MBA国际贸易与国际金融讲义

MBA国际贸易与国际金融讲义西北工业大学管理学院经济贸易系宫军

目录第一章国际贸易理论

第一节古典国际贸易理论第二节现代国际贸易理论第三节当代国际贸易理论第二章国际贸易政策与措施

第一节关税

第二节非关税措施

第三节鼓励出口的政策与措施

第四节促进出口的经济特区政策

第五节出口管制的政策与措施第三章世界贸易组织（WTO）与中国

第一节关税与贸易总协定（GATT）第二节世界贸易组织（WTO）第三节世界贸易组织（WTO）与中国第四章国际贸易实务

第一节对外贸易的程序第二节对外贸易仲裁第五章国际贸易合同条款

第一节品名、品质、数量和包装条款

第二节装运条款与保险条款第三节价格条款和支付条款第四节商检条款、索赔条款、不可抗力条款和仲裁条款第六章外汇与汇率

第一节外汇概述第二节汇率第三节汇率的决定与变动第四节汇率理论第七章国际资本流动与国际贸易

第一节国际资本流动的形式第二节国际直接投资的变化与发展趋势第三节国际直接投资理论述评第四节外国直接投资对中国经贸发展的积极作用与影响第八章国际储备

第一节国际储备概述第二节国际储备的供给和需求第三节国际储备的管理第九章国际收支及其调节

第一节国际收支与国际收支平衡表第二节国际收支均衡与失衡的分析第三节国际收支失衡的调节第一一章章国国际际贸贸易易理理论论国际际贸贸易易理理论论的的演演变变重商商主主义义（保保护护贸贸易易理理论论：：早早期期：：货货币币差差额额论论＝重金金主主义义；；晚晚期期：：贸贸易易差差额额论论＝重工工主主义义））－－－－→→古典典学学派派（自自由由贸贸易易理理论论：：绝绝对对成成本本论论；；相相对对成成本本论论；；相相互互需需求求论论／／保保护护贸贸易易理理论论：：幼幼稚稚产产业业保保护护理理论论；；））－－－－→→国际际贸贸易易理理论论的的演演变变新古古典典学学派派＝＝现现代代国国际际贸贸易易理理论论（自由贸易理理论：要素禀禀赋论；生产产要素价格均均等化定理；；斯多帕－萨萨缪尔森定理理／保护贸易易理论：贸贸易乘数理论论）－－－→→当代国际贸易易理论（自由贸易理理论：列昂惕惕夫之谜；产产品寿命周期期理论；原材材料产品周期期理论；产业业内贸易理论论；需求相似似理论＝偏好相似理论论；规模经济济理论；／保保护贸易理论论：管理贸贸易理论；保保护公平竞争争论；保护就就业论；改善善国际收支论论）第一节古古典国际贸贸易理论重商主义早期重商主义义，产生和流流行于15－－16世纪中中叶，被称为为货币差额论论，或重金主主义。代表人人物：约翰··海尔斯，威威廉·斯塔塔福；晚期重商主义义，产生和流流行于16世世纪下半叶－－17世纪，，被称为贸易易差额论，或或重工主义。。代表人物：：托马斯·孟孟。一、贸易差额额论（一）贸易差差额论的主要要内容1、在货币和和商品的关系系上，与早期期重商主义的的货币差额论论不同，认为为货币与商品品具有统一性性。2、在对待货货币运动的态态度上，不主主张将货币窖窖藏起来。3、应当用贸贸易差额来确确定一国的财财富和国力，，主张把货币币当作“诱鸟鸟”放出去，，以吸引更多多的货币返回回。（二）贸易差差额论的政策策主张1、垄断对外外贸易。2、实施限入入政策。3、管制海上上运输。4、禁止金银银输出。古典学派自由由贸易理论亚当·斯密（1723－1790)：绝对成本论；；大卫·李嘉图（1772－1823)：比较成本论；；约翰·穆勒（1806－1873)：相互需求论。。二、比较成本本论（一）绝对成成本论（绝对对优势论，绝绝对利益说））1、对重商主主义的批判－－－国民财富富的增长要依依靠增加劳动动或提高劳动动生产率。2、强调国际际分工。3、国际分工工的基础是各各国的绝对成成本（绝对优优势）不同。。（二）比较成成本论（比较较优势论）(表中数字为为生产单位产产量所需投入入的劳动量,即单位位为:人／年)分工之前毛呢酒英国100120葡萄牙9080分工之后毛呢酒英国220(220／100=2.2)葡萄牙170(170／80=2.125)（三）相互需需求论分工前分工后毛呢麻布毛呢麻布英国德国10吗10吗15吗20吗20吗40吗国际交换比率的上下限是由两国国内交换比率所决定的，即：15吗麻布≤10吗毛呢≤20吗麻布第二节现现代国际贸贸易理论新古典学派自自由贸易理论论赫克歇尔（1879－1952)－－俄林（1899－1979)：生生产要素禀赋赋论（H－－O理论））；赫克歇尔－俄俄林－萨缪尔尔森：生产要要素价格均等等化定理＝赫赫克歇尔－俄俄林－萨缪尔尔森定理；斯多帕－萨缪缪尔森（1915－)：斯斯多帕－萨缪缪尔森定理。。第三节当当代国际贸贸易理论列昂惕夫（1906－））：：列昂惕夫之之谜＝列昂惕惕夫悖论；林德尔：偏好好相似理论＝＝需求相似理理论；雷蒙德·弗农（1913－））：产品品寿命周期理理论；弗兰克尔、林林德尔、格鲁鲁贝尔、劳埃埃德：产业内内贸易理论；；保罗·克鲁格曼：规规模经济理论论。