资资料、数数据，建建立完善善的档案案系统和和数据库库。三、费用控控制实施施策略 在投资决决策阶段段、设计计阶段、招招标发包包阶段和和施工阶阶段，把把工程投投资或费费用控制制在限额额内。费费用控制制是贯穿穿于项目目建设全全过程，是是连续的的、动态态的控制制工作,项目实实施的策策略主要要体现在在项目建建设前、项项目建设设中、项项目建设设后的费费用控制制等几方方面。1、定义阶阶段认真作好审审查可行行性研究究及各阶阶段投资资估算的的编制工工作，并并以此为为依据，编编制合理理的项目目投资概概算投资资计划，建建立以赢赢得值

5、原原理为基基础的费费用控制制体系，作为采购和工程发包过程中，制定各采办包和工程标的报价格式和标底，参与有关费用的合同谈判，同时关注建设单位管理费、可研费用、设计费（含非标费）、长周期设备采办等费用的管理。2、设计阶阶段要把设计作作为项目目建设全全过程费费用控制制的重点点，在满满足项目目的功能能和使用用要求、保保证工程程进度和和工程质质量的前前提下，实实现项目目投入的的费用最最少。费费控部在在设计阶阶段应采采取以下下措施控控制项目目费用： 督促设设计方开开展优化化设计，控控制/降降低工程程设施费费用。包包括：定定准设计计基础数数据，选选好设计计系数（备备用系数数、安全全系数等等）；合合理选用用标

6、准规规范，正正确使用用标准规规范；技技术和经经济的合合理统一一(优化化设计方方案、减减少工程程设施、简简化流程程、优化化布置、积积极稳妥妥地推进进设备国国产化、合合理选材材、选型型、应用用新技术术等)，以以便尽量量减少工工程投资资，降低低工程成成本； 进行费费用分解解，推行行限额设设计。各各阶段的的设计必必须以上上一阶段段设计所所确定或或批准的的投资规规模为最最高限额额，精心心组织本本阶段的的设计，对对工程投投资实施施分阶段段控制。一一般情况况下，下下一阶段段的设计计不得突突破上一一阶段设设计确定定的投资资总额。但但在不同同的设计计阶段，随随着设计计的深化化和不断断优化，可可对项目目的投资资结

7、构进进行调整整，最终终达到工工程投资资的合理理化； 督促设设计方在在进行限限额设计计纵向控控制的同同时，还还要加强强限额设设计的横横向控制制，在合合同中明明确各方方有关限限额设计计的职责责，并实实施必要要的奖惩惩； 督促设设计方严严格控制制设计深深度，要要注意堵堵塞大的的设计漏漏洞和漏漏项；同同时，要要协调好好项目招招标进度度计划与与设计工工作进度度计划，在在进行工工程和采采办招标标时，应应要求设设计承包包商提交交出一套套完整的的技术资资料，使使参加投投标的承承包商减减少报价价中的风风险因素素，提高高报价的的可靠性性，也使使现场变变更的机机率降低低，达到到费用控控制的目目的； 督促设设计方大大

8、力推广广和采用用标准设设计，缩缩短设计计周期，降降低构配配件生产产和建筑筑安装工工程费用用； 督促设设计方提提高设计计质量，降降低设计计费用，控控制项目目建设投投资。 要严格格审查设设计概算算，做到到项目不不重不漏漏，计算算指标套套用正确确，取费费标准符符合规定定，为项项目投资资控制提提供可靠靠的依据据； 督促设设计方及及各个部部门修改改设计或或合同变变更要慎慎重，事事前应进进行技术术经济合合理性比比较； 在工作作分解结结构和设设计费用用分解的的基础上上，制订订出设计计费用控控制计划划； 预测工工作风险险，针对对可能发发生索赔赔的诱因因，制定定防范性性对策； 按合同同规定的的条件如如期提交交、

