存货盘点总结报告

存货盘点总结报告篇一：存货盘点报告存货盘点报告盘点时间：201X年X月X日盘点范围：XXXX公司成品库、原材料库和包装材料仓库。一、企业基本情况（1）存货实物管理XX部门为专门的存货管理部门。负责XX的管理工作，其中包括：XX全过程，并对各过程中的相关业务实施XXXXXXXXXXXX等职能。XX部门为使用和管理的监督部门，负责公司各XXXXXX监督与核算工作。XX部门，下设义义义义X义义X义XXX人员，并负责义X义义X义义XXXX义工作，且义XXXXX人员对XXXXX义工作负有直接的责任。公司XXX义XX领导直接负责上述各部门和机构之间的全面管理，实施XXXXXXXXXXXX的决定权。（2）存货总账、二级分类账及三级明细账的管理部门及相互衔接、对账制度总账和二级分类账设在义义XX义X部门，三级明细账设在XXXXXX,以XXXXXX形式存在。每月XX日由义X部门或人员编制收发耗用结存月报表，在该报表中根据XX部门提供的数据填列结存数，根据XX部门提供的数据填列收入和发出数。财务根据X义XXXX将本月发出材料转入生产成本。二、公司存货的构成情况介绍公司200X年XX月XX日存货情况如下：原材料65%半成品产成品其他合计存货占公司资产总额的19%三、盘点实施情况1、盘点参与人员13%19%3%100%产成品保管人员赵兴永，原材料保管人员宋先生、汪五湖、宁顺平、杨白龙、黄世杰，包装物保管人员张吉顺、辅料保管人员朱恒锋，存货主管、财务部欧阳经理等。2、客户盘点情况由于12月是该公司的产销淡季，因此公司于12月30日起就停工组织全面盘点,公司财务部事前作了很好的组织安排，并于200X年1月2日盘点结束。3、抽盘情况本次盘点采用事后抽盘方式，对产成品、半成品、原材料、包装材料的盘点进行了抽点，抽点金额占存货总金额的比例估计为60%左右。低值易耗品分散在各使用部门，价值低，未实施抽盘。4、存货的码放情况存货堆放整齐，不同类别的存货按要求分库或分区存放；标签齐全，仓库条件符合要求；残次品分开；仓库无代保管品。5、存货的管理情况保管台账完善，公司定期对存货进行盘点、会计帐与保管帐进行核对。存货的出入库按内控制度进行操作。6、在盘点过程注意到的存货报废及减值的情况7、水泥板块特殊事项（其他行业存在下述情形参照编制）：2.部分铜牌账面已出库，但实际未领取。七、对仓库管理工作分析及建议：.规范作业流程，通过考核加强库房管理标准流程的执行力度。.落实旧件定期回收和库存物资的及时出入库工作。.对库存结构进一步的掌控、分析，合理库存。.做好货架货位的编录工作，做到货物与货位一一对应，摆放整齐，达到高效、优质、安全的仓储效果。.加强库房管理人员的学习培训工作。西安永佳电器有限公司XX年1月5日篇九：存货盘点情况汇总-模板有限公司存货盘点实地监盘小结单位名称：一、结算日期：年月日盘点日期：年月日二、盘点仓库名称：仓库负责人：；仓库记账员：；仓库保管员：仓库概况:（描述仓库共间，各仓库的特点）三、盘点参加人员：监盘人员（事务所）：监盘人员（事务所）会计师：监盘人员（财务处）：监盘人员（供销处）：盘点负责人：盘点人员：上述人员在盘点过程中，除外，自始自终未离开现场。四、盘点开始前的工作：五、盘点进行中的工作：1.盘点从点开始，共分个盘点小组，每个小组人，a.一人点数并报出型号、规格；b.一人记录《盘点清单》；2.核对仓库报表结存数量与仓库存货帐结存数量是否相符仓库存货帐结存数量与仓库存货卡数量是否相符填制《存货表帐卡核对记录表》；3.