证券从业资格考试证券发行与承销同步训练卷

证券从业资格考试证券发行与承销同步训练卷一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、深圳证券交易所的转债上市月费最高不超过（）元。A、500B、1000C、2000D、3000【参考答案】：C2、意味着20世纪影响全球各国金融业分业经营制度框架的终结，并标志着美国乃至全球金融业真正进入了金融自由化和混业经营时代的法案是（）。A、《证券法》B、《证券交易法》C、《金融服务现代化法案》D、《格拉斯·斯蒂格尔法》【参考答案】：C3、证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币（）。A、2000万元B、5000万元C、1亿元D、2亿元【参考答案】：B【解析】本题考查证券公司承销业务的风险控制一风险控制指标标准。4、上市公司出现（），证券交易所暂停其可转换公司债券上市。A、当年亏损B、最近5年内亏损C、最近3年内亏损D、最近2年内亏损【参考答案】：D5、股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会年会的（）日前置备于本公司，供股东查阅。A、10B、15C、20D、30【参考答案】：C6、股份有限公司宣告破产以后，由（）接管公司，对破产财产进行清算、评估和处理、分配。A、债权人B、清算组C、专家组D、政府部门【参考答案】：B7、拟发行公司在刊登招股说明书或招股意向书的（），应向中国证监会说明拟刊登的招股说明书或招股意向书与招股说明书或招股意向书（封卷稿）之间是否存在差异，保荐人及相关专业中介机构应出具声明雨承诺。A、后1个工作日B、前1个工作日C、前2个工作日D、后2个工作日【参考答案】：B8、可转换公司债券的（）是指债券持有人可按事先约定的条件和价格，将所持债券卖给发行人。A、赎回B、回售C、股份转换D、债券偿还【参考答案】：B【解析】考点：熟悉股份转换及债券偿还、可转换债券的赎回及回售的基本要求。见教材第八章第一节，P256。9、内地企业在香港创业板发行与上市，新申请人必须证明在其呈交上市申请的日期之前，在大致相同的拥有权及管理层管理下，具备至少（）个月的活跃业务记录。A、6B、12C、20D、24【参考答案】：D10、认为当企业以100%的债券进行融资，企业市场价值会达到最大的理论是（）。A、净收入理论B、净经营收入理论C、传统折中理论D、净经营理论【参考答案】：A11、根据我国《证券法》第五十条的规定，股份有限公司股本总额超过人民币4亿元的，若拟申请其股票在证券交易所上市交易，其向社会公开发行股份的比例为（）以上。A、10%B、15%C、20%D、25%【参考答案】：A【解析】我国《证券法》第五十条规定，股份有限公司申请股票上市，应当符合下列条件：①股票经国务院证券监督管理机构核堆已公开发行；②公司股本总额不少于爪民币3000万元；③公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上，；公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上；④公司最近3年元重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。12、发行人持有或者控制保荐人股份超过（），保荐人不得推荐发行人证券发行上市。A、5%B、7%C、10%D、15%【参考答案】：B13、关于不同的资本结构理论，下列说法不正确的一项是（）。A、1952年，美国的大卫杜兰特把当时对资本结构的见解划分为三种：净收入理论、净经营收人理论和介于两者之间的传统折中理论B、现代资本结构理论的创立是以米勒模型的提出为标志的C、1958年，莫迪格利安尼(Modigliani)和米勒(Miller)提出了著名的MM定理，创建了现代资本结构理论，这一理论又被称为资本结构无关论D、1976年，米勒在美国金融学会上提出了一个把公司所得税和个人所得税都包括在内的模型，来估算负债杠杆对公司价值的影响【参考答案】：B14、证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币（）。A、2000万元B、5000万元C、1亿元D、2亿元【参考答案】：B【解析】考点：熟悉承销业务的风险控制。见教材第一章第三节，P24。