公司备用金管理制度范本

Word-7-公司备用金管理制度范本

制度，是社会科学里面的概念。用社会科学的角度来理解，制度泛指以规章或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。下面给大家带来公司备用金管理制度范本，希望大家喜爱 !

公司备用金管理制度范本篇1

为强化现金管理,规范现金运作,保持现金的流淌性,增加现金的收益性,强化对现金的控制,依据有关经济法律规定和《现金管理临时条例》,制定本制度。

一、现金开支范围:

1、职工工资、津贴、奖金。

2、个人劳务酬劳。

3、按照国家规定颁发给个人的科学技术、（文化）艺术、体育等各种奖金。

4、各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。

5、出差人员必需随身携带的差旅费。

6、结算起点(1000元)以下的零星支出。

7、中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。

除上述使用范围之外,均应利用银行转帐举行结算。出纳员支付个人款项,超过使用现金限额的部分,应该以支票支付;确需全额支付现金的,经财务负责人批准后支付现金。

二、办理现金收支的规定:

1、现金管理“六不准”:

(1)不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金。

(2)不准单位之间互相借用现金。

(3)不准谎报用途套用现金。

(4)不准通过银行帐户代其他单位和个人存入或支取现金。

(5)不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄。

(6)不准保留帐外公款(即小金库)。

2、现金收入应该于当日存入开户银行,不得坐支。一次性交付现金额较大的应该由用户直接送交银行存入。

3、职工因公外出需要借用现金,需填写“借款单”,经财务负责人审核,交主管财务经理批准签字后方可借用,借用人回单位后应立刻报帐,不得拖欠。

4、除现金开支范围以内能够使用现金外,与其他单位或个人的经济往来,应该举行转帐结算。

5、出纳员严禁私自动用现金,也不准不经批准擅自借给他人。

6、严禁白条抵库。

7、出纳人员应该建立健全现金帐目,每日编制《现金收支日报表》,每日结算,做到帐、表、款相符。

8、从开户银行提取现金,应写明用途,由财务部门负责人签字盖章后支取现金。

9、不得签发空头支票和远期支票。

三、库存现金的管理:

1、库存现金天天不得超过银行核定的限额,超过限额部分必需于当日送存银行。

2、限额内的库存现金当日核实完后,一律放在（保险）柜内,不得放在办公桌上过夜。

3、出纳员必需按日清点库存现金,保持帐实相符,一旦发觉差错的确查不清缘由,必需向领导声明,处理原则是余额归公,亏款自负,并视为工作差错。

公司备用金管理制度范本篇2

现金管理制度是管理货币流通的重要（措施），强化对现金管理，也是管好用好（教导）经费的一个重要环节。为切实强化管理，特制定本制度。

一、在下列范围内使用现金：支付教职工个人工资、津贴、福利费、退休金等;支付各种抚恤金、丧葬补助费等;个人的劳务酬劳;出差人员差旅费;本市单位之间在转帐限额以下的小额支付等。

二、库存现金在银行核定的数字以内，普通不超过三天零星开支所需的现金。不得以条抵库。

三、将收入的现金准时送存银行，支用现金时从银行支取，不得坐支现金。

四、建立健全现金帐目，逐笔记载现金收支，做到日清月结，帐款相符。

五、坚持杜绝用转帐凭证套换现金，通过帐户替其他单位和个人套取现金，将单位的现金，按个人储蓄方式存入银行等各种违法行为。

六、实行须要措施，确保平安。

公司备用金管理制度范本篇3

一、会计监督是会计的主要职能之一，是保证会计核算的真切性、合法性的主要手段。要常常教导引领财务会计人员，提升熟悉，端正思想，秉公办事，根据《会计法》和《会计人员职权条例》以及有关规定，坚定做好会计监督工作。

