理财规划方案设计退休规划

退休理财规划书尊敬的王先生：首先感谢您选择我作为您的理财师，我将尽我专业所能，为您提供最优质的服务。现根据您的实际情况特为您制定如下退休规划方案及建议。我们的职责是合理评估您的理财需求，在此基础上为您提供高质量的理财规划建议和长期服务。第一部分摘要本理财规划建议书是综合考虑您的财务状况、风险偏好、投资取向、理财目标和合理的经济预期而得出的一般性的理财指引。对您的财务状况作了简要的诊断，对您的理财目标的可行性进行了分析，为实现您的理想退休生活，稍对理财目标进行相应调整。希望通过本建议书的指引，将使您的退休目标及退休生活品质得以实现。第二部分家庭基本状况及理财目标一、家庭基本情况王峰先生，34岁，外企部门总监，年税收入32万元，公司按照国家标准缴纳各种养老金和保险。黄颖女士，28岁，民企人事主管，年税收入12万元，公司按照国家标准缴纳各种养老金和保险。女儿王慧婷，2岁，暂由父母照看。王先生父母单独居住，己退休，均有退休金，无需王先生支付赡养费。王先生目前银行存款、基金等金融资产30万元。3年前购买一套80平方房子，购买时价值60万，按揭20年，按揭利率7%。目前家庭每年生活开支约10万元（不包括房贷）。二、客户理财需求及目标设定您觉得现在工作较辛苦，希望55岁退休，王太太50岁退休，并希望退休后能过上比较安详舒适的生活。根据您的家庭状况及退休目标需求，设定退休后生活目标（按照优先级别排列）：1、退休后前六年每年出国旅游一次，费用约5万/年。

2、退休时以现房换一套150平米的大房子。3、退休时购买家用小汽车一辆，相当现值30万。4、退休时支助女儿200万-300万。5、退休后10年左右雇佣保姆、司机。三、财务状况分析（一）资产负债分析1、资产负债表表一家庭资产负债表资产金额（元）占比％负债金额（元）占比％生息资产短期负债储蓄存款130,00012.62%短期负债0.000.00%开放式基金70,0006.80%其他短期负债0.000.00%其他金融资产100,0009.71%长期负债0.00%生息资产小计300,00029.13%住房按揭贷款余额660,000100.00%自用资产自住房产现值730,00070.87%负债总额（2）0.00100.00%资产总额（1）1,030,000100.00%净资产（1）-（2）370,000注：房贷每月等额本息等额还款，贷款总额：¥420,000.00元；贷款期限：240期；每期还款：¥3,256.26元；支付利息：¥361,501.44元；还款总额：¥781,501.44元；按揭剩余期限：204期；剩余未还款：660,000.00。2、资产负债表分析您的家庭总资产103万元，净资产37万元，固定资产73万元，占比70.87%，从您的总体收入水平来看资产结构是合理的。您的负债只有房贷,从您目前的收入来看,负债数额也是比较合理的。（二）收入支出分析1、现金流量表表二家庭现金流量表现金流入（年）金额（元）占比（％）现金流出（年）金额（元） 占比（％）王先生税后工资收入240,000 68% 供楼支出39,00028%

现金流入（年）金额（元）占比（％）现金流出（年）金额（元） 占比（％）王先生税后工资收入240,000 68% 供楼支出39,00028%王太太税后工资收入金融资产投资收益流入合计90,00024,000354,000净流入量25% 日常支出7%王太太税后工资收入金融资产投资收益流入合计90,00024,000354,000净流入量25% 日常支出7%100,000 72%100%流出合计 139,000 100%215,000注：为方便计算，税后工资为税费前工资减25%费用后（社保费8%+住房公积金5%+医疗2%+失业保险1%+个税9%）2、收入支出分析您的家庭年收入为35.4万元左右，这也是您目前生活和实现未来家庭目标的保障。主要收入来自您和太太的工资收入，所以保证您的收入稳定并能有所增长是实现家庭目标的关键问题。您目前的支出是合理的，而且家庭支出在未来20年内除了女儿的教育支出外，基本稳定，没有大额支出。（三）各种比率分析从资产负债表和现金流量表中可以计算并分析流动性比率、储蓄收入比率、投资与净资产比率、负债总资产比率和负债收入比率。1、 流动性比率流动性比率;流动资产/每月支出=130000元/[100000元/12月]=15.6。这说明您的流动性资产能够满足您家庭15.6个月的支出,安全性、流动性非常好。2、储蓄收入比率储蓄收入比率=盈余/收入=21.5万元/35.4万元=60%这一比率反映您控制开支和增加净资产的能力,说明您满足了当年开支后,还有60%的收入可以增加储蓄或投资。3、投资与净资产比率投资与净资产比率=投资资产/净资产=30万元/37万元=0.81。该比率反映了您通过投资增加财富以实现目标的能力,一般专家认为,该比率保持在0.5以上,就能保证净资产有较为合理的速度增长。