第二章国国际贸易政策策与措施第一节关关税一、关税的本本质及其种类类（一）按征收收的对象分类类进口税出口税过境税（二）按征收收的目的分类类财政关税保护关税（三）按差别别待遇和等级级分类进口附加税（1）反补贴贴税（2）反倾销销税（3）报复关关税差价税普通税最惠国待遇税税普惠税特惠税（四）按征收收方法或征税税标准分类从量税从价税混合税选择税（四）按关税税保护程度和和有效性分类类名义关税有效关税T－Pt（（1））当T＞t时，E＞TE＝——————（（2））当T＝t时时，E＝＝T1－P（（3））当T＜t时时，E＜TE:有有效关关税税税率；；T：进进口的的最终终产品品的名名义关关税税税率；；P：原原材料料在最最终产产品中中所占占的比比重；；t：进进口原原材料料的名名义关关税税税率。。二、海海关税税则规章条条例及及说明明海关税税则税税号号关税税税率表表税税目税率1、《《国国际贸贸易标标准分分类》》（SITC））由联合合国经经社理理事会会下设设的统统计委委员会会于1950年年编制制公布布，主主要用用于贸贸易统统计。。它将将所有有贸易易商品品分为为0～～9共共10大类类、63章章、233组、、766分分组。。其中中，435个分分组又又细分分为1573个个附属属目，，共有有1924项基基本统统计项项目。。2、《《海海关合合作理理事会会税则则目录录》（（CCCN）由欧洲洲关税税同盟盟于1952年年在布布鲁塞塞尔制制定，，又称称《布布鲁塞塞尔税税则目目录》》。其其商品品的分分类原原则是是以商商品的的自然然属性性为主主，结结合加加工程程度来来划分分的。。它将将全部部商品品分为为21类、、99章、、1015项税税目号号。除了美美国、、加拿拿大等等少数数国家家外，，已有有一百百多个个国家家和和和地区区采用用这一一目录录。为了与与联合合国《《国际际贸易易标准准分类类》对对应，，第一一栏为为税目目号，，第二二栏为为对应应的国国际贸贸易标标准分分类，，第三三栏为为商品品名。。3、《《商品品名称称和编编码协协调制制度》》（HS编编码））《商品品名称称和编编码协协调制制度》》是海海关合合作理理事会会设立立的协协调制制度委委员会会，为为了协协调和和统一一两种种国际际贸易易商品品分类类体系系，在在《海海关合合作理理事会会分类类目录录》和和联合合国《《国际际贸易易标准准分类类》基基础上上研究究并制制定的的。它它于1988年年1月月1日日正式式实施施，是是一种种新型型的、、系统统的、、多用用途的的商品品分类类制度度。《商品品名称称和编编码协协调制制度》》目录录分21类类、97章章、1241项项税目目、5019项项商品品组（（子目目）。。自1988年实实施以以来，，大多多数国国家，，包括括原来来单独独使用用分类类方法法的美美国、、加拿拿大等等都广广泛运运用《《商品品名称称和编编码协协调制制度》》。我国以以HS编码码为基基础制制定的的新的的海关关税则则也在在1992年起起正式式实施施。《商品品名称称和编编码协协调制制度》》的特特点是是：（1））完整整。贸贸易主主要品品种全全部分分类列列出，，任何何商品品都能能找到到自己己的位位置。。（2））系统统。分分类原原则科科学，，既按按生产产部类类、自自然属属性、、用途途划分分，又又照顾顾了商商业习习惯和和操作作可行行性。。（3））通用用。各各国海海关税税则及及贸易易统计计商品品目录录可以以相互互对应应转换换，具具有可可比性性，用用途广广。（4））准确确。各各项目目范围围清楚楚明了了，决决不交交叉重重复。。第二节节非非关税税措施施一、非非关税税措施施的特特点种类繁繁多有较大大的灵灵活性性和针针对性性更直接接有效效更加隐隐蔽具有歧歧视性性二、进进口配配额制制（一））绝对对配额额全球配配额国别配配额（1））自主主配额额（2））协议议配额额（二））关税税配额额三、““自愿愿”出出口配配额制制非协定的的自愿出出口限制制协定的自自愿出口口限制四、进口口许可证证制根据有否否配额：：有定额的的进口许许可证无定额的的进口许许可证根据对来来源国有有无限制制：一般进口口许可证证特种进口口许可证证五、其他他非关税税壁垒（一）外外汇管制制数量性外外汇管制制成本性外外汇管制制混合性外外汇管制制（二）海海关壁垒垒繁琐的海海关手续续专断的海海关估价价制度（三）歧歧视性政政府采购购政策（四）最最低限价价和禁止止性进口口（五）进进口押金金制（六）进进口替代代目录管管理（七）本本地成分分要求（八）歧歧视性国国内税（九）苛苛刻的技技术与管管理条例例技术标准准卫生检疫疫规定商品包装装和标签签规定其他管理理条例（十）法法律与惯惯例冲突突（十一））反倾销销政策（十二））环保措措施（十三））进口替替代政策策（十四））进口贸贸易制裁裁第三节鼓鼓励出口口的政策策与措施施一、出口口补贴亏损补贴贴优惠收购购或价格格支持税收优惠惠提供廉价价的资源源金融和保保险优惠惠外汇优惠惠二、生产产补贴财政拨款款优惠贷款款税收减免免三、出口口退税四、出口口信贷与与出口信信贷国家家担保制制（一）出出口信贷贷按期限：：短期信贷贷（1年年以内））中期信贷贷（1~5年））长期信贷贷（5年年以上））按贷款对对象：卖方信贷贷买方信贷贷（二）出出口信贷贷国家担担保制承保范围围和担保保金额承保对象象承保的期期限和保保险费用用五、商品品倾销与与外汇倾倾销商品倾销销外汇倾销销六、其他他措施第四节促促进出口口的经济济特区措措施一、自由由港与自自由贸易易区二、出口口加工区区三、保税税区四、自由由区边境境五、科学学工业园园区六、综合合经济特特区第五节出出口管制制的政策策与措施施一、出口