上市公司发行可转换公司债券的条件是什么

Themostimportantthingintheworldisnotwhereweare,butwhereweareheading.Themostimportantthingintheworldisnotwhereweare,butwhereweareheading.勤学乐施积极进取（页眉可删）上市公司发行可转换公司债券的条件是什么上市公司发行可转换公司债券的条件是什么3310%以上;属于能源、原材料、基础设施类的公司可以略低，但是不得低于7%70%。我们一起来看。?1、发行人发行可转换公司债券，应当符合《可转换公司债1、发行人发行可转换公司债券，应当符合《可转换公司债券管理暂行办法》规定的条件。2、担任主承销商的证券公司应重点核查发行人的以下事项，并在推荐函和核查意见中予以说明：并在推荐函和核查意见中予以说明：（1）在最近三年特别在最近一年是否以现金分红，现金分（1）在最近三年特别在最近一年是否以现金分红，现金分解释；（2）发行人最近三年平均可分配利润是否足以支付可转换公司债券一年的利息；公司债券一年的利息；（3）是否有足够的现金偿还到期债务的计划安排；（3）是否有足够的现金偿还到期债务的计划安排；（4）表现出较强的成长性，并在可预见的将来有明确的业务发展目标；（5）募集资金投向是否具有较好的预期投资回报。前次募途的，其变更是否符合有关法律、法规的规定。是否投资于商业（5）募集资金投向是否具有较好的预期投资回报。前次募途的，其变更是否符合有关法律、法规的规定。是否投资于商业银行、证券公司等金融机构(金融类上市公司除外)；发行人法人治理结构是否健全。近三年运作是否规范，不规范行为，发行人管理层最近三年是否稳定；不规范行为，发行人管理层最近三年是否稳定；发行人是否独立运营。在业务、资产、人员、财务及生产经营类企业的，是否具有独立的生产、供应、销售系统；生产经营类企业的，是否具有独立的生产、供应、销售系统；（8）是否存在发行人资产被有实际控制权的个人、法人或（8）是否存在发行人资产被有实际控制权的个人、法人或交易；（9）发行人最近一年内是否有重大资产重组、重大增减资本的行为，是否符合中国证监会的有关规定；本的行为，是否符合中国证监会的有关规定；（10）发行人近三年信息披露是否符合有关规定，是否存在因虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏而受到处罚的情形；（10）发行人近三年信息披露是否符合有关规定，是否存在因虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏而受到处罚的情形；（11）中国证监会规定的其他内容。2、发行人有下列情形之一的，中国证监会不予核准其发行申请：2、发行人有下列情形之一的，中国证监会不予核准其发行申请：（1）最近三年内存在重大违法违规行为的；（1）最近三年内存在重大违法违规行为的；（2）最近一次募集资金被擅自改变用途而未按规定加以纠正的；（3）信息披露存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的；（3）信息披露存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的；（4）公司运作不规范并产生严重后果的；（4）公司运作不规范并产生严重后果的；成长性差，存在重大风险隐患的；中国证监会认定的其他严重损害投资者利益的情形。二、上市公司发行可转换公司债券的申报及核准程序是什二、上市公司发行可转换公司债券的申报及核准程序是什么？么？1、发行人申请发行可转换公司债券，应由股东大会作出决及调整原则、债券利率、转股期、还本付息的期限和方式、赎回条款及回售条款、向原股东配售的安排、募集资金用途等事项。及调整原则、债券利率、转股期、还本付息的期限和方式、赎回条款及回售条款、向原股东配售的安排、募集资金用途等事项。2、发行人及有关中介机构应按照中国证监会的有关规定制2、发行人及有关中介机构应按照中国证监会的有关规定制作申请文件。3、主承销商负责向中国证监会推荐，出具推荐意见，并负责报送发行申请文件。责报送发行申请文件。4、为发行人发行可转换公司债券提供服务的中介机构应认4、为发行人发行可转换公司债券提供服务的中介机构应认核查中的主要问题及其结论。核查中的主要问题及其结论。5、在报送申请文件前，主承销商及其他中介机构应参照股5、在报送申请文件前，主承销商及其他中介机构应参照股参与本次发行的项目组成人员及相关经验等。参与本次发行的项目组成人员及相关经验等。6、发行人律师在按照有关规定出具的法律意见书和律师工见。见。7、发行人最近三年财务会计报告均由注册会计师出具了标准无保留意见审计报告的，发行人应在申请文件中提供最近三年请当年公司公告的中期财务会计报告。请当年公司公告的中期财务会计报告。如最近三年财务会计报告被注册会计师出具非标准无保留册会计师就非标准无保留意见审计报告涉及的事项是否已消除册会计师就非标准无保留意见审计报告涉及的事项是否已消除经审计的中期财务会计报告。经审计的中期财务会计报告。上市未满三年及重大重组后距本次发行不满一个会计年度上市未满三年及重大重组后距本次发行不满一个会计年度的上市公司，应依据前款规定提供财务会计报告。的上市公司，应依据前款规定提供财务会计报告。8、发行可转换公司债券的核准参照中国证监会有关股票发行核准的规定执行