铁路工程施工阶段风险性造价管理概论

42/42铁路工程施工时期风险性造价治理１绪论

建设工程项目由于投资大、工期长，在建设过程中不可预见的因数专门多。因此，工程建设参与各方不可幸免地面临着各种风险。如不能专门好的识不，操纵治理这些风险，就会造成各种各样的风险损失，而这些损失最终都回转化成为工程造价的增加，有时是特不大的增加。因此，在工程造价治理中必须考虑风险关于造价的阻碍，必须开展对确定性造价和不确定性造价的研究。

历史上，铁路对近代工业的崛起和社会经济进展发挥了“火车头”式的拉动作用；今天，铁路作为最重要的路上交通工具之一，仍然是国民经济和社会进展的重要基础。我国作为一个幅员宽阔的大陆性国家，工业布局与资源分布的错位决定了铁路是最大宗、重质、散装物资运输的主力，而人口众多和人均收入相对较低的国情也决定了铁路是我国大部分旅客首选的运输方式。因此，我国必须在21世纪大力进展铁路，为中国经济的腾飞和人民生活质量的提高奠定坚实的基础。

大力进展铁路就得先建设铁路。随着市场经济一体化及我国加入WTO等方面的进展，铁路建设的许多理论方法已不再适应当今社会的建设。因此，在继承传统建设经验和借鉴国外先进建设经验的基础上，结合我国国情研究一套适合当今工程项目治理的理论及技术方法是迫切的，也是必需的。而本文仅就铁路工程施工时期风险性造价治理做一些探讨，希望能够起到抛砖引玉的效果，使我国的工程项目造价治理理论与方法更向前进展，为国家带来更大的效益，使我们的国家更加富强。

1.1背景及意义

1.1.1选题背景

在查阅了涉及工程项目风险治理与工程项目造价治理方面知识的资料后，我发觉将项目风险治理与造价治理紧密联系起来的文章专门少，在铁路工程施工时期风险性造价治理方面研究的文章就更少，几乎没有。因此，我觉得能在这方面努力挖掘一下，应该能写出一些有用的东西。现在，我就国内外工程项目风险性造价现状做一些介绍。

(1)国外现状

西方发达国家在工程项目风险治理方面的理念特不强，美、日、英、法等发达国家的业主、建筑设计单位、承包商、供应商们都有专门强的风险治理意识。他们为了降低风险都十分重视工程项目全过程的风险治理，有些还设有专门的机构或专职人员负责工程项目风险。然而，他们在工程造价的风险治理中所采纳的风险治理方法以风险转嫁的方法为主。例如，工程项目的业主多数通过招投标的方式把工程项目的一部分风险转嫁给承包商，而承包商再进一步通过合同的方式将一部分风险转嫁给分包商。另外，还能够通过买保险的方式将一部分工程风险转嫁给保险商。因此从总体上讲，在风险性造价治理的理论方面，他们目前有如下的问题：

①他们在工程项目风险性造价治理的概念与方法，还没有深入到将风险性造价的治理与工程项目风险监控有机结合的层次上，还没有从风险性造价治理的角度去动身，去开展项目治理和项目一般治理的全面集成。因此他们在工程项目的风险性造价治理方面也没有形成系统的全风险性造价的治理技术方法；

②他们在工程项目风险治理的理念要紧集中在风险的转移方面，然而风险转移的方法只能够作为风险性造价治理的手段之一，它不能够解决风险性造价治理的全部问题。另外，风险转移假如使用不当还会破坏全团队合作开展造价治理的基础，为今后的工程造价治理设置障碍。

(2)国内现状

在我国现有的工程项目的造价治理中，普遍存在着工程造价“三超”（概算超估算，预算超概算，决算超预算）现象。尤其是国家投资项目的问题更为严峻。造成这种“三超”现象的缘故专门多，其中专门重要的一个缘故是现有工程项目造价治理方法中缺少对不确定性（风险性）造价治理的有效方法。通常只按一定比例确定的不可预见费属于不确定性或风险性造价治理的范畴，而其他的风险规避方法，如工程保险等在我国才刚刚开始。究其缘故要紧有以下两点：

①风险性造价治理理念淡薄。由于多年的打算经济体制的阻碍，风险治理的理念比较淡薄，工程项目风险性造价的意识和理念就更为淡薄了。工程项目业主和承包商们风险治理意识和风险性造价治理的理念还没有真正建立。因此，我国风险性造价目前的要紧问题有：我国的建设行业的市场经济体制改革相对滞后，全行业关于市场经济下工程项目风险还没有专门好的认识和体会，尚未建立起工程项目风险治理的理念，特不是有关工程项目风险性造价治理的理念；我国建筑行业现代化水平还比较低，关于许多常规治理方法尚处于学习和摸索时期。

②风险性造价治理理论与方法滞后。我国工程造价治理界关于风险性造价治理的研究相对比较滞后。现有的造价治理专业学术杂志中，涉及工程项目风险性造价治理方法论方面的论文专门少，实际上在我国工程项目风险性造价治理方法论方面的研究还处于刚刚起步的时期，还需要在积极汲取国际现有成果的基础上，进一步结合国情去分析各种工程项目的风险和风险性造价及关于他们的治理方法。