口管制的的目的（一）就就业和经经济目的的（二）政政治和军军事目的的二、出口口管制的的形式单边出口口管制多边出口口管制三、出口口管制的的措施出口国家家专营征收出口口税实行出口口许可证证制度实行出口口配额制制出口禁运运第三章世世界贸易易组织（（WTO）与中中国第一节关关税与贸贸易总协协定（GATT）一、关贸贸总协定定产生的的背景与与作用（一）关关贸总协协定产生生的背景景第二次世世界大战战后，国国际经济济关系中中急待解解决的问问题有三三个：国际货币币与金融融秩序国际投资资问题国际贸易易秩序为此，1944年布雷雷顿森林林会议以以后，相相继建立立了：国际货币币基金组组织（IMF））国际复兴兴与开发发银行（（世界银银行WB）关税与贸贸易总协协定（GATT）（二）关关贸总协协定的作作用协调国与与国之间间的经济济贸易关关系。推动世界界贸易自自由化进进程。（（发达国国家44%→3％，发发展中国国家→13%）为各缔约约方提供供了对话话、协商商和谈判判的场所所。在处理缔缔约国之之间的贸贸易纠纷纷和争端端方面也也起到了了一定的的作用。。二、关贸贸总协定定的基本本原则（一）非非歧视原原则（二）关关税保护护原则（三）透透明度原原则（四）例例外条例例三、关贸贸总协定定多边贸贸易谈判判及其成成果届次起讫时间地点谈判议题主要结果参加方11947.4~1947.10日内瓦关税减让就45000项商品达成关税减让,使发达国家54%的进口商品平均降低关税35%,GATT于1948年1月1日正式生效.2321949.4~1949.10安纳西关税减让就近5000项商品达成新关税减让,使占应税进口额56%的商品平均降低关税35%.3331950.9~1951.4托尔基关税减让就8700项商品达成新关税减让,使占应税进口额11.7%的商品平均降低关税6%.3941956.1~1956.5日内瓦关税减让就近3000项商品达成新关税减让,使占应税进口额16%的商品平均降低关税15%.28届次起讫时间地点谈判议题主要结果参加方5狄龙回合1960.9~1962.7日内瓦关税减让就近4400项商品达成新关税减让,使占应税进口额20%的商品平均降低关税20%.456肯尼迪回合1964.5~1967.6日内瓦1.关税减让2.非关税壁垒就近60000项商品达成新关税减让,工业品进口关税下降35%.第一次涉及非关税壁垒,并制定了第一个反倾销协议GATT文本增加了第四部分.537东京回合1973.9~1979.4东京1.关税减让2.非关税壁垒以一揽子关税减让方式,就影响世界贸易额3000亿美元的27000项商品削减关税25%~33%达成9个东京回合守则.99(含29个非缔约方)8乌拉圭回合1986.9~1993.12乌拉圭1.货物贸易14个议题2.服务贸易达成了包含近40个协议和决定的最后文件.决定建立用来取代关贸总协定的世界贸易组织.105↓124第二节世世界贸易组组织（WTO）一、世界贸易易组织的产生生1994年4月15日由由包括中国在在内的104个国家和地地区的政府正正式签署了建建立世界贸易易组织的协议议。1995年1月1日世界界贸易组织（（WTO）在在日内瓦正式式成立。关贸总协定在在与世界贸易易组织（WTO）共同运运行一段时间间后于95年年底退出历史史舞台。二、世界贸易易组织的目标标和特点（一）世界贸贸易组织的目目标建立一个按照照市场经济机机制运作的、、有序的、互互惠的、公平平的国际贸易易环境，以推推动世界贸易易进一步自由由发展。（二）世界贸贸易组织的特特点法律制度上的的正式性监管内容与范范围的广泛性性多边贸易谈判判的缜密性司法制度的权权威性第三节世世界贸易组组织（WTO）与中国一、中国与世世界贸易组织织（WTO））关系的历史史沿革（一）中国是是关贸总协定定的原始缔约约国1947年4~10月中中国南京政府府参加了关贸贸总协定第一一轮谈判，10月签署《《世界贸易组组织宪章》（（即《哈瓦那那宪章》）。。1948年4月21日中中国签署《关关贸总协定临临时适用议定定书》，5月月21日成为为关贸总协定定原始缔约国国之一。（二）中国与与关贸总协定定的关系变迁迁1950年国国民党当局非非法退出关贸贸总协定，新新中国政府未未能及时承认认关贸总协定定。1980年中中国政府恢复复与关贸总协协定接触。1982年11月中国以以观察员身份份列席关贸总总协定第38届缔约方大大会。1984年1月中国签署署第三个国际际纺织品贸易易协议，成为为关贸总协定定纺织品委员员会正式成员员。（三）中国复复关入世的过过程1986年7月，中国正正式提出复关关申请，并成成为乌拉圭回回合全面参加加国之一。1987年2月，中国提提交《中国对对外贸易制度度备忘录》。。1987年6月，关贸总总协定“中国国的缔约方地地位工作组””成立。1987年11月，中国国提交有关我我国外贸制度度的答疑稿。。1990年～～1992年年，经历了第第9、10次次工作会议的的讨论，基本本结束了对中中国贸易制度度的审议，并并开始进入有有关中国议定定书内容的实实质性谈判阶阶段。实质性性谈判包括两两条主线：一一条是双边市市场准入谈判判，即开放市市场的谈判；；另一条是围围绕起草中国国加入世贸组组织（１９９９５年之前为为复关）法律律文件的多边边谈判，主要要工作是规定定中国加入世世贸组织后所所享有的权利利和需要履行行的义务。