盘点结束，索取《盘点清单》及《存货盘盈、盘亏汇总表》六、复盘1.复盘。盘点结束后，选择数额较大、收发频繁的存货项目进行复盘。2.复盘人员为：复盘记录详见《存货抽查情况表》（附后）。3.复盘统计：品种、型号共种，复盘种，占％;金额共元，复盘达元，占％;4.计算复盘正确率：复盘共种，其中复盘正确的有种，占％;复盘金额共元，其中复盘正确的有元,占％;5.确定存货中属于残次、毁损、滞销积压的存货及其对当年损益的影响：存货中属于残次、毁损、滞销积压的存货的金额：其中：原材料：元；在产品:元；产成品：元；：元；：元；合计：元。七、盘点结束后的工作：1.请参加复盘人员在《存货抽查情况表》上签字；2.索取由仓库人员填写的《复盘差异说明》（请用文字说明，并加盖单位公章）八、对盘点及复盘的评价：1.仓库管理人员对存货很（一般、不）熟悉；2.盘点工作及复盘工作很（一般、不）认真；3.对会计师需要的资料很（一般、不）配合。监盘人员签名：复核人员签名：篇十：存货盘点报告分析存货盘点报告分析一，盘点前开会确定（参会部门：仓库、生产中心）系统数据导出日期：XX年8月31日盘点前确定基准日：XX年9月1日一一XX月9月2日二盘点范围：产成品、半成品、返修品、物料库。盘点前确定盘点参与部门：仓库、财务部、生产部门。盘点直接负责人：方育娇盘点人员：杨林、方育娇、生产部门同事。三，盘点结果及变动原因（具体见Excel第二份报表“库存帐实汇总金额对比”）本次盘点，账面数量与盘点的实际数量存在差异，本次盘点帐面库存金额为元，实际盘点金额为元，暂时盘亏金额为元，盘盈金额为元，未盘点金额为元，差异金额占盘点帐面金额约5%,差异率比较大。差异原因：（1）差异金额主要体现在半成品和返修品库上，主要还是历史返修品管理不善导致，对于返修品没及时处理，很多返修品和流动性不大的产品都是在以前罗军抽屉里找到，而且存放非常混乱。其中半成品和产成品的差异主要是流动性不大、价值高的FDT200的硬盘盒半成品和FKT160的U盘，金额高达元和元。（2）,另外一个差异就是已调到返修库品的包材物料，512M、1G的Flash和40G、80G硬盘没有全部找到，导致返修品库差异达到元左右。（3）,未盘点金额约元，主要为标贴、铭牌、说明书、条码、包装盒。四，盘点存在问题存货作为公司重要的资产，其管理的好坏直接影响到公司的利益，优化存货管理，不仅能够盘活资金，提高资金的周转利用率，间接上也有利于拉动销售，提高公司业绩。上次杨林已经把我们在盘点时部分出现的问题反映了，在这里，我本着对事不对人的原则，把我在盘点时所遇到的问题总结一下，希望能够得到领导的重视，把存货管理仓库管理进一步完善，把存货管理科学化、制度化。问题所在：1,大部份的原材料包装上没有标贴，相似类别很难区分，提高了盘点差错率。2,已成呆料的物料没有及时处理，和正常流动的物料混淆在一起，生产已报废的物料没有及时进行处理，和返修品再次混淆在一起，盘点时区分不开来又再次纳入盘点范围，再由技术人员重新测试，重新调整进入系统上数据，然后再重新报损,不但增加工作量，也浪费时间，浪费人力资源。3,返修品没及时退还供应商或工厂维修。4,以前盘点写上的存货卡片，没有执行每次进出库数量进行结余，降低了盘点的效率。5,由于空间的限制，存货分区不明确。6,分工不明确，部门间协作性非常差。7,盘点工作得不到相关部门的重视，很多时候就像抽皮影戏，缺乏积极性。8,盘点跨时长。