1.1.2选题意义

铁路工程建设作为我国基础建设中的重点之一，其建设的好坏对我国的全民经济的进展有专门大的阻碍。而我选“铁路工程施工时期风险性造价治理”作为本论文研究的题目，旨在填补铁路工程在施工时期风险性治理方面的空白，要紧有以下两个方面的缘故和意义。

(1)前沿性

工程项目风险性造价治理的研究是从20世纪90年代中期才提出和开展研究的课题。到目前为此，关于工程项目风险性造价治理的概念、原理和理论都有了较多的研究，然而在工程项目风险方法论的研究上还有许多空白，因此关于工程项目风险性造价治理方法论，尤其是进一步细分的铁路工程施工时期风险性造句治理方法论的研究就成了这一学科的前沿课题。因此选那个题目进行研究具有专门强的前沿性。

(2)实践性

本论文要紧针对工程项目风险性造价治理中风险识不、操纵及工程造价确定进行研究。随着我国改革开放的不断深入，不但有大量的外商投资工程项目在我国开工，而且为推动我国经济的进展，大量国家投资的工程项目也相继投入了建设。从举世瞩目的三峡工程、青藏铁路，到遍布全国的高速公路工程项目，尤其是随着经济建设的不断进展，越来越多的集体和私营投资项目和各种各样的企业投资项目正在不断的扩大，这些都急需采纳先进的工程项目治理的方法去治理好项目，以便全面提高我国投资和工程项目的经济效益。而本文就铁路施工时期的风险性造价治理的研究探讨，联系实际事例进行分析，正是一个有益的尝试。因此，选那个题目研究还有专门强的实践性。

1.2相关理论成果回忆与评价

1.2.1相关理论成果回忆

为写好本论文，我查阅了二十多篇关于工程项目治理和造价治理方面的文献，如《工程项目风险治理规划与操纵探讨》、《工程项目风险链治理及鞭梢效应》、《建设项目中的风险识不方法》等关于风险治理方面的文献，《浅谈工程项目全风险造价治理》、《WTO与工程造价治理改革浅谈》、《建筑企业加强工程造价治理的初探》、《铁路工程造价改革的探究》等关于造价治理方面的文献。同时也阅读了与本论文研究相关的书籍，如《工程项目全面造价治理》、《中国铁路建设概况》、《工程造价治理》、《国外要紧国家铁路进展战略的研究》等十几本相关书籍。

从所查阅的文学和书上，其中就工程项目风险性造价治理及方法的论述较少，可就风险治理与造价治理各自的领域却有着许多值得借鉴的理论，现就相关的一些精辟论述做一些回忆。

哈尔滨工业大学治理学院的西宝和李一军在《工程项目风险链治理及鞭梢效应》中，借鉴供应链理论对工程项目风险操纵的差不多原则进行了分析，提出了项目风险操纵的“鞭梢效应”和风险决策的“迁移性”，构造了工程项目风险价值流为基础的风险链治理方法。并依照以上分析，对有关施工企业和承包商的制度创新、风险经理的设立、风险治理的表格化及资本结构方面提出了制度性的对策和建议。其中关于风险经理的设立确实是在借鉴国外成熟的风险操纵经验的基础上，对工程项目中的风险因素进行专门治理。其作用是对项目中的潜在风险进行分析、操纵和监督，并制定相应的对策方案，为决策者提供决策依据。风险经理直接对承包商负责。另外风险经理的工作能够延展到项目运营的整个流程，既能够延伸到单个项目投标报价前期预备操纵和实施工作，也可围绕整个项目把握建筑市场脉搏，从而进行时期性治理。时期性风险治理是针对项目的前期经营招标、中期实施、后期总结和处理三个时期，进行的有效操纵和依照相应风险决策而实行的动态前瞩式治理。它要紧利用风险的“鞭梢效应”对风险的“迁移性”进行反馈式动态操纵。例如加拿大公共工程部制定的工程分步交付体系PDS（theprojectDeliverySystem），实质确实是组织和治理复杂工程的方式，其中利用了大量的风险治理手段，以确保关键性细节不被忽略，包括对流程进行时期性检查、反馈，以及对大量活动和细节的操纵来进行风险治理。按照风险链治理原则调整后的PDS风险操纵图如图所示：

图4PDS风险操纵图

Fig4Projectdeliverysystem中南大学王孟均、彭涛在《工程价格治理改革的理论考虑》中针对传统工程造价治理的诸多弊端，从宏观和微观两个方面提出了工程价格治理改革的构想，并介绍了有关决策系统建立的理论依据，从而尽快建立起由政府宏观指导、企业自主报价和市场竞争形成价格的工程造价治理机制。

北京铁路局的刘亚军和田卫东在《铁路工程造价治理改革的探究》一文中分析了阻碍铁路工程造价增涨的要紧因素，并就铁路工程造价操纵进行了探讨，最后针对工程实施时期的造价治理及操纵提出了一套系统的方法。其中有一段是关于铁路工程造价实行“量”“价”分离的论述：铁路工程建设项目的特点是线长、点长、专业复杂。如此铁路工程造价实行了“量”“价”分离也是一个复杂的问题，然而有一条主线确实是经批准的设计文件、各专业的工程量是相对不变的。价格是定额实物的货币表现形式，随着工资制度和价格改革的变化，阻碍工程造价的活的因素是相对变动较多的。关于“价”是指人工、材料、机械台班费的价格，这些价格在各个时期的概预算编制方法中有明确的计量标准规定，这些规定从目前来看，有些是不适应市场经济进展的需要。“量”“价”的结合不能适应铁路工程造价的治理，而必须实行“量”“价”分离的模式。