1992年～～1996年年，因少数发发达国家的阻阻挠，复关未未能如愿。1997年5月～2001年9月月13日，从从1997年年5月与匈牙牙利最先达成成协议，到2001年9月13日与与最末一个谈谈判对手墨西西哥达成协议议，在双边谈谈判中，中国国与要求谈判判的ＧＡＴＴＴ（后为ＷＴＴＯ）37个个成员达成了了双边协议。。至此，中国国结束了入世世的所有双边边市场准入谈谈判。2001年11月10日日，围绕起草草中国加入世世贸组织（1995年之之前为复关））法律文件的的多边谈判彻彻底结束，中中国在加入世世贸组织的法法律文件上签签字，12月月11日，中中国正式成为为ＷＴＯ的一一员。二、中国复关关入世的基本本原则中国是恢复席席位，不是重重新加入。中国政府不是是以承担具体体进口义务为为承诺条件，，而是以关税税减让为复关关的基础。中国坚持以发发展中国家的的身份恢复其其在关贸总协协定中的缔约约方地位。三、中国入世世后的权利和和义务（一）中国入入世后应享受受的权利在一百多个成成员国中享有有多边的、无无条件的和稳稳定的最惠国国待遇。对所有发达国国家出口制成成品和半制成成品时享有普普惠制待遇，，以及其他对对于发展中国国家的特殊照照顾。可利用世界贸贸易组织的贸贸易争端解决决的特设机构构和程序，较较好地解决中中国与其他成成员国的贸易易纠纷。获得在多边贸贸易组织中的的发言权。获得利用世界界贸易组织的的基本原则、、采取意外与与保障措施的的权利。（二）中国入入世后应尽的的义务削减进口关税税。争取将中中国的关税加加权平均水平平降到关贸总总协定要求的的发展中国家家水平，即13%。逐步取消若干干非关税壁垒垒。取消被禁止的的出口补贴。。增加贸易政策策的透明度。。开放服务贸易易。扩大对知识产产权的保护范范围。放宽对引进外外资的限制。。案例例案例一、中国制造的陶陶瓷餐具在美美“倾销”案案1982年5月14日，，美国“餐具具紧急委员会会”向美国国国际贸易委员员会投诉，指指控中国制造造的陶瓷餐具具以低于“公公平价格”在在美国市场上上进行“倾销销”，给美国国国内工业造造成“实质性性损害”，要要求美国政府府根据1974年贸易法法第4O6条条规定，对中中国陶瓷产品品实行数量配配额限制。面面对美国陶瓷瓷厂商的无理理指控，我方方当即采取相相应的措施，，针锋相对地地进行有理有有据的斗争。。最后国际贸贸易委员会以以四票反对，，一票赞成否否决了美国““餐具紧急委委员会”的控控告，以我方方胜诉结案。。早在1981年4月22日，“美国国旅馆用瓷厂厂商协会”、、“美国餐具具紧急委员会会”和“炖器器、玻璃器皿皿以及泥制品品调节委员会会”的三方代代表在美国国国际贸易委员员会举行的听听证会上，就就以“发展中中的中华人民民共和国作为为普遍优惠制制受益国会给给美国国内工工业带来的经经济影响”为为题，相继发发言，他们说说：“从1980年2月月中国被列为为最惠国待遇遇受益国后，，中国陶瓷餐餐具进入美国国市场的速度度加快，而陶陶瓷是属于劳劳动集约型产产品，由于中中国劳动力价价格低廉，以以致中国陶瓷瓷比之美国产产品更为便宜宜。尤其是中中国政府采用用各种鼓励出出口的措施，，并根据需要要，任意调低低价格，以致致造成中国货货在美国市场场的低价倾销销。这种不合合理的竞争，，直接影响到到美国陶瓷厂厂商的经营，，使三家工厂厂因此倒闭，，并要求政府府限制给中国国产品以普遍遍优惠制待遇遇，否则，其其后果不堪设设想。很明显显，他们发言言的目的在于于为征收反倾倾销税制造舆舆论。1982年年1月月29日日，，在在美美国国参参议议院院金金融融委委员员会会下下属属国国际际贸贸易易分分会会的的听听证证会会上上，，““美美国国旅旅馆馆用用瓷瓷厂厂商商协协会会””的的代代表表继继续续指指责责我我国国陶陶瓷瓷低低价价““倾倾销销””，，认认为为中中国国陶陶瓷瓷的的出出口口价价格格实实际际上上是是由由政政府府制制定定的的，，并并非非取取决决于于生生产产成成本本。。这这就就造造成成美美国国厂厂商商与与外外国国国国有有大大公公司司之之间间的的不不合合理理竞竞争争，，使使美美国国厂厂商商处处于于难难以以抗抗衡衡的的境境地地。。目目前前美美国国6家家主主要要陶陶瓷瓷工工厂厂开开工工率率不不足足60％％，，正正面面；；临临着着中中国国货货和和波波兰兰货货的的威威胁胁，，要要求求政政府府征征收收反反倾倾销销附附加加税税。。1982年年5月月14日日，，由由美美国国7家家主主要要陶陶瓷瓷厂厂商商组组成成的的““美美国国餐餐具具紧紧急急委委员员会会””向向美美国国国国际际贸贸易易委委员员会会正正式式投投诉诉，，他他们们诬诬蔑蔑我我国国陶陶瓷瓷餐餐具具像像洪洪水水泛泛滥滥一一样样破破坏坏了了美美国国市市场场，，伤伤害害和和摧摧毁毁了了美美国国制制陶陶工工业业。。对对此此，，要要求求政政府府执执行行1974年年贸贸易易法法第第4O6条条规规定定，，对对中中国国陶陶瓷瓷产产品品实实行行数数量量配配额额限限制制。。申申诉诉书书所所陈陈述述的的主主要要论论点点如如下下：：（1））美国关关税委委员会会（即即美国国国际际贸易易委员员会的的前身身）早早在1972年年在审审理日日本陶陶瓷破破坏美美国市市场一一案时时就已已确定定：““价格格低廉廉的瓷瓷制品品直接接与本本国国国内生生产的的陶制制餐具具相竞竞争””。