存货盘点要求的是一个时点上的数据，而不是一个期间的数据，盘点拖的时间太长，为不影响销售，又继续在出货，这样也会导致帐实不符的问题。9,盘点流程不明确，责任不明确，缺少复查复核人员。比如说我和杨林参加了盘点，登记、统计方面还是由我来登记、统计，有出入的数据，最后由我和杨林来复查，特别是涉及数量非常大的物料，我不敢保证数量是100%的准确,这时候复查应该由另外的同事来执行，保证数据准确性，保证帐实一致。10,对于帐实不一致的产品，最终又找到实际产品的数据，应该由生产或者仓库说明原因制作调整表格，最终才能在管理系统上调帐。五，盘点意见针对公司盘点的情况，以及在盘点遇到的问题，我提几点盘点方面的意见：（一），完善仓库管理，做到制度化、标准化。根据公司仓库管理制度，做好收发管理、品质管理、安全管理。（二）明确盘点流程1,盘点前。（1）,仓库管理员需将还未有编码的存货通知生产中心及时补编编码，做好物料标识。（2）,盘点前仓库人员需对货品先进行分区摆放确定盘点区域，存货以产品区、半成品区、返修品待检区、物料区、电子类区、包材区分成几个区域，提高盘点进行时的效率。（3）,由领导指定一个盘点统筹者，其他参与盘占人员必须服务统筹者的工作安排。（4）,制定盘点计划，进行人员分工，确定盘点人员，复查人员，登记人员、统计人员，可以2个人一个盘点小组，确定复查比例，盘点差错率，并由相关人员签字明确责任。（5）,明确关于盘点奖罚制度。对于已签字确认的盘点人员、复查人员无故缺席的有明确的奖罚制度。（6）,确定盘点时限，严格按时进行盘点。个人觉得为了不影响销售和进货，可以利用周末两天不进货不出货的时间进行盘点，如果人员安排方面合理，一次盘点两天基本可以完成，至于占用到大家休息的时间，相关参与盘点人员也可以进行调休。2,盘点开展时。（1）,盘点人员一经签名确认，就必须按计划行事，认真负责，规范统一；不出现重盘和漏盘。由于人为过失造成盘点数据不真实，相关盘点人和复查人要负责任。（2）,盘点登记人员认真填写存货卡片，名称、货号、规格必须明确，数量一定是实物数量，真实准确。（3）,复查人员应以金额大、单价高、容易出差错的产品及物料进行抽取，并在抽查栏签名确认，。（4）,复查人员根据初盘数据，抽取时发现差异的应该由仓库主管参与重新盘点并更正初盘数据，对于高于确定差错率的区域货品进行重新全盘。（5）,仓库主管将初盘数据以及签字更正过后的初盘数据输入电脑形成电子文档，汇总打印《盘点清单》签字后提供给财务部，由仓库主管、财务主管签字后才能进行帐实对比。3,盘点后统计数据（1）,财务部以已审核过《盘点清单》为依据，以及仓库主管提交的电子文档,与存货系统账面数量，汇总《库存盘点帐实汇总表》，计算出盘盈盘亏数，生成《盘盈单》和《盘亏单》。（2）,仓库主管根据财务部的《盘盈单》和《盘亏单》查找盘盈盘亏的原因，并将和差异原因查找报告交财务主管复核上交总经理审批。（3）,财务部根据审批结果审核《盘盈单》和《盘亏单》调整库存帐。导出调档，汇总打印《盘点清单》签字后提供给财务部，由仓库主管、财务主管签字后才能进行帐实对比。3,盘点后统计数据（1）,财务部以已审核过《盘点清单》为依据，以及仓库主管提交的电子文档,与存货系统账面数量，汇总《库存盘点帐实汇总表》，计算出盘盈盘亏数，生成《盘盈单》和《盘亏单》。（2）,仓库主管根据财务部的《盘盈单》和《盘亏单》查找盘盈盘亏的原因，并将和差异原因查找报告交财务主管复核上交总经理审批。