15、（）为国家股股东。A、SSB、SLSC、SASD、SLSS【参考答案】：A【解析】常识，ss为国家股股东。16、H股的发行条件中要求，公司必须在相同的管理层人员的管理下有连续（）的营业记录，最近1年的利润不低于（）美元，前两年的利润不少于（）美元。A、5年，2000万，3000万B、3年，2000万，3000万C、5年，1000万，2000万D、3年，1000万，2500万【参考答案】：B17、当公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权（）以上的股东，可以请求人民法院解散公司。A、30%B、20%C、10%D、5%【参考答案】：C18、股份有限公司增加或减少资本，应当修改公司章程，须经出席股东大会的股东所持表决权的（）以上通过。A、1/3B、1/2C、2/3D、1/4【参考答案】：C【解析】股份有限公司增加或减少资本，应当修改公司章程，须经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。19、根据《法人配售发行方式指引》的规定，上市公司采用对一般投资者上网发行和对法人配售相结合的方式发行股票时，对战略投资者配售的股票应在配售协议中约定，持股期满后方可上市流通，该期限不得少于（）。A、2个月B、4个月C、6个月D、1年【参考答案】：C20、发行人在招股说明书及其摘要中披露的财务会计资料应有充分的依据，所引用的发行人的财务报表、盈利预测报告(如有)应由（）审计或审核。A、一般会计师事务所B、具有证券期货相关业务资格的会计师事务所C、保荐人D、发行人律师【参考答案】：B21、按照国际金融市场的通行做法，采取私募方式，承销商可以将所承销的股份以（）的方式向特定的投资者配售。A、议购B、标购C、直销D、招标【参考答案】：A22、证券评级机构与评级对象存在（）关系的，不得受托开展证券评级业务。A、同一股东持有证券评级机构、受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到3%B、受评级机构或者受评级证券发行人及其实际控制人直接或者间接持有证券评级机构股份达到6%C、证券评级机构及其实际控制人直接或者间接持有受评级证券发行人或者受评级机构股份达到4%D、证券评级机构及其实际控制人在开展证券评级业务之前7个月时曾买卖受评级证券【参考答案】：B23、拟发行上市公司改组后的公司主业应突出，具有独立完整的（）。A、生产经营系统B、销售渠道系统C、材料采购系统D、客户维护系统【参考答案】：A【解析】掌握拟发行上市公司改组的要求以及企业改组为拟上市的股份有限公司的程序。见教材第三章第一节，P77。24、公司短期投资的记账方法采用（）。A、成本法B、市值法C、重置法D、成本与市价孰低法【参考答案】：C【解析】常识，公司短期投资的记账方法采用重置法。25、中国证监会的现场检查包括（）。A、机构、体制与人员的检查B、财务处理办法的检查C、规章制度的检查D、机构、制度、人员的检查和业务的检查【参考答案】：D26、上市公司申请发行新股，被注册会计师出具（）审计报告的，要求所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除。A、带强调事项段的无保留意见B、保留意见C、否定意见D、无法表示意见【参考答案】：A27、收购人在报送上市公司收购报告书之日起（）日后，公告其要约收购报告书、财务顾问专业意见和律师出具的法律意见书。A、3B、5C、10D、15【参考答案】：D【解析】收购人在报送上市公司收购报告书之日起15日后，公告其要约收购报告书、财务顾问专业意见和律师出具的法律意见书。28、目前，凭证式国债发行完全采用（），记账式国债发行完全采用（）。A、承购包销方式，公开招标方式B、承购包销方式，承购包销方式C、公开招标方式，承购包销方式D、公开招标方式，公开招标方式【参考答案】：A29、股份有限公司清算后的剩余财产，应该按照（）比例分配。A、清算组的决定B、股东持有的股份C、股东出资比例D、浮动认缴的股份【参考答案】：B30、公司在相同的管理层人员的管理下有连续3年度营业记录，以往3年盈利合计（）万港元，并且市值(包括该公司所有上市公司和非上市证券)不低于（）亿港元，满足香港联交所最新修订的《上市规则》对盈利和市值要求。