由由此推推论本本申诉诉书所所涉及及的美美国国国内生生产的的陶瓷瓷餐具具与从从中国国进口口的同同类产产品已已构成成直接接的竞竞争，，而目目前这这类中中国产产品均均不受受配额额限制制。（2））从中国国进口口的陶陶瓷产产品在在绝对对或相相对地地迅速速增长长，而而价格格却低低于日日本、、韩国国和台台湾地地区的的同类类产品品，处处于最最低水水平。。申诉诉书还还以统统计数数据引引证，，从198O年年起，，美国国从中中国进进口的的陶瓷瓷产品品就比比1979年增增长了了195％％，占占美国国陶瓷瓷产量量的27．．8％％，消消费量量的62％％；而而1981年美美国进进口中中国陶陶瓷产产品又又比198O年年增长长了88％％，占占美国国国内内陶瓷瓷产量量的6O.5％％，消消费量量的11．l％。。由此此推论论，当当低价价的进进口产产品在在一个个价格格高度度竞争争的市市场突突然增增加的的时候候，市市场本本身就就将遭遭到破破坏。。如果果在其其他进进口来来源并并无变变化的的情况况下，，那么么肯定定就是是低价价的、、迅速速增长长的中中国产产品给给美国国国内内市场场造成成了破破坏。。（3））指控中中国陶陶瓷产产品对对美国国陶瓷瓷工业业造成成实质质性损损害。。申诉诉书在在陈述述该行行业受受损程程度时时指出出，尽尽管1980～～1981年间间，美美国国国内消消费水水平上上升了了43％，，但由由于从从中国国进口口大幅幅度增增长，，美国国餐具具设备备开工工率只只达到到54％，，产量量全面面下降降了15％％。在在这种种情况况下，，陶制制餐具具厂商商宁愿愿削减减生产产，也也不愿愿照常常开工工，增增加库库存。。有一一个在在全盛盛时期期曾雇雇用500名工工人的的工厂厂被迫迫倒闭闭。好好几家家陶瓷瓷餐具具厂商商在1981年年根本本无利利可图图，其其直接接原因因就是是价格格低廉廉的中中国进进口产产品的的“倾倾销””，这这是造造成美美国陶陶瓷工工业实实质性性损害害的重重要原原因。。（4））申诉诉书书在在结结论论中中再再次次重重申申，，中中国国输输入入陶陶瓷瓷餐餐具具的的迅迅速速增增长长正正在在破破坏坏美美国国市市场场，，并并给给本本国国陶陶瓷瓷工工业业带带来来了了严严重重的的实实质质性性损损害害。。据据此此，，有有必必要要立立即即采采取取有有效效步步骤骤，，执执行行1974年年贸贸易易法法第第4O6条条的的规规定定。。当当前前，，适适当当的的作作法法是是对对来来自自中中国国的的进进口口加加以以数数量量配配额额限限制制。。此此配配额额的的标标准准应应足足以以免免除除市市场场破破坏坏现现象象的的继继续续存存在在，，并并能能避避免免给给本本国国工工业业继继续续带带来来损损害害。。1982年年5月月14日日，，美美国国国国际际贸贸易易委委员员会会受受理理本本案案后后，，按按照照1974年年贸贸易易法法反反倾倾销销诉诉讼讼程程序序的的规规定定，，决决定定于于同同年年7月月19日日举举行行公公开开听听证证会会，，并并派派出出调调查查人人员员对对本本案案进进行行调调查查，，以以调调查查和和判判定定被被指指控控商商品品对对美美国国制制陶陶工工业业的的损损害害。。面对对““美美国国餐餐具具紧紧急急委委员员会会””的的无无理理指指控控，，我我方方当当即即采采取取相相应应的的反反申申诉诉措措施施。。在在我我有有关关总总公公司司和和驻驻外外商商务务机机构构的的组组织织领领导导和和全全力力支支持持下下，，由由8家家经经营营我我国国陶陶瓷瓷的的客客户户联联合合组组成成了了““美美国国陶陶瓷瓷进进口口商商协协会会””，，并并以以该该协协会会名名义义应应诉诉，，以以维维护护其其正正当当权权益益。。在在这这期期间间，，他他们们一一方方面面在在当当地地聘聘请请有有经经验验的的律律师师，，并并积积极极配配合合律律师师做做好好应应诉诉的的充充分分准准备备；；另另一一方方面面，，分分头头会会晤晤了了国国际际贸贸易易委委员员会会的的调调查查人人员员，，答答复复该该委委员员会会印印发发的的、、内内容容极极为为繁繁琐琐的的调调查查表表，，并并赶赶在在听听证证会会之之前前，，及及时时地地向向国国际际贸贸易易委委员员会会递递交交了了申申辩辩书书。。在在申申辩辩书书中中，，以以大大量量的的事事实实和和有有说说服服力力的的数数据据和和材材料料，，有有理理有有据据地地驳驳斥斥了了““美美国国餐餐具具紧紧急急委委员员会会””的的指指控控，，要要求求国国际际贸贸易易委委员员会会否否决决美美国国陶陶瓷瓷厂厂商商的的无无理理控控告告。。1982年年7月19日日，美美国国国际贸贸易委委员会会在华华盛顿顿总部部就本本案举举行听听证会会。在在会上上，除除双方方律师师、原原告和和被告告代表表出席席作证证和发发言外外，我我驻美美国商商务机机构和和华艺艺公司司的代代表也也分别别列席席了听听证会会，以以表示示对本本案的的关注注和重重视。。在申辩辩书和和听证证会的的证词词中，，被告告所申申诉的的理由由，概概括起起来有有以下下两个个方面面：第一，，从中中国进进口陶陶瓷制制品并并未损损害美美国国国内市市场。。