企业集团公司经营管理制度范本

经营管理制度合同管理规定财务管理规定预算管理规定设备材料招标管理规定开发公司管理规定投资管理制度经营管理制度合同管理规定16.1总则16.1.116.1.216.1.316.1.3（1）合资合作合同；企业购并合同；联营合同及其他资本运作相关合同；（独家）代理协议；知识产权转让、许可使用等相关合同；涉及担保、借款的合同；（2）房地产开发、建设相关合同；（3）除（1）、（2）外，合同标的额超过20万元人民币的合同（商品房买卖合同除外）；（4）除（1）、（2）外，履行期限超过6个月的合同（租赁合同除外）；（5）依实际情况确定的其他重大合同。16.1.316.1.416.2合同的起草和洽谈16.2.116.2.216.2.316.3合同的审查16.3.116.3.216.3.316.3.316.3.316.3.416.4合同的签订16.4.116.4.216.5合同的履行16.5.116.5.216.5.316.5.416.5.516.5.616.5.716.6合同的变更与解除16.6.116.6.2合同解除或中止，必须及时收集解除合同或中止合同给我方带来的经济损失证据和资料，及时追究对方责任。中止的合同又恢复继续履行时，须依1616.7合同的档案管理16.7.116.7.216.7.316.7.416.7.516.7.516.7.516.7.516.6合同档案属机密档案，查阅合同档案须按《永安文化》相关规定履行手续。财务管理规定17.1财务预算管理制度目的：为规范集团各部门、下属公司收支预算，保证各部门、下属公司收支符合法律法规及合同约定，体现收支的合理性、计划性及财务控制，特制定本管理制度。17.1.117.1.117.1.117.1.117.1.1.4为了便于动态分析集团的资金流量，各部门、下属公司在报送年度资金预算的同时，还应于每月二十五日前将下月度预算报送财务部门，同时对月度预算与年度预算差异较大的部分作出说明17.1.117.1.217.1.217.1.217.1.217.1.217.1.217.1.217.1.217.1.217.1.217.1.217.1.217.1.317.1.317.1.317.1.317.1.417.1.417.1.4每逢月末、季末、年末出财务报告时，要与期初的计划进行比较，凡超出预算值10％的预算项目，财务要责成相关部门说明原因，并制定解决办法。17.2会计档案管理制度目的：为了加强会计档案管理，保证会计档案的安全和完整，根据《会计法》和《会计档案管理办法》的规定和要求，结合公司的实际情况，制定本制度。17.2.1（1）会计凭证类（2）会计账簿类（3）财务报告类（4）电算化账套数据资料的硬盘、光盘备份，打印出来的纸质会计档案（5）其它类：银行存款余额调节表、银行对账单、纳税申报表及其它应当保存的会计核算专业资料、会计档案移交清册、会计档案保管清册、会计档案销毁清册。17.2.2在会计核算过程中及月度、年度终了，财务部各岗位人员应及时将本岗位会计资料进行整理、装订、立卷，并按规定编号归档管理。各公司指定专人进行管理，其他人不得随意查阅、借阅。如需借阅，必须严格按照集团公司档案借阅规定办理。17.3会计电算化管理制度会计电算化是会计工作发展的方向，开展会计电算化是促进会计基础工作规范化，提高财务工作效率的重要手段和有效措施。集团财务中心要把会计电算化作为建立现代企业制度和提高会计工作质量的一项重要工作来抓。财务中心、电脑部负责和承担集团会计电算化的具体组织实施工作。17.3.117.3.217.3.317.3.417.3.417.3.417.3.417.3.417.3.417.3.4可以根据内部控制制度的要求和工作需要，参照以上对电算化会计岗位的划分进行调整，设立适合财务中心会计核算的工作岗位。