（3），财务部根据审批结果审核《盘盈单》和《盘亏单》调整库存帐。导出调帐后数据以便查看。4、盘点后续工作（1），严格执行存货卡片进出登记，结余存货数量，有利于随时掌握存货数量,也有利于下次盘点工作。（2）,生产部门根据盘点审批调帐后的《库存盘点帐实汇总表》及时进行物料相关处理，对于已经过期成呆滞物料的及时调出重点管理区域，分开管理；对于返修的产品及时进行维修，及时盘活资金。（3）,对于涉及数量非常大、价值小、易耗的标贴、铭牌进行分开管理。下次盘点工作。（2）,生产部门根据盘点审批调帐后的《库存盘点帐实汇总表》及时进行物料相关处理，以上是我对参与盘点统计工作后存在问题的看法，因为自己不是专业仓库管理人员，看法难免比较片面，但是相信只要部门之间协调好了，大家一起合作，把发现的问题提出来，及时把问题解决，形成标准，就达到每次盘点所要目的。大宗材料（石灰石、石膏、生料、熟料、水泥（散装）、煤）等监盘的结果（1）计算堆放体或容器的体积或容积是如何计算的（2）经验密度数据是如何取得的（3）重量是如何计算的（常用多面体体积公式）水泥库一般为圆柱体，库高、库空高、底面积直径可以通过皮尺测量而得，空高的测量方法是盘点人员自库房顶端将皮尺向库底探，水泥面与库顶的距离为库空高，水泥的实高度二库高-库空高，若下面有漏斗，应加入漏斗的体积。*堆放体存货，如果形状不规则，可以将其分割成若干规则体，之后将分割体体积相加从而得出堆放体体积。8、盘点结果公司在XX年12月31日至XX年1月3日无出入库记录；盘点中所有的存货停止流动。所以，XX年1月2日的盘点结果为XX年12月31日的数量。公司本次提供的盘点表仅有实盘数量，无单价和金额，保管账存数未全部填写,因此抽点数仅与客户实盘数相核对，盘点盈亏数量需在现场审计时确定。从客户提供盘点表之盘点数XXX%从实物盘点表客户盘点数：抽点相符率XXX%从盘点表客户盘点数XXX%保管台账结存数XXX%四、结论抽点人：XXXXX201X年X月X日篇二：存货盘点报告对盘点及复盘的评价：.仓库管理人员对存货很熟悉；.盘点工作及复盘工作很认真；.对会计师需要的资料很配合。4•监盘结果总体评价：盘点配合度高，正确率很高。仓库盘点流程1、根据公司的实际情况，由库区事先准备好盘点单，要求按产品系列编号并且连号.2、每月1日上午8:30开始盘点，仓库冻结一切库存的收，发，移动操作.3、仓库主管责协调具体的盘点工作,发放盘点单.4、仓库，财务部分别指定每一个存储区域的盘点负责人.要求每一个区域都有相应的盘点员（仓管员）和财务复核人员，由财务人员担任该区域的盘点组长.5、实施盘点，由仓管员进行盘点，财务人员复核.对有疑问的产品有权开查看6、财务部人员收取所有的盘点清单,要求所有清单连号，没有遗漏,并进行汇总.7、与仓库统计员对比财务软件帐目，比较差异.8、对比差异报告，由仓库对差异项进行复盘.9、再次对复盘结果进行汇总，并与财务软件帐目比较差异.10、仓库分析差异原因，作详细书面报告，同时提出差异调整申请.11、财务经理及总经理对差异调查报告及差异调整申请进行审批.12、仓库根据审批情况作库存差异调整.13、财务部根据审批情况作库存财务帐差异调整.首先就是仓库货品存放太乱，一个型号的货品多处存放导致在盘点记录时出现了同一款服装多次记录，给以后输盘点单造成了麻烦。新款都放到了货架上出现了这种问题由于可以直观的看到所以能及时的找出来；但是对于老款，放到箱子里的货品，由于我们不能直观的看到货品，所以我们想把同款同时的找出来还真是不容易，只有把他们都扔到地下，等着从别的地方找出来，弄的地上到处都是货品。