南开大学出版社出版的戚安邦著的《工程项目全面造价治理》中提出21世纪工程造价治理学界应加深研究和付之于实践的全面造价治理理论及方法。书中从全面造价治理、全要素造价治理、全风险造价治理和全团队造价治理四个方面阐述了工程项目治理中一个全新的课题——工程项目全面造价治理。书中给出的研究成果要紧包括三个方面：第一是全面分析和论述了工程造价治理学科的最新进展与变化和学科研究的前沿；第二是提出并建立了一套工程项目全面造价治理的方法论；第三是提出并建立了工程项目全面造价治理的具体技术方法。

还有许多文章中都突出自己独特的创新点。因此，各类文章中也有比较相似的地点，这也讲明了工程项目风险治理和造价治理理论在一定程度上已趋成熟，所欠缺只是在实际工程建设中这方面的意识不是专门强。下面就一些相关理论进行一定的评述。

1.2.2相关理论成果的评述

正如上面对工程项目风险链治理文章的相关理论成果的回忆，我们已对工程项目中的风险治理和造价治理有了一定的了解，并从中看到在工程项目建设与治理中存在的问题及应采取的对策。

俗语讲“江山代有才人出，各领风骚数百年”。随着时代的变迁，人类文明也越来越高，人们总是在想尽多种方法来改造世界。正如现在看似比较成熟的工程项目一般的风险治理和造价治理理论，比之于工程项目全面造价治理的理论就又稍有逊色了。现在就针对当前一些关于工程项目风险治理和造价治理的理论做一些分析。

(1)如上面提到的工程造价“量”“价”分离，以及“定额量、市场价、竞争费”，“概预算操纵”等方法论，实则在专门大程度上还没有完全跳出原有工程造价标准定额治理的框架。而我们只有打破传统的国家统一标准定额治理的工程造价治理的模式，才能够建立起适应市场经济条件的工程项目全过程造价治理的科学方法。因为随着各方面技术方法与水平、施工治理技术方法与水平的提高，随着各方面技术进步的不断加快，随着市场竞争日益激烈所造成的企业技术创新的进展，传统的国家统一标准定额工程造价治理方法差不多难以适应各个企业在施工技术方法、施工治理技术，尤其是劳动生产率方面的差异，加上市场价格的变化等因素，传统的标准定额治理方法真正对一个具体工程项目实现科学的全过程造价治理，因此有必要运用最新的科学治理理论与方法，建立一套适合当今工程项目造价治理特点的全过程造价治理的技术方法。

(2)戚安邦博士的工程项目全面造价治理的理论及技术方法确定是比较完善的，但是正如他自己在结束语中所讲，研究领域要紧局限有工程项目可行性研究方面，在工程项目造价治理领域的研究与实践十分有限，且工程项目全面造价治理的方法论与技术方法要紧是一种方法论的规范研究，尚未完成相应的实证研究。因此这套理论和方法有待于进一步研究，即运用于实际看实际效果。

(3)现行的工程项目一般的风险治理和造价治理在理论上不如全面造价治理完善，但他们却是差不多实践的检验，并差不多证明在实际工程中是行之有效的，因此我们不能完全的摒弃一般风险治理和造价治理，而应该结合实际情况，不断地使风险治理和造价治理及以全面运用，同时也应该引入工程项目全面造价治理理念，使之能在实践中及以检验。

总之，工程项目一般的风险治理与造价治理理论研究还待进一步深入，而工程项目全面造价治理的理论有待于在实践中检验。

1.3本文研究内容

本文是综合国际国内建设行业的新形势，并基于最新的工程项目风险治理和造价治理，针对铁路工程项目建设的施工时期风险性造价治理进行研究与探讨，同时结合实例，探讨其在实际事件中的应用。其具体内容包括：

（1）铁路工程造价操纵现状分析

（2）施工时期风险性造价确定与操纵理论分析

（3）风险性造价操纵实例分析

（4）施工时期造价操纵的对策

（5）要紧结论及需进一步研究的问题

本文先从铁路工程造价操纵现状分析入手，然后对施工时期风险性造价确定与操纵理论进行分析，接着通过对上面两个方面的分析研究来结合实例，进行风险性造价操纵的分析，然后再提出操纵对策，最后总结出结论及提出需进一步研究的问题。如此的布局正好符合一般问题解决的逻辑顺序：问题的提出，问题的分析，问题的解决，得出的结论。

2铁路工程造价操纵现状分析

工程造价操纵治理中的一部分内容，因此在对铁路工程造价操纵现状分析

时，我们应该从以下三个方面进行阐述。

2．1传统工程造价制度的弊端

随着我国经济体制改革的逐步深入，传统的工程造价治理制度，即概预算

定额取费制以不适应当前形式的进展，它显示出以下方面的弊端。

（1）采纳行政方法治理价格，使治理过死，过程烦琐复杂。现行定额体系的特点是包罗万象，事无巨细；定额子目录划分过细，工程量计算规则复杂。

（2）概预算定额取量既不利于引导投资和操纵投资规模，又不利于促进技术进步和竞争。由于各项定额、取费标准和调价方法都由国家规定，实际上是国家规定的打算价格，各企业重工程量计算和套用，这与工程项目招投标竞争性相矛盾，而且概预算制度对差不多建设决算超预算，预算超概算约束不严，过于放任。