17.3.517.3.517.3.5.2为防止感染病毒，计算机必须配置专用的杀毒软件，电算维护人员要定期用杀毒软件对计算机进17.3.517.3.517.4资产管理制度17.4.117.4.117.4.117.4.117.4.117.4.117.4.2目的：为规范固定资产的核算和管理，充分发挥集团公司资源的效能，保证固定资产的安全、完整、增值，根据有关政策法规的规定，结合集团公司实际情况及管理要求，特制定本管理制度。17.4.217.4.217.4.217.4.217.4.217.4.2新增的固定资产必须办理验收手续，不得未经验收即作入账处理及进行结算。固定资产的验收由招标办负责。17.4.2.4对固定资产必须经常进行维护和保养，充分发扬其效能。不能只用不修，更不能任意拆除报废；如确需报废，由使用部门填报“固定资产报废申请表”17.4.217.4.217.4.217.4.217.4.217.4.217.4.217.4.217.4.217.4.217.4.217.4.2.9.2固定资产修理支出，直接计入有关费用。修理费数额较大的可采用预提办法；实17.5现金管理制度17.5.117.5.217.5.3财务中心应严格遵守现金的使用范围的规定，依法使用现金，不得“白条顶库”，不得私设“小金库”17.5.417.5.517.5.6现金付款严格按照“财务付款工作流程”17.6支票管理制度17.6.117.6.117.6.117.6.217.6.217.6.217.6.317.6.317.6.3.2出纳员签发支票（书写、盖章）必须严格遵守集团“请款制度及费用开支制度”、“印章使用管理制度”及“财务中心主要付款工作流程”17.6.317.6.317.6.317.7发票管理制度17.7.117.7.117.7.117.7.217.7.217.7.217.7.317.7.317.7.317.7.317.7.317.7.3违反上述规定并给公司造成损失的，由责任人承担全部赔偿责任，情节严重的，将追究其法律责任。17.8财务盘点制度目的：为保证财务部保管的财产及财产盘点的正确性，盘点事务有所遵循，并加强管理人员的责任心，以达到财产管理的目的，特制定本制度。17.8.1财务部保管的财产包括现金、票据、有价证券及其他货币资金等。17.8.217.8.217.8.217.8.217.8.317.8.3.1盘点编组：由财务负责人于每次盘点前，事先依盘点种类、项目编排“盘点人员编组表”，每组指定负责人负责组织盘点工作。17.8.317.8.317.8.317.8.317.8.3.6各项财务账册应于盘点前登记完毕，如因特殊原因，无法完成时，应由财务部门将尚未入账的有关单据如入库单、领料单、退料单、交运单、收料单等利用“结存调整表”17.3.317.8.417.8.417.8.417.8.4.3盘点人员依据实际盘点数详实填列“现金盘点表”和“票据、有价证券、其它货币资金盘点记录”17.8.517.8.517.8.517.8.617.8.617.8.617.8.617.8.617.8.617.9应收账款及坏账管理制度17.9.117.9.217.9.317.10内部审计制度目的：为了规范公司经营行为，完善自我约束机制，增强风险防范能力，提高经济效益，确保公司的健康发展，根据国家有关法律法规及《公司章程》的规定，结合公司的实际情况，制定本制度。17.10.117.10.217.10.317.10.417.10.517.10.617.10.717.10.817.10.917.10.1017.10.1017.10.1017.10.1017.10.1017.10.1017.10.1017.10.1017.10.1017.10.1017.10.1017.10.1117.10.1117.10.1117.10.1117.10.1117.10.1117.10.1117.10.1117.10.1117.10.1117.10.1217.10.1317.10.14年度审计计划应包括审计项目、审计目标、时间与人员安排等内容。