9、完成成项目组组要配合合或协调调的事项项，使设设计承包包商能如如期开工工、正常常开工、连连续工作作，不要要由于违违约而形形成索赔赔的条件件； 按合同同规定，及及时答复复承包商商提出的的问题及及配合要要求。 在初步步设计概概算批准准后（按按WBSS进行编编制），即即可作为为项目实实施的费费用控制制限额，为为了便于于控制，需需对初步步设计概概算进行行进一步步分解以以适合费费用控制制的要求求。3、招标采采办阶段段的费用用控制项目设备等等材料占占整个项项目的绝绝大比重重,有效效控制好好项目的的设备等等材料的的采购,就等同同这个项项目成功功一半,因此,费控部部在招标标、采办办阶段采采取的费费用控制制措施主

10、主要是： 根据中中海石油油项目管管理程序序及项目目审批权限限，督促促采办部部坚持“货比三三家”，编好好标底，推推行限额额招标、采采办。要要严格执执行工程程承包商商/设备备制造商商的资格格预审，选选择质量量及信誉誉好的工工程承包包商/设设备供应应商。在在有限金金额预算算控制下下，不一一定选择择费用极极高的一一流的高高精尖技技术，而而选用能能满足工工程和生生产需要要技术先先进适用用、费用用合理的的次优方方案，不不选用功功能齐全全的高费费用设备备，而选选用项目目适用的的设备；坚持采采办招标标，“货比三三家”，编好好标底，推推行限额额招标、采采办，以以达到将将费用控控制在预预算内的的目的。如如果出现现

11、超限价价的情况况，应向向控制部部提出寻寻求解决决方案；如果控控制部审审查确认认需要动动用项目目预备费费，应做做出说明明报项目目经理审审核上报报公司董董事长批批准后方方可签订订采办合合同。 督促采采办部在在资格审审查和技技术评标标确认符符合技术术要求的的前提下下，按合合理低价价原则授授标； 在招标标阶段，认认真负责责地实施施和完成成技术澄澄清与商商务澄清清工作，将将可能发发生价格格调整的的要素谈谈清楚并并反映在在澄清记记要。在在签订合合同时应应将澄清清达成一一致的内内容反映映进合同同条款中中，锁定定业主的的合同价价格调整整风险； 督促采采办部避避免重订订、错订订或漏订订，控制制订货余余量，保保证

12、设备备材料质质量，避避免返修修等，以以减少投投资浪费费。 督促采采办部减减少采办办的中间间环节，尽尽量直接接与供货货厂商洽洽谈业务务，避免免不必要要的手续续费，降降低采办办成本。 督促采采办部签签好合同同，合理理确定合合同价格格、供货货时间和和质量。对对合同中中有关供供货范围围、技术术要求、付付款方式式等条款款，每项项措辞必必须简单单明了，避避免事后后扯皮，影影响供货货质量和和进度，增增加项目目费用。 督促采采办部认认真审查查采办申申请单、报报价单以以及订货货发票，使使采办的的设备材材料按预预算费用用和项目目要求进进行；协协调好到到货计划划和项目目进度计计划，在在不影响响项目进进度的前前提下，

13、减减少仓储储费和重重复运输输费。 督促采采办部在在审查采采办单据据时，如如发现超超预算，要要弄清原原因，并并列为不不可预见见费用的的转移反反映到项项目费用用报告中中。 督促采采办部及及工程部部组织好好供货商商的图纸纸审查工工作，避避免造成成采办费费用的额额外增加加或损失失，大宗材材料由项项目组组组织采办办，减少少采办手手续费的的开支。 将设备备材料费费用按采采办策略略的划分分进行分分解，以以便于给给出采办办限价。4、施工招招投标及及施工阶阶段的费费用控制制施工招投标标及施工现现场管理理的费用用控制是是降低投投资的关关键，主主要内容容是对施施工招投投标及“签证单单”和任何何其它追追加费用用项目的