（3）行政集中行的定额取费模式，片面强调固定宏观调控作用，忽视了价格必须受价值规律和供求规律的阻碍。一本定额从预算、编制到颁布使用，一般相隔一年时刻，难以准确及时的反映出材料、人工、机械等费用随市场变化的情况。经常是一套新定额的出台，紧接着就要公布一系列人工费、机械费的补充调整文件，每个预算人员都需备有一套改革性调整文件，特不不利于实际工作，至使“死定额”与“活市场”的矛盾日益突出。

（4）现行的间接费取费方法有的地点和部门按施工企业的资质等级的划分若干等级，费率标准、人为的造成同一工程不同价格的不合理状况。不同的企业生产同一种产品都产生了不同的价值，这种价值规律的反常现象扰乱了工程价格的合理确定，企业间的等价交换被不等价交换代替，破坏了企业间的公平竞争。

可见，单用传统工程造价制度确定造价，既无法反映价值又无法反映供求关系，假如只是考虑国家宏观政策的需要，则价格的调节职能、定价职能、换算职能和市场信号，以及传递职能也都消逝了。

2.2国内建设工程造价治理的概况

多年来，我国制定出大量的工程标准定额，如铁路、公路、水利水电、房建等。标准定额再打算经济制度下发挥了巨大作用，在市场经济体制下仍然起作用。然而，原有的预算定额及定价制度，在理论、实践以及适应市场经济体制上，必须依照市场经济的需要，结合国情，加以修补、完善和改革。

加入了WTO，得按国际惯例办事，这就意味着更大程度的开放，也意味着更深入的改革。一方面，要更大胆地引进和参照国际惯例，冲击和打破不适应社会主义市场经济需求的传统体制，推动和促进新体制的建立；另一方面，要结合我国国情，加大改革的力度和步伐，尽快实现新旧体制的交替，以便更好的和国际惯例接轨。

我国工程造价治理与国际惯例接轨的目的是为了便于国际间的经济往来，使建设工程价格能反映出建设工程的价值，促进我国国民经济的进展。建设工程价格能否反映其价值，除了计价人员的业务素养和计价手段，计价方法和计价依据是价格能否反映价值的直接缘故。我国加入WTO后，将面对的是国际、国内建设市场。因此，在调研国内市场和搜集整理国内市场价格信息的同时，更应重视调研国际市场和搜集整理国际市场的价格信息。

2.3阻碍铁路工程造价增涨的要紧因素

关于铁路差不多建设项目的造价阻碍因素专门多，单分析起来差不多上能够分成两大类。

（1）目的评估决策与设计时期对工程造价的阻碍

要紧表现在以下几个方面：

①由于缺乏长远的规划，又不按基建程序办事，至使工程缺少充足的前期预备时刻而仓促上马，甚至有些工程陷于边勘探、边设计、边施工的“三边”状态。如此就造成缺乏严格的可行性论证，又未经多种设计方案的经济比较，使工程造价留下专门多缺口而难以准确地进行操纵。有的项目由于对设计方案及工程的科技水平不能准确的定位，而缺乏长远考虑，以及技术水平专门快的落后，又不能满足社会进展的需要，必须进行改造提高甚至形成重复建设，从而造成白费。这种无形的工程造价大突破，是应该引起重视的。

②勘探、设计的投入深度不够，直接阻碍勘探、设计的质量，加上我国的时场经济体制还不够完善，有的项目迫于限额设计的操纵，造成施工期间大幅度变更，而使工程造价突破。

③对资金、建材无充分的预备，缺乏对各分项配套工程流程的打算安排，造成停工、拖项。例如，某局某项改造工程，由于资金不足造成（110KV变电站）工程待工，阻碍了该工程项目整体能力的形成。

（2）施工时期对工程造价的阻碍

其要紧有以下几个方面：

①征地、拆迁。尽管目前国家制定了有关拆迁和补偿标准，但在执行过程中也难以严格有效地操纵拆迁补偿费用，致使补偿费用大幅度增涨，再加上地点政策的阻碍，都造成铁路基建项目拆迁费用大幅度增加。

②政策性调整因素的阻碍。如：综合人工费标准、材料、设备价格、税金的计费基数、装卸费的调整及地点材料价格的上涨等，都回引起工程造价的变化，而且有只涨不落的趋势。

③施工单位的施工组织是否合理，工期安排是否严谨，亦会对工程造价形成一定的增幅，需要引起足够重视。

④施工单位对工程的概预确实是否有高估冒算，也需要认真核实。

下面以国家某工程为例，来讲明上述各项因素对工程造价治理阻碍的程序（见表1）。表1单位：万元

设计概算调整后概算调增其中

政策性调差111类变更设计时期差征地拆迁及地点政策其他

2900045911.316911.34586.632715444.93442.5166.3

从表1中不难看出原设计概算29000万元，调整后增加16911.3万元。在调整增加的费用中，征地、拆迁占总额的20%，达到调整后总概算的7%，这充分讲明了征地、拆迁在工程造价中的上涨幅度；政策性调差占调增费用的27%，达到调整后总概算的10%，亦讲明了此项因素的重要；而设计时期差占调整金额的32%，更加讲明设计时期对工程造价的关键作用。3、施工时期风险性造价确定与操纵理论分析