对于这个问题，我想如果在盘点之前能及时的把货品归类，这个问题也是可以避免的。其次是我们在盘点过程中与仓库人员沟通不及时，出现了漏盘的情况，导致了盘点不准确。第三，我们组在盘点过程中，及时的查看了电脑记录，也算是做到了有据可依。对于实货跟电脑上差异特别大的，我们可以及时的去查找货品，即使有的时候货品当时找不到，但是我们也会记住哪个货品还不齐全，在后面盘点时发现了，就尽可能的放到一个地方。最大限度的做到同款服装放到同一个地方。为以后的工作奠定一个基础。同时我们在盘点的过程中发现很多的毛衫实货大于系统库存，造成这种问题的原因有待于我们进一步的去核实清楚，减少以后的工作失误。第四，记录人员出现了记录错误，对于后来发现的前期已盘的货品，只是加到了明细里，没有及时的加入总数，这个问题直接就导致了后面输单人员工作的难度加大，导致了数据记录不准确。像这种问题只要我们细心是完全可以避免的。第五，输单人员没有及时的根据电脑录入的数据与手工记录的盘点单相互对账、发现错误，导致了录入电脑不准确，致使要从头核对盘点单，费时费力。第六，盘点人员没有意识到仓库里分的正品仓，残品仓,返修仓的重要性，未能及时的跟仓库人员沟通分清仓库，导致记录盘点明细时没有准确的把每个仓给区分开，致使输单人员需要重新检查实货，把货品归仓，然后在录入，浪费了时间。盘点情况：.原计划选取的采购一部，因盘点日总体存货余额下降，实际监盘时不再选取；.我们注意到，客户的存货摆放基本整齐，货品保存完好，无明显残破毁损情况；盘点人员对货物的品种、摆放等情况熟悉；.盘点结果：账面数量与初次盘点的实际数量存在差异，金额约为-129,占盘点日存货总额的％;主要差异部门为六部的食品柜组（超市），金额约为-129,；4.差异原因主要为：A.超市商品一般失窃现象比较严重，这是造成差异的主要原因；B.盘点中商品编码记录有误，造成漏盘、误盘等；C.盘点时计量、记录出现错误；D.盘点结果录入时出现差错。5.客户已组织人员对出现差异的部门进行复盘，最终盘点结果将于近期得出。盘点结论：我们认为，客户的盘点差异较小，盘点结果基本可靠，存货管理基本可以信赖。3、存货盘点计划摘要：存货盘点计划的起草人、批准人。存货清理码放计划。对存货盘点期间存货收发的控制措施。盘点记录中存货项目名称、计量单位指南。如何界定陈旧、毁损、周转率低的存货。存货盘点标签使用指南（包括配发、收集和控制）。存放于外库的存货如何盘点。部门主管及财务部门有关人员或相关管理人员对盘点工作的监督与审核。如何确保存货内容与其包装上的描述一致。二、存货实地盘点工作1、存货蓝点安排新执行盘点人员是否遵守盘点计划执行盘点工作。存货是否在盘点前码放整齐。不同类别的存货、特殊类型存货和特殊种类存货是否适当分开码放。2、存货盘点程序存货盘点人员是否被适当监督。盘点人员是否不是进行库房日常记录的人员；盘点人员是否熟悉所盘点的存货。存货盘点是否系统、有序进行。是否有人及时核对盘点结果与存货永续记录并调查差异。是否所有的盘点结果（数量）都来自于实际盘点（如果不是，请描述估计数量所使用的方法）。在产品的完工程度的确认方法。存货内容与其外包装上的描述是否一致。说明盘点日是否停止生产，如果没有停止生产，采取何种措施控制存货移动。说明盘点日存货是否暂停出入库，如未能暂停出入库,采取何种措施保证盘点范围的准确。