二、会计监督是每个会计人员的责任并在制定会计人员职责中均应详细、明确地作出规定并定期检查执行。

三、会计人员在经办每一项经济业务时，都要取得合法的原始凭证和须要的审批手续，对不合法、不真切、不完整、不清晰、手续不健全的原始凭证，不予受理。并要求其更正、补充、补办手续。

四、凡购入物都必需履行审批、选购、验收入库、入账等手续。对不合格的设备、接近到期药品、残次品以及非正值（渠道）购入的一切物品，或数量、规格、含量、金额不符的，保管员不予验收，会计不予报销。

五、经批准外购材料、设备，严格按合同办事。对外地的一切托收要严加管理和控制，货没到或未到齐，以及品种、规格质量、数量、价格等与合同不符的，应立刻提出拒付或部分拒付。

六、财务科长应对药品、器械、收款处、住院处工作人员强化财务监督，定期或不定期检查其财会工作，发觉问题，准时订正。

七、对于大型设备购置等基本建设项目严格方案管理。超方案、无方案、无申报手续自行购置的物品，一律不予付款。

八、对违背（财经）纪律、财务制度的现象，要向领导提出看法和建议，无效时，一面落实，一面对上级有关部门反映，对控购商品的购置，要事先申报，未经批准，财务科不予报销。

公司备用金管理制度范本篇4

一、严格落实现金管理制度，库存现金不得超过银行规定的标准，如特别状况，需留千元以上现金过夜的，存款单位要执行人员值班守护。

二、到银行送、取现金五千元以上时，需要由存、取款部门派两人以上办理，专车护送。

三、严禁出借银行户头，选购人员借用的付款（托付书）应妥当保管，如有遗失，责任人要赔偿损失。并视情节赋予处分。

四、在市内选购物品，应用付托支付。特别状况要用现金选购时，要落实现金管理制度有关规定。外地选购要用转帐结算，特别状况携带现金，须经主管领导批准。

五、出纳员对金库钥匙要妥当保管，不得走失。离开保险柜时，现金及有价证券必需放入保险柜，锁好。要常常检查技术防范措施，发觉异样状况要准时处置和（报告）部门。

公司备用金管理制度范本篇5

第一条为了提升公司行政效率，削减零星支出的审批次数，有效控制资金占用，特制定本制度。

其次条备用金是公司内部各部门工作人员用作零星开支、业务选购、差旅费等以现金方式借用的款项。

第三条允许设备用金的部门：办公室、选购部、科研部、深圳分公司。

第四条备用金限额：办公室3000元人民币(含食堂伙食费)，选购部10000元人民币，科研部2000元人民币，深圳分公司10000元人民币。

第五条备用金的用途：办公用品、市内交通费、差旅费、零星物品选购费用、邮政询问费、其他平时零星支出。备用金务必做到专款专用，不得挪用和用于私人挤占，一经发觉郑重处理。

第六条各部门对备用金采取专人管理，并把管理人员名单报公司财务备案。备用金管理人员的职责：

(一)办理借款手续;

(二)办理借出手续;

(三)办理报销手续;

(四)负责记下备查账目。

第七条备用金借款。各部门指定专人后，需要到财务部门办理备用金借款手续，借款人为部门，经办人为部门的备用金管理人。财务人员按照实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式资料填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经部门领导签字同意、经办人签字后，交总经理审批后，到财务部办理借款手续。财务经理审核、财务总监复审签字后的“借款单”交给公司出纳，出纳经复核无误后才干办理付款手续。

第八条备用金的报销。备用金管理人员对其部门使用的备用金，实行用尽即时报销方法。报销时，经办人员到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定资料，按公司费用报销方法举行报销。

第九条备用金管理经办人，要仔细审核各项报销凭证，对不合法、不合规的票据拒绝报销。对审查不细，经财务审查出不合格的票据，由备用金经办人个人担当。

第十条备用金经办人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查备用金支出是否在原核定的范围，发觉不在原核定范围内的支出，财务人员拒绝报销。

第十一