工程项目概预算概论

第一讲

工程项目概预算概论东华大学旭日工商管理学院：张西征本讲的主要内容：

第一节

建设工程与建设项目

第二节

基本建设项目的程序

第三节

工程项目计价的含义及其发展历史

第四节

工程建设各阶段的造价形式第一节

建设工程与建设项目

建设工程：是形成新增固定资产的土木工程总称；属于固定资产投资对象；包括房屋建筑工程和桥梁、隧道、公路、铁路、水坝、港口、码头、机场等其他土木工程。通过具体的建设项目来实现。1.1

基本建设项目分类

按建设性质分：新建、扩建、改建、迁建、恢复项目等

按建设规模分：大型项目、中型项目、小型项目

按资金来源分：国家投资、银行贷款筹资、引进外资等建设项目

按使用功能分类工业建筑：厂房、车间、电站、仓库等民用建筑：公共建筑（体育馆、电影院、办公楼等）、民用住宅（住宅楼、宿舍楼）农业建筑：农场、牧场、粮仓等建设工程的主要类型

房屋建筑工程

桥梁

隧道

公路

铁路

水坝

港口

码头

机场等其他土木工程房屋建筑工程

按房屋建筑高度分类：低层建筑：1～3层多层建筑：4～6层中高层建筑：7～9层高层建筑：10层以上超高层建筑：檐高超过100米木结构

按房屋结构所使用的材料分类：木结构砖石结构砖混结构钢筋混凝土结构钢结构索膜结构砖石结构砖混结构钢筋混凝土结构钢结构索膜结构

按承重结构的形式分类：墙承重结构：低层民用住宅排架结构：单层工业厂房框架结构：常用，如教学楼等剪力墙结构：多用于高层建筑框架－剪力墙结构：多用于高层建筑筒体结构：多用于高层建筑大跨度空间结构：多用于展馆、体育馆建筑物按承重结构分类桥梁工程

按使用功能分：铁路桥梁公路桥梁其他桥梁：引水渠架空(渡槽)、管线架空

按规模划分特大桥：桥总长L>500m大桥：桥总长L：100～500m中桥：桥总长L：20～100m小桥：桥总长L：<=20m

按材料分：石桥钢桥钢筋混凝土桥

按外型和结构类型分：梁式桥拱桥刚架桥斜拉桥桥梁按外型和结构分类等跨连续，千篇一律，方便施工，饱含韵律拱桥亚洲第一湾——南浦大桥

（1991）该桥全长8346米，主桥长846米，主桥采用双塔双索面钢与混凝土结合梁斜拉桥，主跨跨径423米亚洲第一湾——南浦大桥

（2008）公路工程

按技术等级分为两类、五个等级：汽车专用公路：高速公路、一级、二级公路一般公路：二级、三级、四级公路

按行政等级分：国家干线公路、省干线公路、县公路、乡公路和专用公路

按路面材料分：碎石路面、沥青路面、混凝土路面

高速公路必须具备的六个条件：通车能力：4车道达到2～5万辆车次高速行驶：一般80～120Km/h出入限制严路面设计宽立体交叉便利配备系统齐全立体交通，自然舒展，折，赏心悦目1.2

建设项目的分解

建设项目

单项工程

单位工程

分部工程

分项工程（1）建设项目。

又称基本建设项目，一般是具有计划任务书和总体设计、经济上实行独立核算、管理上具有独立组织形式的基本建设单位。例如，在工业建设中，一般一个工程为一个建设项目，城市与工业区的一项给水工程或一项排水工程为一个建设项目；在民用建设中，一般一个学校、一所医院即为一个建设项目。11:17:58（2）单项工程。

单项工程又叫工程项目，是建设项目的组成部分。一个建设项目可以是一个单项工程，也可能包括几个单项工程。单项工程具有独立的设计文件，建成后可以独立发挥生产能力或效益的工程。生产性建设项目的单项工程，一般是指能独立生产的车间，它包括厂房建筑、设备的安装、工器具仪器的购置等。非生产性建设项目的单项工程，如一所学校的办公楼、图书馆、教学楼、食堂、宿舍等等。11:17:58（3）单位工程