寄存在第三方的存货或存货存放地点较远的存货如何进行盘点。如果公司有多个仓库或存货地点，盘点期间是否发生内部存货调拨；如果有，请说明仓库间调拨存货的盘点程序。盘点人员是否在盘点标签或盘点表上指明特殊种类的存货：陈旧、积压、毁损、周转率低、特别定制的存货；请简要描述公司如何界定上述特殊类型存货。（如果有）请简要描述在盘点过程中发现的仓库安全管理不足之处。盘点人员应熟悉所负责存货的位置，盘点人员应清点存货并通知记录人每项存货的编码、名称、实盘数量以及具体位置或货价号（在可行情况下），记录人应该在盘点表上记录这些内容。盘点人员是否在每张盘点表上签名并登记日期。存货盘点标签的使用情况：存货项目在盘点时是否被贴上有序号的盘点标签；盘点标签的使用是否确保存货没有被重盘或漏盘；被贴上的标签是否保留直至盘点全部结束【请统计各仓库或存货地点盘点标签的发放、使用、未使用、作废数量。】盘点所使用的计量单位如果与仓库台账上存货计量单位不一致，单位转换是否准确。收到所有的盘点表后，存货盘点协调员是否将盘点表按仓库分开并送交财务部负责仓库存货会计记录的会计人员。3、存货盘点方法说明存货盘点所采用的方法【例如：钢材的盘点：盘条、钢钱线全部过秤计量数量；螺纹钢、槽钢、工字钢采用检尺计量，折算重量的方法；水泥、方木的盘点：水泥按规定单袋抽检，再清点全部袋数，折算重量，方木先检尺，后根据截面积计算方量；燃油料的盘点：全部过秤计量数量；五金、电料、化轻、工具、配件：全部计件盘点。】三、存货盘点结果及处理1、存货盘点结果【请后附《存货盘点汇总表》】对盘点结果与账面记录的差异，请说明具体原因及处理方法。2、对于存货账面价值与市值相比跌价的存货，计提相应的跌价准备，填制附件《存货跌价准备计提明细表》【请后附《存货跌价准备计提明细表》（如需要填制）［43、陈旧、积压、毁损、周转率低、特别定制的存货是否经过妥善处理。4、通过盘点，是否发现存货内部控制存在不完善性，（如有）准备如何完善提高这部分控制。盘点方法：1、根据仓库实际库存物品数量核对仓库结余账。2、根据ERP系统提供的物料盘点报告单核对手工帐账目。3、依据比对结果给出该次盘点结果由盘点人及复核人签字确认该次盘点情况，送交财务部编制盘点报告。盘点结果：该次盘点帐实基本相符，无盘盈盘亏现象，体现了库房管理人员对于库房备件的有效管理，同时也反映出库管人员对工作的认真尽责，具备高度的责任心。一、原材料库基本情况介绍1、所有原材料均堆码整齐，检验状况清晰，各个仓库内卫生条件良好，根据原材料存放要求不同种类分类存放。2、仓库管理人员对自己管辖内的原材料熟悉程度很高，能在短时间内找到所需原材料。3、各原材料卡片标识清楚，卡片标识与账存规格、数量一致。4、仓库日记账帐页项目与原材料存放顺序基本一致，有利于盘点时实物与账目比对。二、辅料仓库盘点情况1、生产辅料库存堆码整齐，分类清晰2、盘点数量与仓库台账数量相符，无盘盈盘亏。篇三：存货盘点报告（模板）存货盘点报告贵阳嘉耐特种铝酸盐有限公司：我所接受贵公司委托，对XX年12月31日存货进行监盘，现在就盘点情况汇报如下：一、盘点目的及时间为了核实公司实物资产的存在及其价值，贵公司定于XX年12月31日上午9点开始盘点沙文仓库存货。二、盘点范围贵公司沙文仓库拥有的所有存货，包括原材料、燃料、半成品、产成品。三、参与盘点人员1、由贵公司财务部、采购部、质量部、运营部各一名人员进行盘点，审计人员一名监督盘点。四、监盘开始前的工作.