A、3000；5B、2000；3C、5000；2D、1000；4【参考答案】：C【解析】考生要掌握香港联交所最新修订的《上市规则》对盈利和市值要求。31、以收益率为标的的美国式招标是以募满发行额为止（）的收益率作为最后的中标收益率。A、中标商各个价位上的中标收益率B、各中标商收益率的简单平均C、所有投标商的最高收益率D、各中标商收益率的加权平均【参考答案】：A32、以募集方式设立的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的（）。A、30%B、35%C、40%D、50%【参考答案】：B33、信托投资公司担任特定目的信托受托机构，注册资本不低于（）亿元人民币，并且最近3年年末的净资产不低于5亿元人民币。A、5B、3C、2D、1【参考答案】：A【解析】信托投资公司担任特定目的信托受托机构，注册资本不低于5亿元人民币，并且最近3年年末的净资产不低于5亿元人民币。34、上市公司应当在可转换公司债券期满后（）内，办理完毕偿还债券余额本息的事项。A、1个工作日B、3个工作日C、10个工作日D、5个工作日【参考答案】：D35、中小企业板块是在（）主板市场中设立的一个运行独立、监察独立、代码独立、指数独立的板块。A、深圳证券交易所B、上海证券交易所C、深圳和上海证券交易所D、期货交易所【参考答案】：A36、有限责任公司要发行公司债券，其净资产额必须不低于人民币（）元。A、3000万B、5000万C、6000万D、8000万【参考答案】：C37、以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，拟发行的股本总额超过（）亿元人民币的，其拟向社会发行股份的比例达（）以上。A、5，20%B、5，15%C、4，20%D、4，15%【参考答案】：D38、在中国证监会将核准文件交发行人的当日或者发行公司刊登招股说明书的前（）中午12：O0以前，发行人应向发行监管部提交“承诺函”。A、1个工作日B、2个工作日C、3个工作日D、4个工作日【参考答案】：A【解析】了解发行审核委员会会后事项。见教材第四章第二节，P147。39、信托投资公司担任特定目的的信托受托机构，注册资本不低于（）亿人民币，并且最近3年年末的净资产不低于（）亿元人民币。A、5；5B、3；4C、3；5D、5；3【参考答案】：A【解析】这是对信托投资公司担任特定目的的信托受托机构的要求，也是保证投资者资金安全的手段，考生要熟记这两个数字。40、2008年8月14日中国证监会审议通过（），自2008年12月1日起施行。A、《证券发行上市保荐业务管理办法》B、《证券发行上市保荐制度暂行办法》C、《关于进一步加强证券市场宏观管理的通知》D、《股票发售与认购办法》【参考答案】：A41、转债的利率（）。A、经中国人民银行核准B、经中国证监会核准C、由发行人确定D、由发行人与主承销商商定【参考答案】：C42、主板上市公司发行新股的，持续督导的期间为（）。A、证券上市当年剩余时间B、证券上市后1个完整会计年度C、证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度D、证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度【参考答案】：C【解析】本题考查主板上市公司发行新股的，持续督导期间的概念。43、以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的（），发起人的出资总额不少于（）亿元人民币。A、30%，2B、35%，5C、35%，2D、30%。5【参考答案】：B44、新股发行价格的市盈率应（）股票市场上同类型股票的市盈率。A、低于B、高于C、等于D、无所谓【参考答案】：A45、可转换公司债券自转换期结束之前的()停止交易。A、第2个交易日起B、第3个交易日起C、第5个交易日起D、第l0个交易日起【参考答案】：D【解析】证券交易所停止可转换公司债券交易的规定：可转换公司债券自转换期结束之前的第10个交易日起停止交易。46、上海证券交易所申购数量不少于（）股，但最高不得超过（）。A、1000，当次社会公众股上网发行数量或者9999.9万股B、100，1000万股C、1000，1000万股D、100，9999.9万股【参考答案】：A47、对独立董事与要求召开股东大会的提议，董事会应当根据法律、行政法规和公司章程的规定，在收到提议后（）内提出同意或者不同意召开临时股东大会的书面反馈意见。