一、4、负债总资产比率负债总资产比率=负债/资产=66万元/103万=0.64该数值大于0.5,说明您将有可能因为流动资产不足而出现家庭财务危机。5、负债收入比率负债收入比率=负债/税前收入=66万元/44万元=1.5。该数值意味着您要花1.5年的收入用于偿还债务。这个比例是比较合理的。（四）风险偏好分析从您家庭目前的投资及资产情况及您家庭经济情况来看，您应该属于“稳健、保守、中等、增长和高速增长”中的“增长”类客户，有一定的风险承受能力，您应当定位于家庭资产的长期增长（五）总体评价:1、具有良好而稳定的收入预期。王先生夫妇均有较为稳定的工作和收入来源，正值事业成熟期，未来家庭收入情况必然是呈上升趋势的，具有良好的收入预期。2、3、4、一、4、负债总资产比率负债总资产比率=负债/资产=66万元/103万=0.64该数值大于0.5,说明您将有可能因为流动资产不足而出现家庭财务危机。5、负债收入比率负债收入比率=负债/税前收入=66万元/44万元=1.5。该数值意味着您要花1.5年的收入用于偿还债务。这个比例是比较合理的。（四）风险偏好分析从您家庭目前的投资及资产情况及您家庭经济情况来看，您应该属于“稳健、保守、中等、增长和高速增长”中的“增长”类客户，有一定的风险承受能力，您应当定位于家庭资产的长期增长（五）总体评价:1、具有良好而稳定的收入预期。王先生夫妇均有较为稳定的工作和收入来源，正值事业成熟期，未来家庭收入情况必然是呈上升趋势的，具有良好的收入预期。2、3、4、日常备用金较为充足。家庭有一定的积蓄，足够应付应急支出。虽然有购买住房公积金，但未使用住房公积金贷款买房，造成住房公积金浪费。家庭风险保障不足。王先生、王太太除了购买社会保险之外，没有购买商业保险，家庭风险保障明显不足。尤其是作为家庭支柱的王先生，如果没有足够的保障，在发生意外状况时，可能会严重影响家庭收入和生活质量。第三部分 退休规划需求测算基本数据假设:CPI工资薪金税率

王峰/黄颖工资年增长率

社会平均工资年增长率

社保及住房公积年收益率社保缴费年限

住房公积缴费年限4%按九级超额累进税率5%5%3%15年20年4%按九级超额累进税率5%5%3%15年20年退休目标信息TOC\o"1-5"\h\z王峰预计退休年龄 55黄颖预计退休年龄 50王峰预期余寿 80黄颖预期余寿 75退休后支出水平变动率 90%退休前6年旅游年消费额（元） 50,000.00退休时以现房换一套150平米的大房子（现值） 1,500,000.00购买一辆小汽车（现值） 300000支助女儿金额（元） 3,000,000.0070岁时雇佣保姆、司机其它相关信息王峰当前年龄 34黄颖当前年龄 28当前银行储蓄等 130,000.00当前其他金融性资产 170,000.00当前住房市值 730,000.00剩余贷款余额（元） 660,000.00当前家庭生活月支出（元） 8,290.00房贷月支出（元） 3,250.00当前家庭税费前月收入（元） 36,670.00税费后月收入（元） 27,500.00王先生、流出测算退休总需求：表三王先生在退休前的现金流量表王太太退休前现金流入、王先生现在每年净收入王先生每年收入增长率21年内王先生的收入总额王先生、流出测算退休总需求：表三王先生在退休前的现金流量表王太太退休前现金流入、王先生现在每年净收入王先生每年收入增长率21年内王先生的收入总额王太太现在每年净收入王太太每年收入增长率王太太退休前收入总额金融资产投资收入退休前家庭总现金流入退休前生活支出房贷支出女儿3岁一22岁19年教育支出（按金额(万元) 说明32万减25%费用后(社保费23.988%+住房公积金5%+医疗2%+失业保险1%+个税9%)5%856.5523.98万*[(1+5%)21—1]/5%12万减25%费用后(社保费9.008%+住房公积金5%+医疗2%+