被告在在申辩辩书和和证词词中首首先指指出，，出于于中国国陶制制品与与美国国陶制制品存存在着着相““类似似”或或“形形成直直接竞竞争””问题题，由由于中中国陶陶制品品对美美国出出口起起点低低，增增长缓缓慢，，至今今仍在在美国国市场场上占占很小小的比比例。。1981年，，在市市场销销售量量增长长的情情况下下，中中国陶陶制品品仅占占美国国国内内销售售量的的1．．4％％。显显然这这样微微不足足道的的数量量，不不可能能破坏坏美国国市场场。如如果说说中国国陶制制品在在美国国市场场上形形成直直接竞竞争的的话，，则增增加陶陶制品品进口口必然然会促促使美美国陶陶制品品销售售量的的下降降，而而实际际情况况是陶陶制品品的销销售额额不仅仅没有有下降降，反反而上上升。。在1980年年和1981年年两年年内，，中国国陶制制品的的进口口增加加了，，而美美国国国内陶陶制品品的销销售额额也相相应上上升了了，这这就足足以证证明：：从中中国进进口的的陶制制品与与美国国的陶陶制品品在市市场上上并无无明显显的互互相影影响，，根本本不可可能构构成对对美国国市场场的损损害。。再所谓谓中国国瓷餐餐具与与美国国陶餐餐具之之间已已经““形成成直接接竞争争”的的说法法更是是言过过其实实。根根据美美国餐餐具市市场的的调查查，中中国对对美国国出口口的瓷瓷餐具具与美美国生生产的的陶餐餐具，，无论论从外外观、、所用用原料料，还还是从从使用用习惯惯、配配套方方法以以及推推销渠渠道等等方面面来看看，都都是极极不相相同，，也不不类似似的，，根本本谈不不上““形成成直接接竞争争”。。据消消费者者证实实，从从中国国进口口餐具具并不不影响响美国国陶制制品的的销售售。消消费者者选购购中国国餐具具主要要是为为正式式宴会会餐桌桌上使使用，，而购购买陶陶餐具具则是是为一一般日日常便便餐时时使用用。即即使在在超级级市场场上，，顾客客在购购买高高档商商品时时，往往往在在选购购中国国陶瓷瓷器皿皿的同同时，，也购购买陶陶、烙烙制品品供日日常便便餐时时使用用。正正是由由于这这一基基本区区别，，餐具具市场场对不不同餐餐具的的价格格也各各异，，两者者并不不存在在价格格上的的互相相竞争争。可可见，，中国国的瓷瓷餐具具与美美国的的陶餐餐具是是属于于不能能相互互替代代的、、并非非“类类似””或““直接接竞争争”的的商品品。第二，从从中国进进口的陶陶制品并并未造成成对美国国制陶工工业的威威胁和实实质性的的损害。。被告在申申辩书中中指出，，美国的的低价餐餐具市场场过去一一直是由由日本垄垄断的。。后来由由于其劳劳动力昂昂贵而失失去竞争争能力，，市场逐逐步由中中国瓷器器取代，，所以，，对美国国来说，，从中国国进口瓷瓷餐具只只是取代代正在逐逐步退出出市场的的日本餐餐具，而而并不存存在损害害美国陶陶餐具的的生产和和市场问问题。如如果仅以以某一国国家的进进口量与与其国内内消费量量相比较较，就指指控进口口量的绝绝对或相相对增加加，必然然会影响响该国的的陶瓷工工业，那那么，这这种推论论显然是是不合逻逻辑的。。它忽视视了从其其他国家家进口的的绝对或或相对减减少这一一重要因因素。根根据以上上分析，，完全有有理由相相信，根根本不存存在中国国瓷餐具具对美国国制陶工工业造成成威胁和和“实质质性损害害”的可可能性。。申辩书和和证词在在反驳中中国陶瓷瓷制品对对美国制制陶工业业造成““实质性性损害””时还指指出，近近两年来来，中国国瓷餐具具对美国国出口之之所以增增长较快快，主要要是由于于美国国国会批准准中美贸贸易协作作，中国国商品享享受最惠惠国待遇遇的必然然结果。。因此，，这种贸贸易的增增长，完完全是两两国经济济关系的的正常发发展，而而不是破破坏美国国市场。。如果从从扩大中中美贸易易，弥补补中国方方面的贸贸易逆差差考虑，，美国方方面就更更不应该该对中国国出口商商品施加加种种限限制。至至于美国国陶瓷产产量之所所以逐年年下降，，其真正正的原因因还在于于美国本本身的经经济不振振，在于于其制陶陶工业经经营管理理不善，，产品设设计陈旧旧等原因因所致。。必须指指出，近近年来，，美国的的塑料、、玻璃合合成的廉廉价餐具具正在日日益取代代其本国国陶瓷餐餐具，使使之越来来越缺乏乏竞争性性而不能能适应市市场的需需要。这这也是影影响美国国陶餐具具销售的的一个重重要原因因。总之，美美国陶瓷瓷制造商商把上述述种种原原因已经经导致的的产量下下降，企企图嫁祸祸于中国国，指控控从中国国进口陶陶瓷制品品对他们们造成损损害，这这是不公公道的，，完全不不符合客客观实际际的。相相反，限限制从中中国进口口陶瓷产产品无助助于解救救美国陶陶瓷工业业，它只只会使美美国陶瓷瓷品生产产继续处处于停滞滞、落后后状态而而缺乏市市场销售售能力，，以致破破坏市场场已经建建立起来来的正常常秩序，，使消费费者受到到损害。。这显然然不是解解决其工工业危机机的办法法。由于被告所提提供的调查材材料和事实有有力地驳斥了了“美国餐具具紧急委员会会”所谓中国国陶瓷餐具出出口对美国生生产和市场所所造成的“实实质性损害””，并且揭露露和分析了美美国陶瓷生产产下降的症结结所在，而美美国陶餐具生生产厂商既不不能提供令人人信服的调查查材料以证明明我瓷餐具出出口对美国生生产和市场造造成“实质性性损害”，又又不能证明这这种“损害””与其“工业业”之间的因因果关系。在在这种情况下下，美国国际际贸易委员会会于1982年8月月