对施工时期风险性造价确定与操纵理论进行分析，确实是基于工程项目风险识不与操纵理论，对风险性造价确定与操纵理论进行分析。下面就从工程项目风险识不理论及其分析，项目风险操纵及其分析两个方面进行探讨分析。

3.1工程项目风险识不理论及分析

3.1.1工程项目风险识不理论

（1）工程项目风险的分类

为了更好地进行工程项目风险造价确定与操纵的治理，首先必须开展项目的风险识不。要识不工程项目的风险，就必须对工程实施中的风险进行分类，因为分类能够使人们深入地认识事物和事物的进展规律。关于一个工程项目来讲，究竟存在什么样的风险，一方面取决于项目本身的特征，另一方面取决于项目所处的外部环境与条件。因此，风险因素分析能够采纳结构化分析方法，即由总体到细节、由宏观到微观，层层分解。不同的项目环境与条件、不同的项目行为主体之间的沟通会有不同的项目风险。从风险识不、风险操纵和风险性造价的治理来讲，工程项目的风险分类能够从风险发生的概率、风险要素间的关系、风险作用的结果以及引起风险的缘故等方面来进行分析。

（2）程项目风险的识不

风险识不是进行项目风险性造价治理的第一步。因为只有识不出了一个工程项目讲存在的各种风险，才能确定出该项目的风险性造价，才能找到造成风险性造价的全然缘故，才能确定出采取什么样的风险治理方法规避、化解，转移和消减这些风险及风险后果，从而实现关于工程项目风险性造价的治理与操纵。而工程项目风险的识不是在对项目系统风险差不多认识的基础上排列出整个工程项目具体活动存在的全部风险事件，分析确定各风险事件的概率，分析确定各风险事件可能造成的后果。另外，项目风险多是由于工程项目的活动与过程本身的信息不完善等缘故造成的。有关项目风险的信息缺口无法弥补，然而能够运用各种信息的收集、处理和分析技术，在事物的进展过程中逐步使有关风险性事件的信息变得完备起来。关于客观存在的信息滞后性所造成的信息缺口部分，能够运用经验和推断去设法予以弥补。因此，工程项目的风险识不是一种项目的信息治理加经验推断的方法。

3.1.2工程项目风险识不理论分析

（1）工程项目风险要紧表现

①计缘故引发的技术风险。包括设计内容不全、设计缺陷、错误的遗漏、选用规范不恰当、考虑地质条件不适合、未考虑施工可能性、选用材料材质不符合工艺要求等。

②因施工缘故引发的技术风险。包括施工工艺的落后、不合理的施工技术和方案、施工安全措施不当、应用新技术新方案的失败、未考虑施工现场条件等。

③其他缘故的技术风险包括工艺设计未达到先进性指标、工艺流程不合理、未考虑操作安全等。

④自然与环境因素引发的风险。包括洪水、地震、火灾、台风等不可抗拒的自然力，复杂的工程地质条件、恶劣的气候、施工对环境的阻碍等。

⑤政治法规经济因素引发的风险。包括战争和骚乱、罢工、经济制裁、法律和规章的变化、通货膨胀、汇率的变化、市场的动荡等。

⑥组织协调不利引发的风险。包括业主与上级主管部门的协调、业主与设计方的协调、施工方与监理的协调、业主内部的组织协调等。

⑦合同引发的风险。包括合同条款遗漏、合同表达有误、合同类型选择不当、承发包模式选择不当、索赔治理不利、合同纠纷等。

⑧资金引发的风险。包括资金筹措不合理、资金不到位、资金短缺等。

⑨人员引发的风险。包括业主人员、设计人员、监理人员、技术人员、治理人员的素养、技术工人等。

⑩材料引发的风险。包括原材料、成品、半成品的供货不足或拖延、数量差错、质量规格有问题、有问题、专门材料和新材料的使用有问题、损耗和白费等。

①设备引发的风险。包括施工设备供应不足、设备选型不配套、设备故障或安装失误等。

（2）效预测识不工程风险

对一个工程项目风险的预测识不确实是确定工程项目风险的过程。从工程治理的目标动身，通过风险调查、数据整理、信息分析、专家咨询、实验论证等手段，就可有效预测、识不工程风险。要紧程序如下：

项目风险识不开始，分解项目风险（包括施工项目在时刻、目标、结构、环境、要素、合同等方面的表现），综合推断是否有新风险：①有新风险，识不风险因素、事件和后果，补充到初始项目风险因素一览表中，纳入风险治理范畴，再反馈信息、再推断是否有新风险、循环往复；②无新风险，确定是否需要新的分解、假如不需要再进行新的分解，确定项目风险因素一览表，项目风险识不结束，明确项目风险编码、因素、事件、结果。

对工程项目风险识不后，还应该对工程项目进行分析与评估，一方面深入分析风险发生的概率，一方面评估风险可能造成的损失程度，从而为化解风险、减少损失提供参考。所谓风险分析是对收集到的施工项目的客观资料进行整理、归集、统计、的基础上，进行主观可能与推断，进而做到风险衡量。风险评估是在风险分析的基础上评估发生风险事件发生的可能性和风险事件对施工项目的阻碍。所谓风险评估的过程是将风险的不确定性进行量化，评价其阻碍的过程。包括的要紧内容有：确定风险事件发生的概率，对项目目标阻碍的严峻程度（经济损失量，工期拖延量等），确定项目总周期内对风险事件实际发生的经验，预测力及发生后的处理能力，评价所有风险的潜在阻碍，确定项目的风险决策变量值，作为项目决策的重要依据。