内部审计机构在制定年度审计计划时应根据公司及所属单位的实际情况以及公司领导的要求，评估当年的审计重点，以确定当年的计划项目。171717171717情况特殊，需要实施突击审计的，经公司领导批准，可实施突击审计，不受前款限制。17.10.1917.10.2017.10.2117.10.22交换意见后，审计组应本着实事求是的原则，判断、决定是否需要对审计报告初稿进行修改。17.10.2317.10.2417.10.25每个审计项目的审计工作结束后，审计机构应及时将审计工作底稿分类整理、汇集，连同审计报告等文件、资料装订成册，按规定归档进行管理。17.10.2617.10.2717.10.2817.10.2917.10.3017.10.3117.10.3217.10.33对在审计工作中有突出贡献的内部审计人员，公司给予表彰和奖励。17.11内部稽核制度目的：为规范公司的会计行为，提高会计核算工作质量，防止会计核算工作的差错和有关人员的舞弊，根据《会计法》、《会计基础工作规范》等规定和要求，结合公司的实际情况，制定本制度。8.11.1内部稽核的内容包括审核会计凭证、复核会计账簿和财务报告，其中审核会计凭证分为审核原始凭证和审核记账凭证。17.11.2原始凭证的审核由财务部门分管相应会计科目的会计人员负责，记账凭证的审核、会计账簿和财出纳人员不得兼任稽核工作。17.11.3对电子数据进行检查或审核的，稽核人员可以电子签名代替签章。财务部门应对电子数据系统的访问权限进行严格划分管理，稽核人员应妥善管理好自己的权限密码。17.11.417.11.417.11.417.11.417.11.417.11.417.11.417.11.5未经审核或审核未能通过的原始凭证，出纳人员必须拒绝办理有关业务。17.11.617.11.617.11.617.11.617.11.617.11.717.11.817.11.817.11.817.11.817.11.817.11.817.11.8在财务软件的功能完善的情况下，会计账簿的复核可适当简化。17.11.917.11.917.11.917.11.917.11.917.11.917.11.1017.12手机通讯费管理规定17.12.117.12.217.12.317.12.417.12.5享受话费核销待遇人员要自觉养成勤俭节约、长话短说的良好习惯，严格控制话17.13员工通勤费管理规定17.13.117.13.217.13.317.14差旅费管理规定17.14.117.14.2出差人员当日下午17时前出发，当日计为出差1天，17时后出发，当日不计为出差天数。8时以后返回，当日计为出差天数。8时前返回，当日不计为出差天数。17.14.317.14.3项目等级标准职务火车轮船飞机汽车副总以上软席车、全卧直达快车一等舱位一等舱位豪华空调车正、副经理（及相当职级）软席车二等舱位普通舱位豪华空调车其他人员硬席车三等舱位普通舱位普通汽车17.14.3（1）连续乘坐火车时间超过12小时，或从晚上20时至次日晨7时之间超过6小时，可购同席卧铺票。（2）集团副总以上人员出差，因工作需要，随行1人可享受与副总相同标准。（3）出差人员原则上不乘坐飞机，确因工作需要必须乘坐飞机的需经总裁批准。（4）出差人员因工作需要，乘坐交通工具超过规定标准，需经总裁批准，否则超过规定标准部分费用由出差人员自理。（5）市内短途交通费及其它杂费，副总以上人员（含随行1人）凭据报销，经理级（及相当职级）人员每人每天30元，其他人员每人每天10元，凭票据实报实销，超额部分自理。（6）下列出差人员不实行市内交通费报销办法：A.乘坐公司派出车辆出差人员；B.自带交通工具或由接待单位提供交通工具人员；C.参加行政会议、各种培训班、学习班的人员。17.14.417.14.4人员区分一类地区二类地区三类地区集团副总以上260180100正、副经理（及相当职级）20012070部长、主管（及相当职级）1508050其他人员1005030备注一类地区泛指北京、上海、广洲、海南（海口、三亚）、深圳、珠海、厦门、汕头市；二类地区泛指省会、沿海开放城市、重要旅游城市；三类地区泛指其它中、小城市和地区。