失业保险1%+个税9%)5%346.559万*[(1+5%)22—1]/5%153.2730万*(1+9%)211,356.37445.0210万*[(1+4%)22—1]/4%66.0055.342万*[(1+4%)19-1]/4%平均每年2万元计）退休前家庭总现金流出 566.36退休前总现金结余 790.00表四 王先生退休时家庭资产情况王先生退休时家庭金融资产： 820.00 790万+30万自住房 271.67[60万*（1+7%）2。]*（1+4%）4王先生退休时家庭总资产：表五第一年现金流入家庭可领取社会养老金金融资产投资收益可用于支付购房的住房公积金处置旧房收入退休第一年现金总流入生活支出1,091.68退休第一年现金流量表金额（万元） 说明王先生退休时家庭总资产：表五第一年现金流入家庭可领取社会养老金金融资产投资收益可用于支付购房的住房公积金处置旧房收入退休第一年现金总流入生活支出1,091.68退休第一年现金流量表金额（万元） 说明4假设可领取社会养老保险金

每人每月2000元49.20退休时金融资产*收益6%131.0244万*10%*[(1+4%)2。-1]/4%232.20按购置成本处置：60万*（1+7%）20417.2220.5110万*(1+4%)21*0.9购房支出（购买现值150万，150平方的房子）748.65150万*(1+4%)21旅游支出 5.00购车支出 68.3730万*（1+4%）21支助女儿费用 300.00退休第一年现金总流出 1,142.53退休第一年现金净流量 （725.31）表六 退休后第一年年未家庭资产情况第一年现金净流量赤字退休后第一年年未家庭金融资产（退补充赤字后结余）金额（万元）-725.31说明退休后第一年年未基本养老金结余汽车自住房退休后第一年年未家庭总资产表七现金流入第一年现金净流量赤字退休后第一年年未家庭金融资产（退补充赤字后结余）金额（万元）-725.31说明退休后第一年年未基本养老金结余汽车自住房退休后第一年年未家庭总资产表七现金流入可领取社会的养老金金融资产投资收益退休后现金总流入现金流出退休时金融资产减第一年94.69.赤字1QOn4.8万*[(1+4%)20-1]/138.134%-4.8万68.3730万*(1+4%)21748.65150万*(1+4%)211,049.85退休后第2年至第20年现金流量表金额（万元） 说明120.564.8万*(1+0.03)286.5594.69*(1+6%)]407.111919生活支出旅游支出预计退休后增加的医疗费用生活支出旅游支出预计退休后增加的医疗费用雇佣保姆（65岁时雇佣）249.0410万*90%*[(1+4%)19—1]/4%25.0071.47按每人每月1000元计258.94假设保姆第一年工资12万元,雇佣司机（60岁时雇佣）退体后现金总流出退休后现金结余（赤字）即12万元*[(1+5%)15—1]/5%假设司机第一年工资12万元,雇佣司机（60岁时雇佣）退体后现金总流出退休后现金结余（赤字）即12万元*[(1+5%)15—1]/5%假设司机第一年工资12万元,396.79即12万元*[(1+5%)2。-1]/5%604.45(197.34)从上表可看出，退休后第2年至第20年期间总供资金为3,353,729.76元，总需求资金为4,731,040.80元，发生赤字1,377,311.04元，也就是说，如果不对退休目标进行调整，将会发生供给不足，这需要对退休目标进行调整。四、退休目标调整（1）退休目标调整方案1减少对女儿支助100万元，即由于计划目标支助300万万调为200万元，调整后现金结余情况：说明金额（万元）说明未调整方案前可生利金融资产减少对女儿支助100万减少支助可增加的投资收益增加的投资收益补充未调整前现金赤未调整方案前可生利金融资产减少对女儿支助100万减少支助可增加的投资收益增加的投资收益补充未调整前现金赤字后差额94.69100.00220.70100万*(1+6%)20-100万23.36220.7万-197.34万（2）退休目标调整方案2调整雇佣保姆、司机的时间：延迟10年雇佣保姆，延迟5年雇佣司机，即王先生75岁时雇佣保姆，65岁时雇佣司机，调整后情况如下：说明金额（万元）说明未调整方案前可生利金融资产延迟10年雇佣保姆可补充赤字金额延后5年雇佣司机可补充赤字金额94.69150.9312未调整方案前可生利金融资产延迟10年雇佣保姆可补充赤字金额延后5年雇佣司机可补充赤字金额94.69150.9312万元*[(1+5%)1。-1]/5%66.3112万元*[(1+5%)5—1]/5%增加的投资收益补充未调整前现金赤字后差额19.90150.93增加的投资收益补充未调整前现金赤字后差额19.90150.93万+66.31万-197.34万第四部分理财建议第四部分理财建议1、您的家庭收入主要来源于您和您太太的工资收入，所以任何一人或两人发生意外