单位工程是单项工程的组成部分，一般是指不能独立发挥生产能力或效益，但具有独立施工条件的工程，如车间的厂房建筑、设备的安装是单位工程。电器照明工程（包括室内外照明设备安装、线路敷设、变电与配电设备的安装工程等）、特殊构筑物工程（如各种大型设备基础、烟囱、桥涵等工程）、工业管道工程（如蒸汽、压缩空气、煤气、输油管道敷设工程等），也是单位工程。11:17:58（4）分部工程

分部工程是单位工程的组成部分，它是按工程部位、设备种类和型号、使用的材料和工种等的不同划分的。例如建筑工程预算定额包括：土石方、桩基、砖石、脚手架、混凝土及钢筋混凝土、金属结构、木结构、楼地面、屋面、耐酸防腐保温隔热、装饰、构筑物、场区道路及其他等十四个分部工程。给排水管道工程中的沟槽挖填土、湿土排水、管道基础、管道制作、管道敷设、阀门井、检查井以及其他小型附属构筑物等也是分部工程。11:17:58（5）分项工程

分项工程又叫分部分项工程，是分部工程的组成部分，是构成分部工程的基本项目，又称子目，通过较为简单的施工过程就可以生产出来并可以用适当的计量单位进行计量的建筑工程或安装工程称为分项工程。如每立方米砖基础工程、每立方米钢筋混凝土工程、每10米或每100米某口径或不同接头形式的铸铁管铺设等。都是分项工程。11:17:58建设项目建设项目建设项目建设项目建设项目XX大学食堂教学楼学生宿舍土木工程装饰工程给排水工程设备安装工程…

…基础工程砌筑工程钢筋混泥土工程365砖墙240砖墙180砖墙第二节

基本建设项目的程序第二节

基本建设项目的程序

是指建设项目从决策、设计、施工到竣工验收、投产使用的整个建设过程中，各项工作必须遵循的先后次序。

建设程序分为若干阶段，且有严格的先后次序。基本建设程序示意图生产准备选择建设地点

年度投资计划项目建议书可行性研究设计任务书施工图设计初步设计技术设计组织施工竣工验收决策阶段设计阶段施工阶段

竣工基本建设的具体阶段及内容

1.

项目建议书阶段

2.

可行性研究报告阶段可行性研究可行性研究报告的编制可行性研究报告审批设计任务书

3.

建设地点的选择阶段

4.

设计阶段初步设计技术设计施工图设计

5.

编制年度基本建设投资计划阶段

6.

施工准备阶段征地拆迁、“三通一平”、设备材料订货、工程建设项目报建、通过招投标选择施工单位和监理单位、办理施工许可证等

7.

组织施工阶段

8.

生产准备阶段培训员工、技术准备、物资准备、组织准备

9.

竣工验收阶段

10.

后评价阶段工程项目竣工投产、生产运营一段时间后，在对项目的立项决策、设计施工、竣工投产、生产运营等全过程进行系统评价的一种技术活动。第三节

工程项目计价的含义及其发展历史问题如果进行一项投资，你关心的主要问题有哪些：

投资方向、效益（可行性）、投资额…

投资额如何确定？

如何控制？方法之一：通过概预算。3.1.工程项目概预算

首先是确定工程造价(建造价格)的具体方法；

其次是确定工程项目在某一建设阶段的计划价格；

是我们过去因为没有适当名称，而对工程项目造价的通俗说法。工程造价

直意：就是建设工程的建造价格。

是建设项目投资中固定资产投资部分；

是建设项目从筹建到交付使用的整个建设过程所花费的全部固定资产投资费用。

包括从立项、设计、招投标、施工、竣工各个阶段所编制的投资估算、设计概算、施工图预算、工程标底、投标报价、工程结算、决算等具体形式。

从投资者角度看：是指工程的建设成本

从市场交易的角度看是指工程价格，即为建成一项工程，预计或实际在土地市场、设备市场、技术劳务市场以及承包市场等交易活动中所形成的建筑安装工程的价格和建设项目的总价格。3.2．现代工程造价理论的发展