在实际操作中，经常用风险期望值的方法表示风险量化指标。

R=P×Q

上述公式中：

R风险期望值

P风险事件发生的概率

Q潜在的损失量

假如借助风险坐标来表示风险期望值、风险发生概率与损失的严峻程度如下图所示。

P

风险发生概率HH—高M—中L—低Q

M

L

0LMH

损失严峻程度（风险坐标中九个方格表示不同的风险量）

3.2工程项目风险操纵理论分析

3.2.1工程项目风险操纵理论

工程项目风险操纵包括在整个工程项目过程中，依照工程项目风险治理打算和项目实际发生的风险与变化，所开展的工程项目风险操纵活动。工程项目风险操纵是建立在工程项目风险的时期性、渐进性和可控性基础之上的一种工程项目治理工作。关于一切事物来讲，当人们认识了事物的存在、发生和进展的全然缘故，以及事物进展的全部进程以后，这一事物就差不多上是可控的了；而当人们认识了事物的要紧缘故及其进展进程的要紧特征以后，那么它确实是相对可控的了：只有人们对事物一无所知时，人们对事物才会是无能为力的。这些工程项目风险的可控程度取决与人们在工程项目风险识不和度量时期给出的有关工程项目风险信息的多少。因此只要人们能够通过工程风险识不和度量，得到足够有关项目风险的信息，旧能够采取正确的项目风险应对措施，从而实现关于工程项目风险的有效操纵。

工程项目风险操纵的内容要紧包括，持续开展工程项目风险的识不与度量、监控工程项目潜在风险的进展、追踪工程项目风险发生的征兆、采取各种风险防范措施应对和处理发生的风险事件、消除和缩小工程项目风险事件的消极阻碍、治理和使用项目的不可预见费、实施项目风险治理打算等。

工程项目的风险是进展变化的，在人们对其进行的过程中，这种进展与变化会随着人们的操纵活动而改变。因为关于工程项目风险的操纵过程实际上是一种人们发挥其主观能动性去改造世界（事物）的过程，而与此同时，在这一过程中所产生的信息也会进一步改变人们关于项目风险的认识和把握程度，使人们对工程风险的认识更为深入，对工程项目风险的操纵更加符合客观规律。实际上人们对工程项目风险的操纵也是一个不断认识工程项目风险的特征、不断修订工程项目风险操纵决策与行为的过程。这一过程是一个通过人们的活动，使工程项目风险逐步从相对可控向绝对可控转化的过程。

3.2.2工程项目风险操纵理论分析

基于工程项目组织的扁平化和长链供应的形成，工程项目操纵必须从传统的简单流程式治理转向面向价值链的风险治理。下面从两个方面进行分析和探讨。

（1）风险链

现实中的风险大多数是异常的、不可预见的风险因素，因此，利用传统方法往往使许多风险得不到有效的操纵。这要紧是由于承包商缺乏有效的风险治理模式与体制造成的。按照现代化治理理论，扁平的治理结构形式更能够适应和满足多变的环境的需要，因此的物流、资金流、信息流都围绕着供应链、价值链、信息链运动，从而形成资源需求、生产能力以及操纵反馈的闭环风险结构。其优点在于使项目或组织的活动是面向客户或对象的，组织形式是扁平的，而非传统的矩阵式或职能式的面向过程的治理方式。风险关于决策有着效用差异，也确实是风险价值的差异，工程项目风险治理确实是关于项目风险价值流的治理。由于信息技术和集成制造的缘故，风险价值链和风险治理出现了新特点，新的治理方法采纳了供应链理论和闭环企业资源规划理论的思想。

风险链能够被定义为是围绕项目，通过风险价值流的操纵，从范围治理和供应治理开始，对项目进行进度、质量、投资、人力资源、沟通治理直至工程项目完成的，并把工程项目移交到用户手中的包括供应商、承包商、分包商直到最终用户的功能网链结构模式。这是能够借用鞭子运动时的现象加以讲明的。如图2所示：(a)鞭梢效应减少风险(b)风险效应增大风险

图2鞭梢效应与风险效应

Fig.2Whiplasheffectsandriskeffects（2）梢效应

一个多节的柔软的鞭子振动时，它的每一节都在横向摆动，然而整体上仍保持鞭子本身的大致形态和方向。这一点在运动的节数越多时就越明显，可称之为“鞭梢效应”。用治理学的语言来描述鞭梢效应形态上的意义，确实是将单一的决策问题多时期规划，用以回避风险、提高决策效率，即整个过程能够按时刻、空间或人为的划分为若干相互联系的时期，每个时期都需要作出决策，目标是使整个过程的活动效果最好。作为整个过程的最优策略具有如此的性质：不论过去的状态和决策如何，相对与前面的决策所形成的状态而言，余下的诸决策必须构成最优策略。简言之，一个最优策略的子策略总是最优的。由于每个时期决策的选择即依靠于当前的状态，有阻碍到以后过程的进展，因此各时期选取不同的决策，整个过程的活动策略和效果也就不同。