A、10日B、5日C、15日D、7日【参考答案】：A【解析】考点：熟悉上市公司股东大会的召集、提案与通知、聘请律师出具法律意见、股东大会特别职权、累积投票制度、董事的特别义务、独立董事、董事会秘书、关联董事表决权的限制、董事会特别职权、董事会专门委员会的职权、经理工作细则、监事的特别义务和监事会特别职权的特别规定。见教材第二章第四节，P62。48、管理层股东是指控制（）或以上的投票权，并能对管理层作出指令或发挥影响力的股东。A、3%B、5%C、10%D、15%【参考答案】：B49、上市公司申请发行新股，要求现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实和勤勉的履行职务，最近（）个月内未受到过中国证监会的行政处罚、最近（）个月内未受到过证券交易所的公开谴责。A、36；12B、36；36C、12；12D、12；16【参考答案】：A50、非公开发行股票，如发行对象均属于（）的，则可以由上市公司自行销售。A、原前10名股东B、原前15名股东C、原前20名股东D、原前50名股东【参考答案】：A51、向社会公开发行的公司债券票面总值超过人民币（）万元的，应由承销团承销。A、5000B、4000C、3000D、6000【参考答案】：A52、发审委会议表决采取记名投票方式，同意票数达到（）票为通过。A、3B、5C、7D、10【参考答案】：B53、为了从源头上提高上市公司质量，中国证监会推出保荐制度并设立了对保荐机构和保荐人的（）。A、材料申报制度B、材料审批制度C、信息核准制度D、注册登记制度【参考答案】：D【解析】掌握证券发行上市保荐制度的内容。见教材第一章第四节，P27。54、上市公司就重大资产重组事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（）以上通过。A、2/3B、3/4C、1/2D、1/3【参考答案】：A55、对发起设立的公司来说，发起人是公司的（）。A、大股东B、少数股东C、控股股东D、全部股东【参考答案】：D【解析】发起设立是指由发起人认购公司发行的全部股份而设立公司。在发起设立股份有限公司的方式中，发起人必须认足公司发行的全部股份，社会公众不参加股份认购。56、发行人应在其股票上市（）日前，将上市公告书全文刊登在至少一种由中国证监会指定的报刊及中国证监会指定的网址上。A、1B、2C、3D、4【参考答案】：D57、可转换公司债券流通面值少于（）万元时，在上市公司发布相关公告（）个交易日后停止其可转换公司债券的交易。A、3000，3B、5000，3C、3000，5D、5000，5【参考答案】：A【解析】可转换公司债券流通面值少于3000万元时，在上市公司发布相关公告3个交易日后停止其可转换公司债券的交易。58、可转换公司债券流通面值少于（）万元时，在上市公司发布相关公告（）个交易日后停止其可转换公司债券的交易。A、3000，3B、5000，3C、3000，5D、5000，5【参考答案】：A59、在对一般投资者上网定价发行和对机构投资者配售相结合的发行方式下，发行人和主承销商通过向机构投资者询价，并根据机构投资者的预约申购情况确定（）。A、发行底价B、最终发行价格C、发行量D、最低发行量【参考答案】：B60、沪市投资者是可以使用其所持的上海证券账户在申购日向上证所申购在上证所发行的新股，每一申购单位为()股。A、1000B、10C、100D、1【参考答案】：A【解析】上海证券交易所规定每一申购单位为1000股，申购数量不少于1000股，超过l000股的必须是1000股的整数倍。二、多项选择题（共20题，每题1分）。1、发行人发行可转换公司债券，保荐人的职责包括（）。A、保荐人负责向中国证监会推荐，出具推荐意见，并负责报送发行申请文件B、保荐人应对可转换公司债券发行申请文件进行核查C、保荐人应向中国证监会申报核查中的主要问题及其结论D、保荐人应负责可转换公司债券上市后的持续督导责任【参考答案】：A,B,C,D2、股份有限公司创立大会的职权有（）。A、通过公司章程B、选举董事会和监事会成员C、决定公司内部管理机构的设置D、对公司的设立费用进行审核【参考答案】：A,B,C,D【解析】考查创立大会的职责，题干中四个选项均为创立大会的职权。3、资产支持证券受托机构的信息披露应通过（）规定的其他方式进行。A、中国货币网B、中国债券信息网C、中国人民银行D、财政部【参考答案】：A,B,C4、发行人应披露其主要业务的构成情况有（）。