全过程造价管理（中国）

全生命周期造价管理（英国）

全面造价管理（美国）工程项目全过程造价管理

1997年，我国建设工程造价管理协会明确了有关工程造价管理的目标和管理方针：“建设工程造价管理要达到的目标，一是造价本身要合理，二是实际造价不超概算，为此要从建设工程的前期开始工作，采取‘全过程、全方位’的管理方针。”

其中，“造价本身要合理”是指在工程造价确定方面努力实现科学合理；“实际造价不超概算”是指要开展科学的工程造价控制；而从“建设工程的前期工作开始，采取‘全过程、全方位’的管理方针”。其核心是采取全过程造价管理。

工程造价管理是全过程的，是指从建设项目可行性研究阶段工程造价预测开始、工程造价预控、经济性论证、承发包价格确定、建设期间资金的运用管理，工程实际造价的确定和经济后评价为止的整个建设过程的工程造价管理。工程项目全生命周期造价管理

工程项目周期的划分决策阶段设计阶段计划阶段施工阶段运营阶段后评价阶段

全生命周期造价管理定义的不同描述是工程项目投资决策的一种分析工具是建筑设计的一种指导思想是一种实现工程项目全生命周期造价最小化的方法

上述的不同定义的核心就是都要求人们用工程项目全生命周期去考虑造价和成本问题，关键是实现工程项目整个生命周期中造价的最小化。考虑一次性建设成本与运营维护成本的平衡过分强调一次建设成本，忽视运营及维护成本全生命周期工程造价管理模式全过程工程造价管理模式运营及维护成本运营及维护成本一次性建设成本一次性建设成本一次性建设成本与运营及维护成本平衡的实现工程项目全面造价管理

1998年4月在荷兰举行的国际造价工程师联合会第15次专业大会上，专家学者在将全过程扩展到全生命周期之后，又提出了全面造价管理的概念。

工程项目全面造价管理包括以下内容：工程项目全过程造价管理工程项目全要素造价管理工程项目全风险造价管理工程项目全团队造价管理

全过程、全要素、全风险造价管理是从技术层面上开展全面造价管理的工作。全团队造价管理是从组织层面上对所有项目的全团队成员进行管理的方法，为技术方面的实施提供了组织保障。工程项目全面造价管理方法论集成模型工程项目全过程造价管理通常，一个工程项目可以划分为定义阶段、设计阶段、承发包阶段、实施阶段、移交阶段。工程项目全过程的造价可以被分解为各阶段的造价。同时，各个阶段又都是一系列具体活动造价的总和，是由构成各个阶段的各项具体活动消耗和所占用的资源的费用形成的。所以，各个阶段的造价又可以分解为各项具体活动的造价。由于具体活动和活动过程以及活动方法和手段的不同，导致项目消耗和占用资源的数量不同和造价的差别，所以具体活动和活动过程是形成造价的根本原因，而资源的消耗和占用只是项目活动的结果。要科学地控制工程造价就必须从分析项目的具体活动和活动过程入手，通过对这些具体活动造价的科学管理，降低和控制各项具体活动占用与消耗的资源，从而实现对于工程项目各个阶段的全面造价管理。工程项目全要素造价管理工程项目的全过程中，影响工程项目造价的基本因素是：工期要素、质量要素和造价要素本身。这三个要素是可以互相影响和互相转化的。对于全面造价管理，必须从分析工期、质量和造价三要素的关系入手来进行集成管理。工程项目全要素造价管理的技术方法如下：分析和预测工程项目3个要素变动与发展趋势的方法；控制这3个要素的变动，从而实现全面造价管理目标方法。重点是挣值管理（Earned

ValueManagement—EVM）工程项目全风险造价管理不确定性因素的存在使得工程项目的造价可分为3种情况：确定性的造价风险性造价完全不确定性造价这三种类型的造价一起构成了工程项目的总造价。在工程项目的造价管理中必须同时考虑三种类型的造价，以实现对工程项目的全面造价管理工程项目全风险造价管理包括三个方面的具体技术方法：分析、识别和确定风险性事件与风险性造价的方法；对于风险性事件的发生与发展实施进程控制方法；对于全风险造价及其管理储备的直接控制方法。工程项目全团队造价管理

