反洗钱宣传讲义

反洗钱培训

2008.111一、“洗钱”来源洗钱活动最早出现在20世纪20年代，当时美国芝加哥的一名黑手党成员开了一家洗衣店，在每晚计算当天的洗衣收入时，他把那些通过赌博、走私、勒索获得的非法收入混入洗衣收入中，再向税务部门纳税，扣去应缴的税款后，剩下的非法所得就成了他的合法收入。这就是“洗钱”一词的由来。

2二、“洗钱”定义洗钱，是指通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪，黑社会性质的组织犯罪，走私犯罪，恐怖活动犯罪，贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质，使其形式合法化的行为。3三、“洗钱”方式四种洗钱方式：一是先捞钱后洗钱，即公职人员大量贪污、受贿后，辞职下海办公司或炒股，用新身份来解释他不正常的暴富；二是边捞钱边洗钱，即搞“一家两制”，自己在台上利用权力捞钱，亲属则利用“下海”身份掩盖黑钱来源；三是连捞钱带洗钱，即政府官员或国企老总创办私人企业、代理人企业，既可通过经济往来把黑钱转移到这些企业的账户上，又可通过正常的纳税经营再赚一笔。还有一类就是跨国洗钱，即利用国内外市场日益密切的联系，设法把黑钱转移出去，或者在境外收取赃款并“洗白”。4四、反洗钱法规出台背景洗钱犯罪呈多发状态，金融机构成为犯罪分子洗钱的重要目标；我国反洗钱法律制度尚不健全，立法层次及法律效力较低，无法有效防范和打击洗钱行为；国际公约对我国反洗钱立法的重要影响。5五、反洗钱立法现状我国已签署批准的反洗钱和反恐怖融资国际公约1988年12月20日签署《联合国禁止非法贩运麻醉药品和精神药物公约》2000年12月12日签署《打击跨国有组织犯罪公约》2001年10月27日签署《制止向恐怖主义提供资助的国际公约》2003年12月10日签署《联合国反腐败公约》2004年人民银行致函金融行动特别工作组（FATF,是目前世界上最具影响力的国际反洗钱和反恐融资组织），承诺中国接受FATF制定的“40+9建议”加入国际反洗钱权威组织—金融行动特别工作组2005年1月，成为金融行动特别工作组（FATF）观察员2007年6月，成为FATF正式成员6五、反洗钱立法现状1997年《中华人民共和国刑法》刑法修正案（三）、（六）2006年《中华人民共和国反洗钱法》2006年《金融机构反洗钱规定》2006年《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》2007年《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》2007年《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》2007年《反洗钱非现场监管办法（试行）》7六、反洗钱组织架构国务院反洗钱行政主管部门是指中国人民银行，主要职责是负责组织协调全国的反洗钱工作，负责反洗钱资金监测，制定金融机构反洗钱规章，监督检查金融机构及特定非金融机构的反洗钱工作，调查可疑交易，开展反洗钱国际合作。中国人民银行专门成立了中国反洗钱资金监测分析中心，具体负责反洗钱资金监测。在国家层面，有公安部、外交部、最高人民法院、最高人民检察院、银监会、保监会等23个部门参与的反洗钱工作部际联席会议。8七、为何强调金融机构反洗钱金融业承担着社会资金存储、融通和转移职能，对社会经济发展起着重要的促进作用。但同时也容易被洗钱犯罪分子利用，以看似正常的金融交易作掩护，改变犯罪收益的资金形态或转移犯罪资金。因此，金融业是反洗钱工作的前沿阵地，能够尽早识别和发现犯罪资金，通过追踪犯罪资金的流动，预防和打击洗钱犯罪。