3日对对本案裁决时时，不得不以以4票反对、、1票赞成否否决了“美国国餐具紧急委委员会”对我我国陶瓷餐具具“倾销”的的指控。根据据美国反倾销销法诉讼程序序的规定，该该案即审理完完毕，终止一一切调查。1982年8月24日，，美国国际贸贸易委员会公公布了该委员员会给美国总总统的报告。。报告承认，，瓷器与陶器器无论在外观观还是在使用用上都是不同同的，它们之之间的竞争也也是有限的。。中国陶瓷餐餐具没有破坏坏美国的陶瓷瓷生产，美国国陶瓷厂商的的困难是由于于经济形势及及同行竞争造造成的。至此此，本案以我我方胜诉结案案。（二）点评反倾销是关贸贸总协定和世世界贸易组织织的一项基本本原则，旨在在抵制国际贸贸易中的不公公平行为，维维护公平竞争争的国际经济济秩序，促进进国际贸易的的健康发展。。但随着国际际贸易竞争日日益激烈，贸贸易保护主义义愈演愈烈，，反倾销原则则及规定在实实践中已被西西方发达国家家歪曲和滥用用，成为各国国实行贸易保保护主义的重重要手段。自从1979年我国出口口的糖精在欧欧共体遇到首首起反倾销调调查，截止到到1996年年，我国出口口商品在国外外遭受反倾销销调查案件已已超过200起，除对方方主动撤诉外外，相当数量量案件是以进进口国征收反反倾销税或我我国出口公司司承担提价，，减少出口量量而结束。反反倾销已成为为困扰我国出出口贸易的一一个严重问题题。近些年我国出出口商品遭受受反倾销指控控具有以下特特点：（1）对我国国出口商品反反倾销的国家家不断增加，，既有美国、、欧盟、加拿拿大等发达国国家，又有韩韩国、印度、、墨西哥、巴巴西、智利、、委内瑞拉、、南非、尼日日利亚等发展展中国家。（（2）我我国遭受反倾倾销指控的商商品越来越多多。国外反倾倾销措施涉及及纺织、服装装、轻工、家家电、五金、、化工、矿产产品、医药、、农产品等各各大类出口商商品。其中机机电产品的比比重不断提高高。