A、前2年的主要产品及其生产能力B、每种主要产品或服务的主要用途C、每种主要产品的主要原材料和能源供应以及成本构成D、主要产品的工艺流程【参考答案】：B,C,D5、保荐人推荐可转换公司债券上市，应当向交易所提交（）。A、上市保荐书B、保荐协议C、保荐人和相关保荐代表人已经中国证监会注册登记并列入保荐人和保荐代表人名单的证明文件和授权委托书D、与上市推荐工作有关的其他文件【参考答案】：A,B,C,D6、关于上市公司发行新股时《招股说明书》，下列说法正确的是（）。A、《招股说明书》是缺少发行价格和数量的《招股意向书》B、上市公司发行新股时的《招股说明书》的编制和披露的要求参阅《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号－上市公司公开发行证券募集说明书》C、《招股说明书》更加强调了上市公司历次募集资金的运用情况D、《招股说明书》的编制要求不适用于《招股意向书》E、《招股意向书》强调了上市公司历次募集资金的运用情况【参考答案】：B,C7、招股说明书备查文件包括（）。A、发行人成立的注册登记文件B、承销协议C、审计报告、财务报表及附注D、主管部门和证券交易所批准上市的文件E、国有资产管理部门关于资产评估的确认报告【参考答案】：A,B,C,D,E8、发行人有下列（）情形之一的，应当及时通知或者咨询保荐机构，并将相关文件送交保荐机构。A、变更募集资金及投资项目等承诺事项B、发生关联交易、为他人提供担保等事项C、履行信息披露义务或者向中国证监会、证券交易所报告有关事项D、发生违法违规行为或者其他重大事项【参考答案】：A,B,C,D9、发行人最近一期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占（）。A、净资产的比例不高于10%B、总资产的比例不高于20%C、净资产的比例不高于20%D、总资产的比例不高于10%【参考答案】：C10、关于边际资本成本，正确的叙述是（）。A、追加一个单位的资本增加的成本成为边际资本成本B、边际资本成本可以绘成一条有间断点的曲线C、内部收益率高于边际资本成本的投资项目应拒绝D、内部收益率高于边际资本成本的投资项目应接受【参考答案】：A,B,D【解析】内部收益率高于边际资本成本的投资项目应接受。11、承销商备案材料包括（）。A、承销说明书B、承销团协议C、承销协议D、承销商承销资格证书复印件E、招股说明书【参考答案】：A,B,C,D12、上市公司所属企业申请境外上市，上市公司与所属企业不存在同业竞争，且（）。A、资产独立B、财务独立C、经理人员不存在交叉任职D、全体人员【参考答案】：A,B,C【解析】上市公司与所属企业不存在同业竞争，且资产、财务独立，经理人员不存在交叉任职。13、发生下列情况之一时，就应该重新辅导（）。A、辅导工作结束至保荐人推荐期间发生控股股东实际控制人变更B、辅导工作结束2年内未有保荐人向中国证监会推荐首次公开发行股票的C、辅导工作结束至保荐人推荐期间发生主营业务变更D、辅导工作结束至保荐人推荐期间发生2/3以上董事、监事、高级管理人员变更【参考答案】：A,C,D【解析】B应该为3年内未公开发行股票的。14、关于独立董事，下列说法正确的有（）。A、独立董事在任期届满前可以提出辞职B、连续三次未亲自出席董事会会议的，由董事会提清股东大会予以撤换C、具有5年以上法律、经济或其他履行独立董事职责所必须有的工作经验D、除法律规定情形外，任期届满前不得无故被免职E、连任的时间不得超过6年【参考答案】：A,B,C,D,E15、在招股说明书中，发行人应披露主要客户及供应商的资料，主要包括（）。A、向前3名供应商合计的采购额占年度采购总额的百分比B、向前5名供应商合计的采购额占年度采购总额的百分比C、对前3名客户的销售额占年度营业额或销售总额的百分比D、对前5名客户的销售额占年度营业额或销售总额的百分比E、如向单个供应商的采购比例或对单个客户的销售比例超过总额的50%，则应披露其名称及采购或销售的比例【参考答案】：B,D,E16、定价增发操作过程中，T＋2日应进行（）工作。A、主承销商组织网上申购资金验资B、确定本次网上网下发行数量C、主承销商刊登网下发行结果公告D、确定网上发行部分的配售比例【参考答案】：A,B,D【解析】T＋2日：主承销商组织网上申购资金验资；根据网上网下申购情况，确定本次网上网下发行数量，计算网下配售比例；对于网上发行部分，如果采用按比例配售原则，则同时确定网上发行部分的配售比例；如果采用摇号抽签的方式，则确定网上中签率，同时联系摇号队和公证机构。