15151515人员区分一类地区二类地区三类地区集团副总以上504030正、副经理（及相当职级）403020其他人员30201517.14.517.14.517.14.517.15经营承揽奖励目的：为增强企业市场竞争力，充分调动员工工作积极性，对独立承揽到工程项目人员予以物质奖励。17工程项目总造价100万元以下，按2-3%奖励；工程项目总造价100-200万元，按1.5-2%奖励；工程项目总造价200-300万元，按1-1.5%奖励；工程项目总造价300万元以上，按1%奖励。1717预算管理规定18.1预（结）算编制必须以施工合同、协议、施工图、竣工图、工程量签证单、合理的施工组织设计和方案为依据，依据不全不予以编制，没有竣工图不予决算。18.2造价员编制的报价书必须留有工程量计算底稿。18.3造价员完成报价书的同时，负责整理好相关资料、底稿，交报复核管理人员审核，并对提出的意见及时补充、调整、反馈。18.4造价书必须上报集团总经理，并按总经理批示意见执行。18.5造价员编制的报价必须按封皮栏目填写齐全，附有详细编制说明。18.6造价员完成的报价必须有书面备份和计算机硬盘备份，书面备份至少两份（集团总经理、主任各一份）。18.7预算中心与设备、材料供应商洽谈形成的最终价格要不断积累，计算机储存，原始数据集团公司共享。18.8造价员审核的采购合同、价格洽谈汇签单、请款单、必须签注明确意见，不可以模棱两可。18.9部门间的文件传递必须有交接记录，克守工作时效，防止文件丢失。18.10造价员要讲职业道德，保守企业秘密，不允许向他人透露公司有关工程造价信息。18.11造价员编制完成的预（结）算按专用表格填写，组长、副主任审核无误后上报集团总经理。18.12上报工程预算时，必须报工程成本。18.13审核预（决）算时首先自己做出一份，用红笔审核施工方预算。18.14审核施工单位决算时禁止与施工单位发生任何联系，不允许弄虚作假。违者按集团公司纪律管理规定执行。18.15造价员的工作成果要求公正、合理、准确以审计结果为尺度。规定如下：1）造价员的预（决）算值，在审计结果的正负3%以内为合理，不奖不罚；2）造价员的预（决）算值，在审计结果的3-5%之间，其差额由参与人承担50%，其差额在5%以上则由参与人承担其损失额度，视情况予以除名；3）造价员的预（决）算值，在审计结果的-3至-7%之间予以奖励，其额度为节省额度的50%，超过7%以上，考虑提薪提职（以上审计结果必须经施工单位签字）。18.16预算中心具体责任分摊：具体工作造价员50%，主管组长20%，主管副主任15%，主任15%。18.17每一份签证报上之后，所有参与人员必须拿出是否合理的意见并签字。现场勘查确认后随时返在施工图上，最终落实到竣工图上。18.18其它未尽事宜，执行“永安文化”的相关规定。设备材料招标管理规定19.1设备材料及办公用品采购提请及验收19.1.119.1.2工程图纸预算中所含的设备材料，必须在使用安装前25日提请设备材料单，属于工程临时签证增加的设备材料及突发情况急用的设备材料，必须在提料单中注明“急用”19.1.319.1.419.2设备材料采购流转程序19.2.119.2.119.2.119.2.219.2.2招投标小组对预计招标项目召开工作会议，形成招标方案（招标内容、形式、报价方式、潜在投标人的情况介绍、开标、评标形式），报招投标委员会审批，按招投标委员会意见组织及实施资质审查会议、发投标邀请函、招标文件发售、踏勘现场及答疑、投标、开标、评标（谈判）。19.2.2招投标工作委员会听取招投标工作小组的工作汇报，并对招投标工作做出指示、指导，实施定标及合同授予工作。