14、的控制，以以及合同同进度付款款控制。施工招投标标及施工工阶段采采取的费费用控制制措施主主要是： 原则上上应通过过招标，择择优选择择施工承承包商。根根据项目目费用的的分解，推推行限额额施工承承包，一一般情况况下，不不得突破破其限额额。 在施工工招标中中，督促促采办部部原则上上要求尽尽量减少少采办包包数量，让让每个采采办包的的工作量量对承包包商有吸吸引力，减减少项目目组的协协调工作作量。同同时，也也要实事事求是，不不将性质质不同的的分项工工程或服服务项目目放在一一个采办办包中，人人为地提提高对承承包商的的能力要要求，减减少项目目组的选选择余地地，丧失失业主在在招标过过程中的的优势地地位。此此外，也

15、也不应将将施工作作业周期期间隔时时间很长长的单项项工程放放在一个个采办包包中，以以免造成成承包商商在工作作实施过过程中窝窝工而增增加承包包商的成成本，导导致投标标者报价价偏高。对单项目目进行成成本分析析，在符符合质量量优先原原则的前前提下，应应努力将将工程服服务项目目的合同同价格控控制在项项目投资资概算确确定的限限价范围围内，甚至更更低。在评定价价格标书书时，要要分析承包包商投标标报价的的费率、人工、措施费及套用定额、工程量计算等是否超出正常范围，在价格澄清时，要求承包商对评标小组所提出与招标要求不符的问题进行价格澄清，避免掉进承包商设计的陷阱里。 在施工工招标中中，要想想办法杜杜绝承包包商对

16、项项目招标标实行串串标、围围标，以以至加大大建设成成本，采用先先背靠背背，后面面对面的的开标方式式。 施工前前要认真真审查承承包商的的施工组组织设计计和施工工技术方方案，提提高施工工效率和和施工机机械利用用率，并并按合理理的工期期组织建建设，以以降低工工程造价价。 合理组组织施工工，避免免施工过过程中的的窝工停停工，加加强现场场管理，避避免因项项目组的的原因造造成工程程返工。 加强工工程监控控，依据据变更管管理程序序严格控控制施工工过程中中的工程程变更，包包括：设设计变更更、订货货变更、工工作变更更、合同同外工程程的追加加、工程程费用的的变更等等。对不合理理的变更更、签证证一律不不受理。5、工

17、程预预结算阶阶段的费费用控制制工程预结算算是关系系到本项项目成功功与否，因因此，工工程预结结算严格格按规定定的程序序、合同同规定（取取费定额额标准、结结算规定定等）和和设计文文件图纸纸、批准准的施工工组织设设计，认认真审查查各承包包商提出出的工程程预结算文文件，主主要通过过以下手手段对费费用的有有效控制制。 将施工工费用按按照WBBS进行行分解，以以便与概概算与预预结算对对比和前前期投资资估算的的对比,分析施施工过程程的费用用走向. 严格执执行工程程量计算算规则，严格审查查承包商商工程量量计算及及定额套套用的合理理性 严格审审查设计计变更权权限标准准 严格审审核工程程签证单单的合规规性 严格审

18、审核施工工措施费费用合理理性 配合采采办部对对承包商商承包的的材料价价格的认认价， 坚决做做到公平平、公正正的原则则，6、财务及及投资资资金管理理措施 项目总总资金管管理策略略：在公司司投资委委员（董董事会）会会批准的的总投资资的基础础上结合合项目的的实际情情况，编编制项目目控制预预算，并并根据项项目的WWBS将将控制预预算进行行分解后后，结合合项目总总体计划划编制项项目的总总体资金金计划。 项目年年度资金金管理策策略：根据项项目进度度计划和和总体资资金计划划编制年年度资金金计划。每每年度99月底之之前根据据计划实实施情况况及计划划调整情情况，编编制下年年度资金金使用计计划。 项目月月度资金金