17、投资价值研究报告应当对影响发行人投资价值的因素进行全面分析，至少包括下列内容中的（）。A、发行人的行业分类、行业政策B、发行人与主要竞争者的比较及其在行业中的地位C、发行人经营状况和发展前景分析D、发行人盈利能力和财务状况分析【参考答案】：A,B,C,D18、公司提出上市申请前，存在数量较大的关联交易，应制定有针对性减少关联交易的实施方案，注意的问题包括（）。A、发起人或股东不得通过保留采购、销售机构，以及垄断业务渠道等方式干预拟发行上市公司的业务经营B、从事生产经营的拟发行上市公司应拥有独立的产、供、销系统，主要原材料和产品销售不得依赖股东及其下属企业C、专为拟发行上市公司生产经营提供服务的机构，应由关联方或无关联的第三方经营D、主要为拟发行上市公司进行的专业化服务，应由关联方纳入(通过出资投入或出售)拟发行上市公司，或转由无关联的第三方经营【参考答案】：A,B,D19、增发的发行方式有（）。A、上网定价发行与累计投标询价B、上网定价发行与网下配售相结合C、网下网上同时累计投标询价D、中国证监会认可的其他形式【参考答案】：B,C,D20、境外注册的会计师事务所申请银行证券保险业务临时许可证，应当具备下列条件：（）A、有相关行业的审计经验（指在国外）B、国际会计师事务所C、熟悉中国相关行业情况D、注册资本1000万美元以上【参考答案】：A,B,C三、不定项选择题（共20题，每题1分）。1、关于可转换公司债券的上市，正确的是（）。A、可转换公司债券在发行人股票上市的证券交易所上市B、证券交易所应当与发行人订立上市协议，并报中国证监会备案C、分离交易的可转换公司债券中的公司债券和认股权分别符合证券交易所上市条件的，应当分别上市交易D、可转换公司债券发行人在发行结束后，可向证券交易所申请将可转换公司债券上市【参考答案】：A,B,C,D【解析】本题考查关于可转换公司债券的上市的相关知识。2、公司改组为上市公司时，对上市公司占用的国有土地主要采取的措施有（）。A、缴纳土地出让金，取得土地所有权B、以土地使用权作价入股C、缴纳土地租金，将土地使用权交给股份有限公司D、授权经营【参考答案】：A,B,C,D【解析】从我国目前的实践来看，公司改组为上市套司时，对上市公司占用的国有土地主要采取4种方式处置：①以土地使用权作价入股；②缴纳土地出让金，取得土地使用权；③缴纳土地租金；④授权经营。3、拟发行上市公司在改组时，应避免其主要业务与实际控制人及其控制的法人同业竞争，针对存在的同业竞争，应采取（）措施。A、通过收购、委托经营等方式，将互相竞争的业务集中到拟发行上市公司B、竞争方将有关业务转让给无关联的第三方C、拟发行上市公司放弃与竞争方存在同业竞争的业务D、竞争方就解决同业竞争，以及今后不再进行同业竞争作出口头或书面承诺【参考答案】：A,B,C【解析】耐存在同业竞争的，拟发行上市公司可以采取以下措施加以解决：①针对存在的同业竞争，通过收购、委托经营等方式，将互相竞争的业务集中到拟发行上市公司；②竞争方将有关业务转让给无关联的第三方；③拟发行上市公司放弃与竞争方存在同业竞争的业务；④竞争方就解决同业竞争，以及今后不再进行同业竞争作出有法律约束力的书面承诺。4、股份有限公司名称应当由（）组成。A、行政区划B、字号C、行业D、组织形式【参考答案】：A,B,C,D【解析】公司名称应当由行政区划、字号、行业、组织形式依次组成。5、在创业板上市公司首次公开发行股票的公司，对其盈利能力的相关要求有（）。A、最近两年每年净利润不少于500万元，且持续增长B、最近一年盈利，且净利润不少于500万元C、最近两年每年的营业收入增长率均高于30%D、最近一年营业收入不少于5000万元【参考答案】：B,D【解析】掌握主板及创业板首次公开发行股票的条件、辅导要求、内核和承销商备案材料。见教材第四章第二节，P135。6、如果中小企业板上市公司及相关当事人发生以下事项（），深圳证券交易所除要求保荐代表人(如有)参加致歉活动外，鼓励上市公司及时重新聘请保荐机构进行持续督导。A、上市公司受到证监会公开批评B、上市公司受到交易所公开谴责C、最近2年经深圳证券交易所考评信息披露不合格D、上市公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员受到证监会公开批评或者交易所公开谴责【参考答案】：A,B,C,D7、新股发行体制第一阶段改革主要推出的措施有（）。