19.2.3资格推荐→发招标公告（仅对公开招标）→资格审查→发投标邀请函（仅对邀请招标）→发售招标文件→踏勘现场及答疑→投标方投标→开标→评标（可能的资格后审、洽商合同主要条件）→定标（发中标通知书）→公司合同评审→合同授予19.2.419.2.4招投标小组对预计招标项目召开工作会议，形成招标方案（招标内容、形式、报价方式、合同形式、潜在投标人的情况介绍、开标、评标形式），报招投标委员会审批，招投标委员会提出指示、指导意见，按招投标委员会的意见，招投标小组进行下一步工作。19.2.4招投标工作小组建议由招投标委员会召开会议，汇报招标方案，经批准后，招投标小组在公开招标前一个月在总经理办公会上公布招标信息。投标企业来源有二：（1）项目组通过各种渠道搜集的厂家信息，建立的供货商、施工方数据库（主要通过网上查询、社会调查、参加各种展示会，收集来访客户资料，建立数据库）。（2）企业人员通过写推荐函推荐的，推荐的起始时间不作限制，终止时间为招投标小组开始资格审查前一周。原则：对于产品采购而言，原则上与厂家直接接触为第一选择（依厂家的分销体制不同而不同），与总代理接触为次等选择（按代理级别不同而不同）。对于金额较小的项目结合实际情况做具体分析，形成方案报招投标委员会批准。19.2.4对于公开招标的项目，由招投标小组分派项目组，通过国家认可信息渠道发布招标公告。19.2.4（1）公开招标：对于响应招标公告的企业进行资格审查。项目组负责资格审查文件发放、收回；总工室、开发部、采购部门进行资质、技术能力评审，分级评定；财务中心进19.2.4资格审查通过的单位，由项目组发投标邀请函。19.2.4通过资质审查的投标人，应在指定的时间和地点购买招标文件，此事由项目组配合总工室完成。19.2.4由总工室、项目组组织投标人员踏勘现场；由总工室、项目组、预算中心对投标人员在规定时间对标书提出的问题予以解答。19.2.4投标人在指定的时间，将分隔密封的标书（共三部分：技术标、商务标、优惠承诺）送至指定地点，由项目组配合总工室分别接收技术标、商务标，对于密封的优惠承诺，总工室接标后直接转秘书室由集团总经理结合实际情况指定封存地点。19.2.4总工室组织技术标的开标工作，项目组、开发部、财务中心配合，开标后可直接转入评标，或封存后等待评标。总工室、预算中心组织商务标的开标工作，项目组、财务中心配合。19.2.4评标（谈判）分为三个阶段：（1）技术评标（技术谈判）总工室负责，项目组、财务中心、开发部协助。此项打分作为整体评标的一部分，仅代表厂家技术评比的先后顺序。技术评标（技术谈判），评价各家的技术、资金实力，并且同时谈判落实合同的技术条款。评标报告由评标人按附表表格分别填写，以书面方式阐述意见及建议，以书面的形式分别交给公司招投标委员会。（2）商务评标（商务谈判）预算中心、总工室负责，项目组、财务中心协助。首先在满足业主功能要求的前提下，复核各家报价在统一的格式下，具有可比性；并落实相应的商务条款。建安工程：无漏项，承包范围按统一的清单格式，价格内容、费用项目一致。设备工程：实现设计要求一致、技术条件、选材具有可比性，费用项目一致、备品备件具有可比性，保修、维修具有可比性。然后，各家报价在统一的格式下（完整的完成业主的发包工作内容），落实单价、总价，并落实相应的商务条款。评标报告由评标人按附表表格分别填写，以书面方式阐述意见及建议，密封后分别交给公司招投标委员会。建安工程：落实单价、工程量（暂定或固定）、落实总价（按统一清单格式）。设备工程：落实各分项单价（设备价格、运输、装卸、备品备件、维修），落实对应的总价。（3）优惠承诺由集团总经理结合实际情况指定评标方式。厂家将对应上述统一格式中的优惠承诺封存。由集团总经理结合实际情况指定封存地点、指定开标、评标（谈判）时间及参加人选。19.2.4项目组及总工室联合制作合同后，先开内部合同制定会，再报律师、上级领导审核，同时由相关部门提建议。评标过程中与投标方经过多次洽谈协商后，合同基本定稿，由公司组织集团领导、相关部门的相关人员进行第二次的合同评审，并再次与乙方洽谈，较大改动再次进行合同评审，微小改动由集团主要领导直接定稿。19