根据公司的实际情况，事先准备好盘点清单，按原材料、燃料、半成品、产成品顺序进行盘点。.每月最后一日上午9:00开始盘点,由于存货流动不大，盘点期间未冻结一切库存的收、发、移动操作。.对原材料、半成品进行长宽高尺寸测量，计算体积，最后根据统一的比例换算成吨位，产成品是规则包装，按包换算成吨位。.根据盘点表存货余额与仓库余额核对，如果差异异常，再分析原因，如果差异正常，按仓库收、发、存进行财务处理。六、存货盘点结果及处理账面数量与盘点实际数量存在差异。（详见存货盘点清单）七、对盘点的评价L仓库管理人员对存货很熟悉；盘点工作及复盘工作很认真；3.贵公司的存货摆放基本整齐，不同存货分开摆放，货品保存完好，无明显残破毁损情况；盘点人员对货物的品种、摆放等情况熟悉；4.差异原因主要为：由于存货特征原因，盘点只能通过测量体积进行折算估计，导致实际盘点数量与账面数量产生差异。在盘点存货过程中，生产线并未停止运行，包括正在运行的存货无法估计。综上所述，我们认为：客户的盘点差异较小，盘点结果基本可靠，存货管理基本可以信赖。报告人：XX年1月4日篇四：存货盘点报告存货盘点报告单位（项目）名称：盘点时间：XX年12月XX日报告人：审核人：一、存货盘点安排1、主要存货类型介绍和存货分布情况2、存货按种类划分的数量和金额如果有以下特殊类型的存货，请列示：在途物资在途的已销售存货存货已收到，未开发票已销售未发运为第三方保存的存货寄存在第三方的存货代售存货寄售存货3、存货盘点计划摘要：存货盘点计划的起草人、批准人。存货清理码放计划。对存货盘点期间存货收发的控制措施。盘点记录中存货项目名称、计量单位指南。如何界定陈旧、毁损、周转率低的存货。存货盘点标签使用指南（包括配发、收集和控制）。存放于外库的存货如何盘点。部门主管或相关管理人员对盘点工作的监督与审核。如何确保存货内容与其包装上的描述一致。【请后附《存货盘点计划表》供参考。】二、存货实地盘点工作1、存货盘点安排的执行盘点人员是否遵守盘点计划执行盘点工作。存货是否在盘点前码放整齐。不同类别的存货、特殊类型存货和特殊种类存货是否适当分开码放。2、存货盘点程序存货盘点人员是否被适当监督。盘点人员是否不是进行库房日常记录的人员；盘点人员是否熟悉所盘点的存货。存货盘点是否系统、有序进行。是否有人及时核对盘点结果与存货永续记录并调查差异。是否所有的盘点结果（数量）都来自于实际盘点（如果不是，请描述估计数量所使用的方法）。在产品的完工程度的确认方法。存货内容与其外包装上的描述是否一致。说明盘点日是否停止生产，如果没有停止生产，采取何种措施控制存货移动。说明盘点日存货是否暂停出入库，如未能暂停出入库，采取何种措施保证盘点范围的准确。寄存在第三方的存货或存货存放地点较远的存货如何进行盘点。如果公司有多个仓库或存货地点，盘点期间是否发生内部存货调拨；如果有，请说明仓库间调拨存货的盘点程序。盘点人员是否在盘点标签或盘点表上指明特殊种类的存货：陈旧、积压、毁损、周转率低、特别定制的存货；请简要描述公司如何界定上述特殊类型存货。（如果有）请简要描述在盘点过程中发现的仓库安全管理不足之处。盘点人员应熟悉所负责存货的位置，盘点人员应清点存货并通知记录人每项存货的编码、名称、实盘数量以及具体位置或货价号（在可行情况下），记录人应该在盘点表上记录这些内容。盘点人员是否在每张盘点表上签名并登记日期。