能够认为，不论过去时期的状态是何种形式，目前的决策活动都必须以当前的状态作为决策依据，来考虑下一步的活动，而不需要考虑过去如何。

更为重要的是，鞭梢效应方法论的意义能够表示为四个方面：一是治理结构由矩阵制转向流程制；二是工程风险治理面向过程转向面向对象化；三是由固定模式的渐进是风险治理方法转向风险治理流程重组；四是由传统风险治理模式的固定性周期改进转向适应周期的动态持续改进。4.风险性造价操纵实例分析

工程项目风险性造价治理在理论及方法上有了一定的基础，但在实际的工程项目中还欠实践。下面就以焦枝线济源至襄樊段复线电气化工程中的洛阳黄河特大桥为例，针对其施工过程，进行风险性造价操纵分析。尽管这只是事后分析，然而关于工程项目风险性造价治理在实际工程中的运用作了一个有益的尝试，并希望在以后的研究中能使之做到事前操纵。

4.1洛阳黄河特大桥工程概况及施工组织安排

本桥设计全长2802.76米，桥跨布置由北岸起为6孔32米预应力混凝土简支梁+51孔50米预应力混凝土简支梁，共57孔单线铁路桥。

本桥桥址留庄桥位地形：当黄河流过三门峡，在郏县、孟津县间的狭长地带，河流宽在一公里以内，当到洛阳连地黄河大桥上游约五公里的西河滩后，河面逐渐展宽，出现了峡谷宽为2.5公里左右，成为平原区游荡性河流，高水位时急流难渡，低水位时水浅难涉，南岸地形高陡，主流靠南岸，长水位时宽40米，北岸是浅滩，常水位有三股支流夹滩地，步步困难，河中有西滩村，环水交通不便，住有700余人，耕田有2000余亩。

本桥下部基础采纳直径1.5米钻孔灌注桩和直径2米挖孔桩两种，挖孔桩仅用于桥台和北坡上的桥墩基础。全桥钻孔灌注桩386根（原设计390根，后45#，49#墩改变设计各减少钻孔桩2根），桩长平均27米，挖孔桩28根，桩长平均14米，桥墩采纳方承台，圆端形墩座，矩形墩身，墩高约30米，西桥台设计为轻型耳式桥台，下部混凝土量66892立方米。

上部结构采纳除32米梁为标准设计专桥2059号图外，50米梁为大桥局设计院设计，上部混凝土量11873立方米。

全桥混凝土总量78765立方米。初设工期三年半，批准造价概算20102万元。

施工场地布置依据桥址地形，南岸陡坡，仅桥台一座，无公路通南岸，与最近车站工庄相距6公里，交通不便；北站距留庄车站2公里，有公路可通桥头，河滩平坦，在本桥安排两个工程队施工。因此在北岸引入公路，在河滩各道河间用简易公路连接，个；公路修建由北至南，直达主河槽边以运输物质。工点沿一个设在北滩公路侧，一个设在西滩。电力由济源市变电所供应，供水就地打三口，通讯采纳无线电台，修建生产生活房屋14000平方米，大型临时设施有混凝土工厂、制梁厂、混凝土量提升龙门架、水上浮吊、栈桥式码头等。

参加施工劳动力高峰时路工481人，民工594人，共1075人。

1991年4月开始预备，8月27日钻孔灌注桩施工开始，1991年年底水中墩导向船浮运开始，经两个枯水期，历时18个月，水中墩6个全部完成，全部下部工程历时23个月完成。1992年9月开始生产50米梁，1993年7月开始生产32米梁，全部梁片在历时15个月内制完。1993年5月开始用300吨位架桥机架50米梁，全部梁片1994年元月架完，桥西工程在1994年7月全部完成。施工总工期34个月。

1994年12月17日有建设单位郑州铁路局正式验收，1995年元月开通运营。

4.2施工过程中风险性造价分析

在工程项目施工过程中，总会伴随着许多风险事件，为了降低不必要的工程造价增涨，则对风险性造价的操纵是必要的、也是必须的。

在前面的工程项目风险识不理论分析中，排列了工程项目全过程中不同的风险表现，因此在以下的分析中，就通过对洛阳黄河特大桥实际施工中的一些风险事件分析探讨一下风险性造价的操纵。

关于本工程施工过程中的一些要紧风险，制定出如下的风险性造价操纵表

风险类型施工过程中的具体表现风险造价操纵方法

施工缘故引起的技术风险本工程在国内首次设计、制作并架设跨度50米铁路预应力混凝土简支梁。严格按照设计要求和施工工艺施工

自然与环境因素引发的风险在平原区游荡性河流地带施工，下伏基岩由承载力低的疏松砂岩和软质土岩组成。借鉴与本工程施工环境、地质条件等相近的施工经验，采纳适合本工程施工的技术和方案

合同引发的风险要紧指与业主之间的合同风险加强合同风险治理，使工程中的一些风险能够以文字形式出现在合同中。

资金引发的风险工程施工中的工程拖欠款保持好与业主之间的关系

人员引发的风险施工过程中的技术人员、治理人员和技术工人引起的风险制定相应的安全生产打算，责任到人；对职员进行安全、风险治理培训，增强风险防范意识

材料引发的风险指定材料供应商提供材料的价格高于市场价，材料的质量不达标，材料供应场地距工程施工地点较远等。选择信誉好、实力较强的材料供应商，并签定相应的协议和合同

设备引发的风险本工程施工中使用过日本三菱MT-150套管钻机，可失败了；大桥局试制的BP-1型冲吸钻机做成孔实验时，由于现场不具备泥浆循环设施和没有套管跟进钻孔而停止实验。选择配套设施，依照工程需要提供适量的设备；科学地使用、保修各种机器设备。