19、管理策策略：根根据批准准的年度度资金计计划和实实际计划划执行及及调整情情况编制制出月度度用款计计划。以以工程费费用的支支出符合合财务管管理制度度为目标标，在掌掌握各种种项目计计划方案案、参与与合同有有关条款款的制定定、确保保项目资资金安全全有效使使用的情情况下，严严格控制制对承包包商、供供应商的的付款额额度和进进度，并并对已付付进度款款的流向向进行监监督；建建立以会会计监督督、付款款文件审审批程序序和付款款权限设设定为核核心的付付款控制制体系；严格审审查付款款文件和和承包商商、供应应商所开开出的发发票，严严格按规规定程序序和合同同规定付付款；搞搞好工程程保险和和税务策策划等工工作，及及时处理理

20、意外事事故的保保险索赔赔，正确确审查和和计缴工工程项目目所承担担的税费费。 按月对对项目费费用进行行全面分分析，预预测发展展趋势，发发现可能能存在的的问题，寻寻求最佳佳解决方方法。7、工程预预备费用用（不可可预见费费）管理理策略不可预见费费的动用用应严格格控制在在应付工工作范围围内的漏漏项、设设计变更更、现场场变更单单、计算算误差等等事项上上。应按按照合理理的比例例把不可可预见费费分配给给WBSS的每一一工作单单元，再再按系统统汇总到到WBSS的第二二级。8、信息收收集与处处理管理理策略要求承包商商（供应应商）使使用规定定的电脑脑软件编编制并按按时和按按规定的的格式内内容报送送周报、月月报、年

21、年报。收到报送周周报、月月报、年年报后，对对照项目目费用控控制计划划系统进进行统计计、比较较、分析析和预测测。费用统计要要始终如如一地对对每个合合同和每每项变更更所完成成的实际际工作量量、实际际工作进进度和实实际发生生与支出出的费用用进行统统计，分分期提出出进度和和费用报报告，作作为衡量量工程项项目进度度和费用用综合控控制成效效的依据据。以费用统计计为基础础，着重重把已制制造、安安装的设设备数量量和需要要制造、安安装的设设备总量量相比较较，把已已经采办办的设备备材料费费以及已已经承诺诺的设备备材料费费用与计计划采办办和承诺诺的费用用相对比比；把已已完成工工程量的的预算费费用、实实际发生生的费用

22、用与计划划工作量量的预算算费用相相对比。通通过分析析比较，找找出差异异，分析析其中原原因，及及时编制制出费用用执行情情况报告告。在分析对比比的基础础上，对对项目未未来发展展趋势进进行预测测，对已已经出现现和可能能出现的的偏差，提提出纠正正不利差差异的措措施，以以达到控控制费用用的目的的。在费用控制制中，坚坚持费用用月度、季季度、年年度和紧紧急报告告制度,按时编编制和报报送费用用控制月月、季、年年度报告告，如发发生紧急急情况，及及时报告告。9、项目竣竣工后保保修费用用的处理理因设计原因因造成的的问题，由由原设计计承包商商负责。原原设计承承包商委委托新的的设计承承包商修修改设计计方案，原原设计承承

23、包商和和新设计计承包商商连带负负责。因工程承包包商施工工原因造造成的问问题，由由工程承承包商负负责进行行保修，其其费用由由承包商商负责。因设备质量量原因造造成的问问题，由由设备供供应商负负责进行行保修，其其费用由由设备供供应商负负责。应将保修措措施、责责任及保保修费处处理方法法等条款款在合同同中明确确，在竣竣工项目目决算付付款时预预留规定定比例的的保证金金。四、项目费费用控制制工作流流程图编制项目初步设计概算编制项目初步设计概算编制项目组内部控制项目预算提交中国海洋石油总公司、合营公司董事会审批国内配套设计院编制依据项目主装置引进合同的合同总价、初步设计方案和设备材料预询价结果控制部编制分管项目副经理审核修改出版正式的项目初步设计概算文件在初步设计审查会上组织专家审查、形成审查纪要提交项目组领导讨论修改出版正式的项目组内部控制项目预算文件根据项目WBS和项目