存货盘点标签的使用情况：存货项目在盘点时是否被贴上有序号的盘点标签；盘点标签的使用是否确保存货没有被重盘或漏盘；被贴上的标签是否保留直至盘点全部结束【请统计各仓库或存货地点盘点标签的发放、使用、未使用、作废数量。】盘点所使用的计量单位如果与仓库台账上存货计量单位不一致，单位转换是否准确。收到所有的盘点表后，存货盘点协调员是否将盘点表按仓库分开并送交财务部负责仓库存货会计记录的会计人员。3、存货盘点方法说明存货盘点所采用的方法【例如：钢材的盘点：盘条、钢钱线全部过秤计量数量；螺纹钢、槽钢、工字钢采用检尺计量，折算重量的方法；水泥、方木的盘点：水泥按规定单袋抽检，再清点全部袋数，折算重量，方木先检尺，后根据截面积计算方量；燃油料的盘点：全部过秤计量数量；五金、电料、化轻、工具、配件：全部计件盘点。】三、存货盘点结果及处理1、存货盘点结果【请后附《存货盘点汇总表》】对盘点结果与账面记录的差异，请说明具体原因及处理方法。2、对于存货账面价值与市值相比跌价的存货，计提相应的跌价准备，填制附件《存货跌价准备计提明细表》【请后附《存货跌价准备计提明细表》（如需要请填制）】3、陈旧、积压、毁损、周转率低、特别定制的存货是否经过妥善处理。4、通过盘点，是否发现存货内部控制存在不完善性，（如有）准备如何完善提高这部分控制。注：蓝色字体为提示语，书写时参考使用，最后应删除；篇五：XX仓库盘点分析报告盘点分析报告盘点时间：XX年1月2日星期五；盘点地点：仓库（木板、铁架区；椅脚、托盘区；气杆、酒吧配件区）；盘点人：方乐、丁敏、王中一、赵潇洒、张涛、沈燕萍及各区域仓管员；监察：何家锋；盘点范围：仓库各区域内的生产配件；盘点方法：根据K3系统导出物料帐存数字进行2小时随机抽盘，要求实盘数量与帐存数量一致视为100%准确（如今日有出入库的则根据单据记录加减后为实际数量）；盘点结果：盘点分析：此次盘点时间较短，盘点结果不一定很全面，有一定的误差。但随机盘点结果总体合格率比较好，说明K3二次升级以来仓库的总体都接近准确；从盘赢率分析得出，以后工作中必须注意生产线上所退下的物料需及时入库；篇六：材料库存盘点分析报告材料库存盘点分析报告各位领导：库存盘点于XX年4月28日完成，对生产部大部分物料进行的盘点经过分析,得出此次盘点结果如下：盘点方式：一次终结盘点盘点范围：公司所有仓库盘点方法：1、采用各仓库负责人负责盘点为最终盘点的方式；2、对所有的材料及其分类分别为工具类、线材类、五金类、仪表类、交电类、瓷件类、非金类的材料进行实地盘点。3、由于是月度盘点，主要采用由生产部内部自行盘点。4、将盘点结果与盘点日4月28日财务账面记录进行核对，寻找并分析差异原因，判断盘点结果是否可以接受。盘点情况：一、原材料：存货摆放基本整齐，货品保存完好，无明显残破毁损情况；盘点人员对货物的品种、摆放等非常熟悉。二、盘点结果：4月盘点的实际数量与账面存货相符。分别为：工具类余额772元、线材类余额元、五金类余额元、仪表类余额元、交电类余额元、瓷件类余额元、非金类元其余盘点仓库基本无差异。三、从年终盘点数与本月盘点数对比，在仓库基本库存范围内，五金类库存的线鼻子有个体差异（大小），非金类的管件有个体差异（大小）。四、原因分析：L此次盘点结果是盘盈（瓷件类、非金类为盘亏）。主要原因在于账面数额是根据生产部车间材料领用表编制，有存在部分库存更换货物有无及时的变更材料领用表所导致的材料与库存材料的个体差异。.部分材料，采购回来直接进入车间生产，因发票未到没有及时入库。.工人在电焊或切割的时候，有小部分损耗。.瓷件非金类有在运输的途中