工程项目的相关利益主体：业主、承包商、建筑师、监理工程师、造价工程师等。

工程项目全团队的造价管理要求：首先要有一套建立一个工程项目全体团队成员之间新型合作伙伴关系的方法。其次要有一套用于协调各方造价管理行动，消除各方的冲突，实现各方全面信息沟通的方法供项目团体成员使用的全团队造价管理项目具体活动与过程的造价管理工期造价要素管理

质量造价要素管理

狭义造价要素管理确定性造价管理风险性造价管理完全不确定性造价管理工程项目全面造价管理方法论逻辑关系模型3.3

工程计价的发展概述

从国际上看：工程估价的三次飞跃从事后算账发展到事先算账从被动地影响设计和施工到能动地影响设计和施工从单纯造价控制方法到与项目管理的结合而产生的综合集成方法英国工程概预算发展的三阶段

建设工程概预算制度首先在英国形成。已有400多年的历史。其形成过程可归纳为三个阶段：

远在16世纪前，随着设计和施工的分离，施工工匠在工程完工后，需要对已施工的工程量进行测量并估价，以确定其应得的报酬。但由于其文化水平低，计算困难，从而一批有文化的人承担了此项任务，他们就是今天预算师的前身。当时，预算师只是在完工之后计算已完工程的投资额，也就是在人工、材料等方面支出以后再算帐。这是英国预算工作的初级阶段。英国工程概预算发展的三阶段

至1830年，英国政府决定在工程建设中实行总承包合同制，这就要求在工程招标之前，

按照施工图纸计算出工程量，作为承包商投标的基础，由承包商最后完成预算书的编制。这时预算书就成为承包合同文件的重要组成部分。工程造价的确定不是在完工以后，而是在开工以前，并按照预算，控制施工中各项费用的支出，按照预算办理业主和承包商之间的工程结算。从此预算制度在英国初步建立起来，预算专业形成了一支独立的专业，于1868

年全国成立预算师学会，并于1881年授于皇家特许奖，也就是现在的皇家预算师学会(也

称皇家测量师学会)。这是工程建设预算工作的第一个飞跃，这个时期通常被称为发展的第二阶段。英国工程概预算发展的三阶段

仅仅做到施工招标阶段确定工程造价，还远不能适应工程建设发展的需要。由于在设计阶段对费用未加控制，待招标时，才发现工程造价偏高、资金不足、以致被迫停工或修

改设计，这对业主极为不利。于是在19世纪末，投资计划和控制的方法随之产生并得到广

泛应用。这个投资计划就相当于现在的初步设计概算和按照概算控制施工图设计。特别在

1950年以后，预算制度获得进一步完善。早在业主提出工程建设任务时，或在进行可行性

研究时，预算师就同建筑师、工程师等一起对工程投资进行估算。供业主决策之用。致此，

工程预算工作发生了第二个飞跃，建设工程概预算制度发展到了第三阶段。即在设计的早

期阶段，就对工程投资进行估价，经业主同意后，对设计的投资变化进行控制。3.3

工程计价的发展概述

从国内看：概预算定额管理制度的建立、破坏和恢复从投资费用估计到工程价格概念的演变从定额计价方法到工程量清单计价方法的改革中国建设市场的发展导致了计价方法的改革

第一阶段

背景：工程建设完全的计划管理政府是项目的惟一投资主体长期管制价格

管理目标：在工程建设中尽量地节约投资费用

管理手段：统一定额计价量价合一定额中国建设市场的发展导致了计价方法的改革

第二阶段

背景：建设要素市场逐渐放开建设市场的初步建立在国家宏观指导下实现有限竞争

管理目标：使工程造价的计算尽量符合市场实

际

管理手段：量价分离统一量、指导价、竞争费中国建设市场的发展导致了计价方法的改革

第三阶段

背景：建筑市场发展并完善起来政府已经不再是惟一或主要的投资主体

管理目标：解决传统定额计价制度与市场主体要求拥有自主定价权之间的矛盾

管理手段：工程量清单计价第四节

工程建设各阶段的造价形式第四节

工程建设各阶段的造价形式

我国基本建设制度规定：