《反洗钱法》所称金融机构，是指依法设立的从事金融业务的政策性银行、商业银行、信用合作社、邮政储汇机构、信托投资公司、证券公司、期货经纪公司、保险公司以及国务院反洗钱行政主管部门确定并公布的从事金融业务的其他机构。9八、金融机构承担的反洗钱义务建立健全反洗钱内控制度，设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作；建立客户身份识别制度；建立客户身份资料和交易记录保存制度；执行大额和可疑交易报告制度；按照反洗钱预防、监控制度的要求，开展反洗钱培训和宣传工作。其它义务，如保密义务，及时报送反洗钱报表等。10十、反洗钱法规对信托公司的要求《反洗钱法》第三条规定，在中华人民共和国境内设立的金融机构和按照规定应当履行反洗钱义务的特定非金融机构，应当依法采取预防、监控措施，建立健全客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可疑交易报告制度，履行反洗钱义务。信托公司作为金融机构，是反洗钱法的义务主体，依法履行反洗钱义务，显然是责无旁贷的。11十、反洗钱法规对信托公司的要求《反洗钱法》第十六条“与客户建立人身保险、信托等业务关系，合同的受益人不是客户本人的，金融机构还应当对受益人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。”金融机构应当按照规定建立客户身份识别制度。《金融机构反洗钱规定》明确规定信托公司应履行反洗钱职责12十、反洗钱法规对信托公司的要求《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第十一条规定，信托公司应按要求报送可疑交易。《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第十五条规定，信托公司在设立信托时，应当核对委托人的有效身份证件或者其他身份证明文件，了解信托财产的来源，登记委托人、受益人的身份基本信息，并留存委托人的有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。

13十一、什么是可疑交易可疑交易是指交易的金额、频率、流向、用途及性质等有异常特征的支付交易。根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第十一、十二、十三条规定，银行业（包含了信托公司）的可疑交易标准有18项，证券期货业、基金管理业的可疑交易标准有13项，保险业的可疑交易有17项。14十二、金融机构发现哪些可疑交易需上报金融机构对发现的涉嫌犯罪的可疑交易及履行客户身份识别中发现的可疑交易，应当根据《金融机构反洗钱规定》第十三条、《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第十五条、《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》第九条和《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第二十六条的规定向当地人民银行或公安机关报告。15十三、金融机构的客户身份识别制度的主要内容有哪些？客户由他人代理办理业务的，金融机构应当同时对代理人和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。与客户建立人身保险、信托等业务关系，合同的受益人不是客户本人的，金融机构还应当对受益人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。金融机构不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或假名账户。金融机构对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性或者完整性有疑问的，应当重新识别客户身份。

16十三、金融机构的客户身份识别制度的主要内容有哪些？任何单位和个人在与金融机构建立业务关系或者要求金融机构为其提供一次性金融服务时，都应当提供真实有效的身份证件或者其他身份证明文件。金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施；第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施的，由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任。金融机构进行客户身份识别，认为必要时，可以向公安、工商行政管理等部门核实客户的有关身份信息。17十四、反洗钱法律责任根据《反洗钱法》第三十条规定，中国人民银行和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构从事反洗钱工作的人员有下列行为之一的，依法给予行政处分：（一）

违反规定进行检查、调查或者采取临时冻结措施的；（二）

泄露因反洗钱知悉的国家秘密、商业秘密或者个人隐私的；（三）

违反规定对有关机构和人员实施行政处罚的；（四）

其他不依法履行职责的行为。

18十四、反洗钱法律责任第三十一条规定：金融机构有下列行为之一的，由中国人民银行或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，建议有关金融监督管理机构依法责令金融机构对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分：

（一）

未按照规定建立反洗钱内部控制制度的；

（二）

未按照规定设立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作的；

（三）

未按照规定对职工进行反洗钱培训的。

19十四、反洗钱法律责任第三十二条规定：金融机构有下列行为之一的，由中国人民银行或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限期改正；情节严重的，处二十万元以上五十万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，处一万元以上五万元以下罚款：

（一）

未按照规定履行客户身份识别义务的；

（二）

未按照规定保存客户身份资料和交易记录的；

（三）

未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的；

（四）

与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户的；

（五）

违反保密规定，泄露有关信息的；

（六）

拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的；

（七）

拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的。

金融机构有前款行为，致使洗钱后果发生的，处五十万元以上五百万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处五万元以上五十万元以下罚款；情节特