A、完善询价和申购的报价约束机制B、优化网上发行机制C、对网上单个申购账户设定上限D、加强新股认购风险提示【参考答案】：A,B,C,D【解析】了解新股发行改革的主要改革措施。见教材第五章第一节，P149。8、保荐人推荐可转换公司债券上市，应当向交易所提交（）。A、上市保荐书B、保荐协议C、保荐人和相关保荐代表人已经中国证监会注册登记并列入保荐人和保荐代表人名单的证明文件和授权委托书D、与上市推荐工作有关的其他文件【参考答案】：A,B,C,D9、在创业板中，发行保荐书应当包括（）内容。A、发行人存在的主要风险B、对发行人发展前景的评价C、保荐机构内部审核程序简介及内核意见D、保荐机构与发行人的关联关系【参考答案】：A,B,C,D【解析】掌握创业板发行、上市、持续督导等操作上的一般规定。见教材第五章第五节，P186。10、在对企业进行审计时，会计师出具的审计意见类型包括（）。A、无保留意见B、保留意见C、否定意见D、拒绝表示意见【参考答案】：A,B,C,D11、有下列（）情形之一的，受托机构职责终止。A、被依法取消受托机构资格B、被资产支持证券持有人大会解任C、依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产D、受托机构辞任【参考答案】：A,B,C,D【解析】熟悉资产证券化的各方参与者的条件和职责。见教材第九章第九节，P364。12、为证券发行出具有关文件的专业机构和人员，必须严格履行法定职责，保证其出具的文件的（）。A、真实性B、准确性C、完整性D、有效性【参考答案】：A,B,C13、按目标公司董事会是否抵制划分，并购可以分为（）。A、协议收购B、要约收购C、敌意收购D、善意收购【参考答案】：C,D【解析】考点：熟悉公司收购的形式、业务流程、反收购策略。见第十一章第一节，P405。14、在招股说明书中，发行人应披露其发起人(应追溯至实际控制人)的基本情况，主要包括（）。A、发行人主要股东的持股比例及其相互之间的关联关系B、所持有的发行人股票被质押或其他有争议的情况C、股东或实际控制人名称及其股权的构成情况D、如发起人或股东为企业法人，则应披露其主要业务、注册资本、总资产、净资产、净利润，并标明这些数据是否经过审计及审计机构的名称【参考答案】：B,C,D15、在全部发行工作完成后15个工作日内，主承销商应当将超额配售选择权的行使情况及其内部监察报告报（）备案。A、中国证券业协会B、国家发改委C、中国证监会D、证券交易所【参考答案】：C,D【解析】考点：掌握超额配售选择权的概念及其实施、行使和披露的基本要求。见教材第五章第三节，P171。16、境内证券经营机构申请经营外资股业务资格证书时，应报送的文件有（）。A、《经营外资股业务资格申请表》B、《经营金融业务许可证》(副本)C、经核准的公司章程D、《经营外汇业务许可证》(副本)【参考答案】：A,B,C,D17、向原股东配售股份应当符合（）。A、拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%B、控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量C、采用《证券法》规定的代销方式发行D、拟配售股份数量不少于本次配售股份前股本总额的20%【参考答案】：A,B,C【解析】考点：掌握新股公开发行和非公开发行的基本条件、一般规定、配股的特别规定、增发的特别规定。见教材第七章第一节，P233。18、根据《企业债券管理条例》第十二条和第十六条规定，下列关于企业发行企业债券必须符合的条件的说法正确的有（）。A、企业规模达到国家规定的要求B、企业经济效益良好，发行企业债券后连续3年盈利C、企业发行企业债券的总面额不得小于该企业的自有资产净值D、所筹资金用途符合国家产业政策【参考答案】：A,D19、首次公开发行公司在发行前，必须通过因特网以网上直播。直播内容应以电子方式报备（）。A、中国证监会B、中国证券业协会C、中国保监会D、拟上市的证券交易所【参考答案】：A,D【解析】熟悉首次公开发行的具体操作，包括推介、询价、定价、报价申购、配售、验资、股份登记、包销、承销总结等；掌握承销的有关规定。见教材第五章第四节，P173。20、国债承销风险与发行市场状况有关，发行市场状况指的是（）。