本工程在施工过程中所出现的风险不只上面这几种，但是由于对那个工程所掌握的资料有限，因此就只是提出了上面几种风险类型，并针对性地作了一下风险性造价操纵方法阐述。而下面就更加具体地从本工程中的钻孔灌注桩施工入手，对其风险性造价操纵进行分析。

（1）施工地质条件

河槽地表有3米以上的粉砂，其下为中密状卵石土，厚10至30米，卵石成分以石英岩、石英砂为主，孔隙填充粗砂砾砂，抽样卵石大小比例如下：

5cm5—10cm10—20cm>20cm

37.6%21.1%27.1%14.2%

下伏基岩由砂质粘土岩，疏松砂岩和砂岩组成。疏松砂岩和软质岩质软弱，承载力低，设计均考虑磨擦桩，桩尖伸入卵石土层下砂质粘土岩或以下岩层中。

关于这种复杂的地质进行钻孔灌注桩施工，采纳先进的设备是应该的，因此施工中就采纳了日本三菱MT—150套管钻机，但是因为基桩长度较大，成孔后套管难拔，多次发生填充水下混凝土时，套管不能擢升，因此没有接着使用。

此外大桥局试制的BPS—1型冲吸钻机曾在工地实验，性能差不多正常，然而成孔实验时现场不具备泥浆循环设施和没有使用套管钻孔，不宜在墩位内实验，发生墩孔危险而停止实验。

最终在卵石土成孔的要紧施工机械是冲击钻机，本桥采纳了3.5吨钢钻夹，带索具和卷扬机的简易钻机，按常规施工程序：埋钢筒、钻孔、下钢筋笼、填充水下混凝土等进行，综合成孔程度23.5天／根，平均1.27米／天。

本桥采纳冲击钻机成孔是成功的。曾用钻机达40台之多，全面开花，保证了施工进度。

（2）风险性造价操纵分析

上述的在施工过程中就经历了“因施工缘故引发的技术风险”中的应用新技术新方案失败的风险，这风险同时也是设备引发的风险。由于最终是没有迷信新技术、先进施工机器确实是万能的，而是采取了具体问题具体分析的客观理论作为指导，结合施工过程中的实际情况，采纳冲击钻孔，最终取得了成功，从而也幸免因此种风险发生带来的损失，也确实是讲对此项工程进行了有效的风险性造价操纵。

５施工时期风险性造价操纵对策

5．1施工时期风险性造价操纵方法的特征与作用

（1）施工时期风险性造价操纵的要紧对象是工程项目施工时期已识不风险文件的风险性造价。这包括施工时期具体活动的风险性造价和施工时期全局性的风险性造价，以及工程项目施工时期的不可预见费等预备费。

（2）施工时期造价操纵的要紧信息来源是反复进行的项目风险识不活动。项目风险性造价操纵的确定活动和项目具体风险文件操纵活动。因为开展的要紧依据确实是这些活动所识不的风险文件，以及所确定出的施工时期风险性造价。另外，其操纵目标、操纵方案等也差不多上数据，这些项目风险操纵活动所产生的信息制定的。

（3）施工时期风险性造价操纵的全然手段是通过关于工程项目施工时期风险文件的操纵。间接的达到操纵施工时期风险的目的，因为通过对施工时期具体活动文件的操纵，就能够设法消除、转移、化解和消减各种风险文件，而消逝了风险文件，风险性造价从某种意义上讲也确实是消逝了。因此要实现关于施工时期风险性造价的有效操纵就必须首先实现对施工时期风险事件的有效操纵。

（4）施工时期风险性造价的操纵自身是一种独立的项目操纵活动。这种操纵活动的对象确实是工程项目的风险性造价。这种操纵有自己的方法和程序，也是一个反复的、循环的过程。这种循环过程流有对具体活动的风险性造价操纵的小循环系统，又有对整个项目的风险性造价进行了操纵的大循环过程。另外，当出现通过小循环无法实现关于具体活动的风险性造价进行操纵的目标时，就要跳出这种小循环，进行再次的风险识不、风险性造价的确定和奉贤文件操纵等作业，以便最终能够实现关于工程项目施工时期具体活动风险性造价的全面操纵。《工程项目全面造价治理》

5．2蒙特卡罗模拟在工程项目施工时期风险性造价确定与操纵的应用

通过对工程项目施工时期风险性造价操纵方法的特征与作用的介绍后，就能够结合实际的一种方法——蒙特卡罗模拟对工程项目施工时期风险性造价进行确定和操纵。现就从两个方面进行论述。

（1）蒙特卡罗模拟与工程造价

如何提供具体较多可信度的工程项目造价以及工程项目造价的置信区间？要借助模拟技术及计算机辅助。蒙特卡罗模拟要紧用于项目风险分析。蒙特卡罗模拟差不多上是抽样实验，其目的是可能依据若干概率输入变量而得的结果的概率分布。其前提假设是风险和不确定性参数最能够用概率分布来描述。它是利用一些参数的概率分布推出对某一总指标预测的一系列模拟。模拟运用于工程造价风险分析的前提假设：①工程项目的成本是由一系列成本构成要素组成，每一成本构成要素能够认为界定，同时相互独立。②工程造价的每一成本构成要素是不确定性的，同时服从某一概