（3）有的商品品连续在几个个主销市场受受到指控。（4）一些受受配额限制的的商品也被指指控反倾销。。目前，我国大大中型企业正正抓紧转换经经营机制，越越来越多的企企业直接面向向国际市场，，参与国际分分工和国际交交换。但我国国出口产品在在国外不断遭遭受反倾销指指控，极大地地影响了我国国出口贸易的的发展。因此此掌握反倾销销法规的主要要内容，熟悉悉反倾销案件件的审理程序序，想办法冲冲破反倾销措措施的限制，，对于发展我我国出口贸易易是十分重要要的。陶瓷餐具反倾倾销诉讼案是是较早的一起起案件。该案案经过艰苦细细致的工作和和针锋相对的的斗争，终于于取得了胜诉诉。通过本案案例的分析研研究，有助于于研究美国反反倾销诉讼问问题，为今后后应诉提供有有益的经验。。思考题：1．请分析一一下陶瓷餐具具反倾销诉讼讼案我方胜诉诉的原因2．我方应如如何组织应诉诉？3．如何减少少或避免反倾倾销案件的发发生？案例二、世贸规则：十十大贸易案例例提起中国入世世，我们的第第一反应往往往是“进口车车什么时候降降价？进口商商品会不会更更便宜？”这这没有错。但但我们常常忽忽略一个事实实：全球化中中的中国不应应只扮演消费费者的角色，，还应是有竞竞争力的生产产者。因此，，对中国企业业来说，重要要的是正视现现实，最大限限度地利用规规则为自己争争取利益。入入世时刻，解解读曾经发生生过的贸易纠纠纷，或许会会对我们有所所帮助。柯达攻击富富士■案由故事发生在在一个极端端的背景条条件下———乌拉圭回回合。日本本对彩色和和黑白胶卷卷的进口关关税承诺降降到了零，，即外国产产品，如美美国柯达进进入日本市市场已经不不存在任何何障碍。富富士和柯达达是世界上上胶卷业的的两个霸主主，在日本本市场上，，柯达每时时每刻都在在寻找机会会击败对手手。在市场准入入问题上，，柯达很难难挑剔日本本。那么如如何利用WTO规则则寻找打败败对手的突突破点呢？？柯达使用用了GATT第23条1款。。美国说日日本并没有有违背WTO的某一一特别的义义务条款，，日本实现现了其在历历次回合中中关于关税税减让的承承诺。但是，日本本政府关于于胶卷销售售的措施，，却使美国国因日本在在肯尼迪回回合、东京京回合和乌乌拉圭回合合中所作的的关税减让让而应带来来的好处正正在丧失或或减损，这这一点违背背了GATT第23条1款。。具体地说，，美国指责责的日本限限制流通的的措施，鼓鼓励并促进进了日本胶胶卷市场销销售体制从从多种商标标的大商场场出售转变变到单一商商标的专卖卖销售，从从而制约了了进口胶卷卷的销售能能力，妨碍碍了柯达的的市场开拓拓能力。■裁决美国在该案案中败诉。。WTO专专家组认为为，要确定定某一情况况在谈判时时是否可以以预见，最最简单的办办法就是看看这一情况况是在谈判判前出现的的还是在谈谈判后出现现的。日本本用充分的的材料证明明了在谈判判过程中，，专卖销售售体制已经经存在。■点评这一案例说说明，即使使在零关税税下，企业业依然需要要像柯达那那样运用规规则争取市市场，也能能够像富士士那样运用用规则抵制制冲击。美日汽车贸贸易战■案由1995年年5月16日，美国国政府单方方面宣布，，根据美国国1974年贸易法法301节节、304节（即单单边报复制制度的“301条款款”），将将对来自日日本的豪华华轿车征收收100％％的关税。。日本车占有有美国市场场1／4的的份额，而而美国车仅仅占有日本本市场1．．5％的份份额。在双双方的汽车车零部件贸贸易中，美美国则有128亿美美元的逆差差。1993年7月月，日本虽虽然同意谈谈判解决汽汽车市场的的开放问题题，但实际际上却拒绝绝与美国进进入谈判程程序。因此此美国采用用这样的措措施，要求求日本向世世界汽车商商开放市场场，而且要要求日本市市场应该具具有相应的的透明度和和竞争性。。这涉及世界界贸易中的的一个原则则问题：美美国依据““301条条款”进行行报复的单单边性与世世界贸易组组织争端解解决制度的的多边性是是否相容？？简言之，，美国在世世界贸易组组织争端解解决机构作作出决定之之前，是否否有权单方方面作出制制裁决定并并实施制裁裁措施？出于对美国国单边报复复制度的不不满，1998年11月25日，欧盟盟根据WTO规定起起诉了美国国，认为““301条条款”与WTO的相相应规定不不符，造成成了欧盟利利益丧失或或受损，也也损害了关关税及贸易易总协定和和世界贸易易组织的目目标。■裁裁决决专家家组组最最终终裁裁决决，，美美国国不不可可以以在在世世贸贸组组织织争争端端解解决决机机构构作作出出决决定定之之前前单单方方面面确确定定制制裁裁措措施施，，但但““301条条款款””并并不不违违反反世世界界贸贸易易组组织织和和关关税税及及贸贸易易总总协协定定的的有有关关规规定定。。这这一一裁裁决决，，使使得得美美国国事事实实上上仍仍然然可可以以运运用用““301条条款款””对对其其他他国国家家实实行行贸贸易易制制裁裁和和威威胁胁，，尤尤其其是是对对世世贸贸组组织织的的非非成成员员国国进进行行单单方方的的制制裁裁。。■点点评评中国国入入世世后后，，虽虽然然我我们们将将来来面面对对的的贸贸易易争争端端可可以以在在世世界界贸贸易易组组织织的的多多边边框框架架下下获获得得相相应应的的解解决决，，但但也也要要注注意意诸诸如如美美国国实实施施““301条条款款””这这样样的的单单边边制制裁裁行行为为对对我我们们的的危危害害。。在在遇遇到到这这样样的的情情况况时时，，应应据据理理力力争争，，联联合合其其他他受受到到损损害害者者共共同同提提出出申申诉诉，，根根据据世世界界贸贸易易组组织织解解决决争争端端的的多多边边机机制制维维护护中中国国的的利利益益。。韩国国酒酒税税案案■案案由由根据据韩韩国国酒酒税税法法，，韩韩国国对对国国内内烧烧酒酒征征收收35％％的的税税，，而而其其他他进进口口蒸蒸馏馏酒酒（（威威士士忌忌、、伏伏特特加加、、郎郎姆姆酒酒等等））的的税税率率是是100％％。。欧欧共共体体和和美美国国认认为为韩韩国国违违背背GATT1947的的第第三三条条第第2款款，，即即国国内内税税的的国国民民待待遇遇条条款款。。本本案案的的关关键键是是确确定定威威士士忌忌、、伏伏特特加加等等蒸蒸馏馏酒酒和和韩韩国国的的传传统统烧烧酒酒是是否否是是相相同同产产品品。。因因为为根根据据GATT第第3条条2款款，，只只有有在在对对相相同同产产品品征征税税高高于于国国内内产产品品的的情情况况下下才才可可以以援援引引此此款款。。如如果果不不是是相相同同产产品品，，征征收收不不同同的的税税是是理理所所当当然然的的。。在准备备中，，韩国国律师师特意意向日日本咨咨询（（日本本曾有有过类类似的的案件件），，什么么样的的人适适合作作为该该案的的专家家。日日本给给出了了一个个非常常具有有实践践意义义的建建议。。日本本说，，既然然此案案涉及及的是是酒类类，专专家本本身应应是饮饮酒者者，那那么他他就可可以品品尝出出威士士忌和和烧酒酒的区区别。。另外外，韩韩国认认为，，为了了证明明烧酒酒和威威士忌忌等不不是相相同产产品，，可以以从价价格差差价上上入手手。威威士忌忌比烧烧酒要要贵12倍倍。按按照反反垄断断法的的一般般规则则，存存在如如此巨巨大价价格差差距的的两种种产品品是不不构成成竞争争性和和替代代性的的（进进而不不是相相同产产品））。韩国认认为如如果专专家组组中有有一个个具有有反垄垄断法法背景景的律律师在在，那那将有有助于于从相相同产产品的的认定定上为为此案案打开开缺口口。韩韩国也也从各各个方方面积积极准准备应应诉材材料。。例如如，在在一本本当时时欧共共体出出版的的《向向韩国国出口口食品品导读读》中中发现现了最最为有有力的的证据据。这这本书书中讲讲述了了烧酒酒和威威士忌忌等酒酒的不不同。。此外外，韩韩国注注重了了每个个细节节，例例如，，在听听证会会上，，韩国国为了了克服服语言言的困困难，，认真真准备备了书书面材材料，，所有有问题题的回回答均均按书书面材材料进进行。。■裁决决很遗憾憾，这这个案案子最最终结结果是是韩国国败诉诉。但但韩国国在此此案中中积累累了大大量实实战经经验，，为本本国以以后处处理国国际贸贸易纠纠纷提提供了了帮助助。■点评评中国企企业已已经遭遭受许许多双双边纠纠纷，，但是是，我我们实实战的的经验验和能能力还还是不不够的的。因因此，，对于于我们们来说说，学学会使使用贸贸易争争端解解决机机制是是当务务之急急。美国钢钢铁反反倾销销案■案由由1996年年，由由于对对美钢钢铁进进口的的迅猛猛增长长，美美国的的钢铁铁公司司就通通过行行业协协会向向美国国政府府表示示了对对于此此种状状况的的高度度关注注，要要求进进行反反倾销