固定资产盘点报告

固定资产盘点报告按照集团指示，AB于年月进行了一次全面的固定资产盘点，对所有固定资产进行了全面的盘点、核查。现将半年度盘点情况报告如下：一、固定资产概况汇报目前共成立了两家公司。两家公司的固定资产分开采购，分开入账，分开管理，分别是******有限公司（以下简称A）和**"有限责任公司（以下简称B）。以下表格是A、B各类资产数量及金额概况。序号一级类别二级类别AB数量金额（元）数量金额（元）1房屋和建筑物2房屋及建筑物装修3机器设备类工程设备制冷、热设备办公设备4运输设备类车辆车辆配件5电子设备类电脑核心网络设备移动存储设备PC外接设备摄录仪器会议设备其他6家具设备类办公家具设备类7其他设备类厨房设备其它小计A公司共有固定资产268件，折合金额1787162元。其中3件登记到实物台账中，财务部还未来得及录入到财务资产系统中，故最后3样资产本次在财务资产台账中未体现。B公司共有固定资产67件，合计212516元。因**公司2012年9月成立，**2013年9月成立，且大多数共用财产入账到**，故**资产数量及金额远远大于**。二、各类固定资产详细情况1、房屋和建筑类无。2、房屋及建筑物装修类因暂无房屋建筑类固定资产，几乎没有房屋及建筑物装修类固定资产，只有一件，为公司总经理本公司的装饰画，价值***元。3、机器设备类A公司共拥有机器设备35台，合计金额**元，占总资产金额的5.58%。其中以制冷、制热设备为主，共有29台，全部为空调。A机器设备类资产分部图29,83%■工程设备■制冷、热设备■办公设备B公司共拥有机器设备10台，合计金额***，占资产总额的14.11%。同样主要为制冷、热设备，全部为空调，由工程部使用。B机器设备类资产分部图2

20%10%^W0%^■工程设备■制冷、热设备■办公设备4、运输设备类共拥有7辆车，占总资产金额的50.38%，全部为A所有，B无车辆。2015年无新增加的车辆。其中奥迪A6轿车一辆，福特商务车一辆，劳斯莱斯国宾燃油老爷车（看房车）三辆，立马电动车两辆。除奥迪轿车由综合部保管使用外，

其他车辆均交由营销部保管使用。郴州运输设备明细表序号车型单位数量单价（元）总金额使用部门备注1江铃全顺牌JX6571TA-M3辆1营销部2劳斯莱斯国宾燃油老爷车辆3营销部3立马电动车辆2营销部4奥迪轿车湘ALJK333辆1综合部合计7876949.95、电子设备类A电子设备类共有132件，合计金额**元，占总资产金额的30%。主要为电脑、核心网络设备、照相机、会议设备。A电子设备类资产构成情况0%10%■核心网络设备0%10%■核心网络设备■摄录仪器■移动存储设备■会议设备电脑pc外接设备其他B电子设备类共有34件，合计金额*"元，占总资产的51.26%。主要为台式电脑，共23台，由营销部、工程部、财务部三个部门保管使用。PC外接设备8件，主要为打印机，7台归属营销部，1台归属财务部。另外还有1台投影仪，1台投影机，1台尼康照相机。6、家具设备类A公司家具设备类共71件，合计金额222583元，占总资产金额的12.5%。其中办公家具68件，主要为班台、班椅、沙发、电脑桌等。B公司家具设备类共13件，全部为办公家具，包括沙发、沙发床、大班台、保险柜等，合计金额43714元，占总资产的20.32%。7、其他设备类A其他设备类总资产共22件，折合44232元，占总资产的2.43%。其中，厨房设备8件，分别为保温池、冷柜、冰柜、蒸饭柜、消毒柜等，存放在市区雄森食堂，用于食堂日常运营。其他设备有14件，小计金额31911元，主要为洗衣机、热水器等，放在员工宿舍使用；咖啡机、游戏机等交由营销部使用。B其他设备类总资产共10件，30774元，占总资产的14.31%。其中厨房设备3件，全部为冰箱，分别存放在项目食堂及售楼大厅吧台。其他设备7件，包括热水器、洗衣机、吸污机、咖啡机等，其中吸污机由物业公司保管使用。三、盘点结果分析1、资产异常情况报告：存在遗失、损坏现象，详情见下表：（1）、遗失、损坏的资产明细表：现状财务编号品名规格型号计量单位单价（元）使用部门责任资产状态（在用/闲置）（购置/开始使用）日期异常说明建议处理意见领导意见损坏05—00000045电热水器台损坏04—00000005电动车台损坏04--00000003-3老爷车台损坏05--00000041扫描仪台遗失05—00000038相机台转让05--00000052空调台（2）、闲置的固定资产及盘点时发现可利用的易耗品：品名规格型号计量单位单价（元）原使用部门原责任人资产状态（在用/闲置）（购置/开始使用）日期现存放地点台式电脑联想EraerT410台3580财务部闲置台式电脑联想EraerT410台3580财务部闲置台式电脑联想启天B4360台3,580.00财务部闲置台式电脑联想启天B4360台3,550成控分部闲置台式电脑联想EraerT410台3580工程部闲置台式电脑联想启天M4350台4,800.00设计分部闲置便携式电脑迷你IPAD台2366营销部闲置便携式电脑迷你IPAD台2366营销部闲置便携式电脑迷你IPAD台2366营销部闲置便携式电脑迷你IPAD台2366营销部闲置台式电脑联想F3152台3580营销部闲置台式电脑联想新圆梦F3152台3580营销部闲置台式电脑联想新圆梦F3152台3580营销部闲置台式电脑联想EraerT410台3580营销部闲置台式电脑联想扬天A4600T台3580综合部闲置联想电脑启天B4360台3,610营销部闲置空调格力空调1.5P挂机台2170工程部闲置电风扇美的落地扇2台工程部闲置从上表中可以看出目前闲置的台式电脑共有11台，特别是营销部，闲置的台式电脑（含收银室）共有5台。建议由新员工入职需要电脑时，优先从营销分部调。本次盘点发现两台闲置的落地扇，建议可以拿到食堂使用。2、资产利用率：A总固定资产数量为268件，其中在用245件，备用或暂时闲置23件。闲置资产产生的主要原因为2015年优化、离职的人员较多。A固定资产利用率高达91.41%。B总资产数67件，在用67件。备用电脑为原使用人离职。固定资产利用率100%。3、资产调拨：A内部调拨固定资产3件，均有内部调拨单。B内部调拨资产1件。由A调入B的资产较多。但根据集团固定资产管理办法，跨公司调动需要开具发票，签订合同，付款，异常麻烦，所以，在上报集团的资料中均未体现外部调动。4、固定资产处置：A2015年处置固定资产一件，为一台热水器，原安置于**宿舍，后"搬家，因热水器装卸麻烦且新宿舍有热水器，经协商该台热水器转让给房东。财务部已经在资产系统做销账处理。5、各部门配合盘点情况：本次固定资产盘点，得到了大部分部门的支持和配合。其中工程部最积极主动，自查的又快又好，现场盘点时有积极配合。成控、财务部门，也都按正式通知要求完成了任务。特别投诉营销部，自查盘点时很粗糙，应付了事，实际有8台电脑，但台账上登记7台，多的1台没有登记也没有说明。综合部和财务部进行复核盘点时，无法出具所有的资产供盘点。盘点后综合部发起了盘点异常的整改沟通函，但截止到6月18日下午三点，都未收到任何关于整改的反馈和回复。盘点的工作量较大，且对资产管理员的要求较高，