A、发行市场的资金供应状况B、发行市场上其他证券品种的供应状况C、债券发行市场的平均利率水平D、投资者的投资偏好【参考答案】：A,B,C,D四、判断题（共40题，每题1分）。1、企业发行短期融资券所募集的资金应用于企业生产经营活动，并在发行文件中明确披露具体资金用途。企业在短期融资券存续期内变更募集资金用途不需提前披露。（）【参考答案】：错误2、股东抽逃出资，公司或者其他股东有权要求其向公司返还出资本息、协助抽逃出资的其他股东、董事、高级管理人员或者实际控制人对此承担连带责经。（）【参考答案】：正确了解股份有限公司发起人的概念、资格及其法律地位。见教材第二章第一节，P42。3、首次公开发行股票的发行人最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元。（）【参考答案】：正确4、2009年4月，某股份有限公司发行3500万股新股，预测2009年公司利润总额为2545万元，发行前公司注册股本为3786万股，则用加权平均法计算的2009年公司每股收益为0．35元。【参考答案】：错误【解析】每股收益=2545÷(3786+3500×8÷12)=0．42元。5、经营证券承销与保荐业务且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项以上的，注册资本最低限额为人民币1亿元。（）【参考答案】：错误【解析】证券公司经国务院证券监督管理机构批谁经营证券承销与保荐业务，经营单项证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为人民币1亿元；经营证券承销与保荐业务且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项以上的，注册资本最低限额为人民币5亿元。6、储蓄国债不可流通转让，但可以办理提前兑取、质押贷款、非交易过户等。（）【参考答案】：正确7、发行人及其承销商违反规定向参与认购的投资者提供财务资助或者补偿的，中国证监会可以责令改正；情节严重的，处以警告、罚款。（）【参考答案】：正确8、发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的简要情况，对核心技术人员，还应披露其主要成果及获得的奖项。（）【参考答案】：正确9、募集说明书子签署之日其12个月内有效。（）【参考答案】：错误10、董事会秘书负责公司信息披露制度。（）【参考答案】：正确【解析】董事会秘书负责公司信息批露制度。11、因上市公司减少股本导致投资者及其一致行动人取得被收购公司的股份达到5%及之后变动5%的，投资者及其一致行动人免于履行报告和公告义务。（）【参考答案】：正确12、公司在改组为上市公司时，应当根据公司改组和资产重组的方案确定资产评估的范围。（）【参考答案】：正确13、针对存在的同业竞争，可通过收购等方式，将相互竞争的业务集中到控股公司。（）【参考答案】：错误14、重要性水平是指财务会计报表等信息的漏报或错报程度足以影响使用者根据财务报表所作出的决策。（）【参考答案】：正确15、无限量发售认购证方式与无限量发售申请表和与银行储蓄存款挂钩方式相比，不仅大大减少了社会资源的浪费，降低了一级市场成本，而且可以吸收社会闲资，吸引新股民入市。（）【参考答案】：错误16、记账式国债的乙类承销团资格之一是注册资本不低于人民币10亿元的非存款类金融机构。（）【参考答案】：错误【解析】非存款类金融机构如果注册资本达到8亿元人民币，则可以担任记账式国债的乙类承销团资格。17、获准配股的上市公司应当在股权登记日前至少5个工作日公告配股说明书。（）【参考答案】：正确【解析】获准配股的上市公司应当在股权登记日前至少5个工作日公告配股说明书。18、发行人可同时在中国证监会指定网站和报刊及其他网站和报刊披露招股说明书全文及其摘要。【参考答案】：正确19、上市公司董事会秘书空缺期间，董事会应当指定l名董事或高级管理人员代行董事会秘书的职责，并报交易所备案，同时尽快确定董事会秘书人选。（）【参考答案】：正确20、董事会秘书是公司高级管理人员，对董事会负责。董事会秘书由股东大会提名，经董事会聘任或解聘。（）【参考答案】：错误【解析】董事会秘书由公司董事长提名，经董事会聘任或解聘。21、《公司法》规定股份有限公司的董事会成员为3～13人。（）【参考答案】：错误【解析】《公司法》