2022年度向特定对象发行A股股票方案的论证分析报告

1易所光电材料股份有限公司JilinOLEDMaterialTechCo.,Ltd.(吉林省长春市高新开发区红旗大厦19层)2022年度向特定对象发行A股股票方案的论证分析报告二〇二二年十一月2资金不超过24,000万元(含本数)，扣除相关发行费用后将全部用于补充流动A一、本次向特定对象发行股票的背景和目的(一)本次向特定对象发行股票的背景(1)市场应用普及化(2)产品结构多元化3OLED机、可卷曲(3)产业发展集群化OLED奠定良好(4)技术创新链条化。OLED中间体和前端材料(粗品)，行业内能够提供终端材料(升华品)的公司较少，随着国内OLED产业的兴起，该领域的竞争程度逐渐加大。目前生产厂商主要还从技术实力、技术指标来说，有机发光材料终端材料生产企业入围下游4。OLED造设OLED材料和设备OLED组件。近年5LED，目前能够自主生产蒸发源设备。蒸发源设备完全打破了国外的技术壁垒，实现了技术领先，解决了国内6代AMOLED产线的“卡脖子”技术问题。目前国际范围内，也只有极个别企业能发源，奥来德是唯一的国内企业。万元和40,594.64万元，实现归属于母公司所有者的净利润分别为10,866.85万(二)本次向特定对象发行股票的目的6二、本次发行证券及其品种选择的必要性(一)本次发行证券的品种本次发行的股票种类为境内上市的人民币普通股(A股)，每股面值为人民(二)本次发行证券品种选择的必要性三、本次发行对象的选择范围、数量和标准的适当性、依据、方法和程序的合理性(一)本次发行定价的原则和依据本次发行的定价基准日为公司审议关于本次发行股票的董事会决议公告日(即第于定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的80%(定价基准日前二十个7交易日股票交易均价=定价基准日前二十个交易日股票交易总额/定价基准日前二十个交易日股票交易总量)。基准日前二十个交易日公司股票交易均价的80%。若公司股票在定价基准日至(二)本次发行定价的方法和程序次发行方式的可行性(一)发行方式合法合规件82、本次发行不存在违反《注册管理办法》第十一条关于上市公司不得向特(1)擅自改变前次募集资金用途未作纠正，或者未经股东大会认可；(2)最近一年财务报表的编制和披露在重大方面不符合企业会计准则或者(3)现任董事、监事和高级管理人员最近三年受到中国证监会行政处罚，(4)上市公司及其现任董事、监事和高级管理人员因涉嫌犯罪正在被司法(5)控股股东、实际控制人最近三年存在严重损害上市公司利益或者投资(6)最近三年存在严重损害投资者合法权益或者社会公共利益的重大违法二条相关规定(1)应当投资于科技创新领域的业务；(2)符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律、行政法规规定；(3)募集资金项目实施后，不会与控股股东、实际控制人及其控制的其他(二)发行程序合法合规本次向特定对象发行A股股票相关事项已经公司第四届董事会第二十三次9六、本次发行方案的公平性、合理性本次向特定对象发行方案及相关文件在交易所网站及指定的信息披露媒体行A股股票等相关事项作出决议，必须经出席会议的非关联股东所持表决权的七、关于本次向特定对象发行摊薄即期回报及填补回报措施为确保公司向特定对象发行股票摊薄即期回报的填补措施能够得到切实履的意见》(国办发[2013]110号)、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》(国发[2014]17号)、中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》(证监会公告[2015]31号)等文件的有(一)本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响公司基于以下假设条件就本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主(1)假设宏观经济环境、公司所处行业情况以及公司经营环境没有发生重(2)不考虑本次募集资金到位后，对公司生产经营、财务状况(如财务费用、投资收益)等的影响；股本将由发行前的102,661,216股增至111,596,434股，假设募集资金总额为24,000.00万元(不考虑发行费用)；上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润与年度相比分别持平、增长10%和增长30%；资产发生的变化；(6)本次测算未考虑本次发行、净利润以外的其他因素对公司净资产规模(7)本次向特定对象发行股票的数量、募集资金金额、发行时间仅为基于2022年度/31日2023年度/总股本(万股)本次募集资金总额(万元),000.00成月份2023年3月(万元)常性损益的净利润(万元)益(元/股)收益(元/股)润益(元/股)收益(元/股)资产收益率61%后加权平均4%30%3%(万元)常性损益的净利润(万元)益(元/股)收益(元/股)润益(元/股)收益(元/股)资产收益率后加权平均4%(万元)常性损益的净利润(万元)益(元/股)收益(元/股)润益(元/股)收益(元/股)资产收益率8%后加权平均4%7%(二)本次发行股票摊薄即期回报的风险提示(三)董事会选择本次融资的必要性和合理性(1)补充营运资金，促进业务发展万元和40,594.64万元，实现归属于母公司所有者的净利润分别为10,866.85万(2)降低财务费用，优化资本结构(3)维护经营稳定，促进公司长期发展)本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系，公司从事募投项目在人员、技术、市场等方面的储备情况1、本次募集资金投资项目与公司现有业务的关系2、公司从事募集资金投资项目在人员、技术、市场等方面的储备情况够把握行业发展趋势，制定符合公司发展的战略方向。在技术储备方面，公司致力于OLED产业链上游环节中的有机发光材料的不断提升产品品质、丰富产品种类，致力于成为OLED材料与设备领域中国际。(五)公司应对本次发行股票摊薄即期回报采取的措施管理和内部控制3、进一步完善利润分配制度，优化投资回报机制/