会计内部稽核制度

第3页共3页会计内部稽核制度建立会计内部稽核制度的是整个财务会计工作的重要组成部分，为加强会计监督工作的____措施，保证会计工作顺利进行，加强会计控制，根据有关制度规定，结合我单位实际特制定本制度：1、本单位每一项经济业务的自理秩序，不能由一人包办，以由二人或二人以上分工办理或兼管。如：业务人员进货，出纳员会款，会计人员记帐，起到互相牵制的作用。2、帐、钱(物)实行分管。以货币资金而言，出纳人员除登记现金，银行存款日记帐外，不得兼管稽核、全部印章、会计档案和其他帐目的登记工作，现金银行存款总分类帐由会计人员记帐。3、严格执行凭证制度和帐务自理传递程序制度。每发生一项经济事项都要有合法的凭证。4、本店各职能部门的人员必须明确本岗位的职权的责任。充分发挥各职能部门的作用。把好每项经济业务关。5、办公室人员严格把握财产物资领用手续，购买用品用具及其他财产物资时，必经分管领导同意后购买，____必由二人以上签字手续。纠正收支必由二人以上手续。6、严禁仓库部门收现金，其他销货部门的现金必当天经二人以上汇总清帐送交银行。7、严禁现金进货音像门市，确因需要必经主要领导和分管领导同意，由二人以上经办方可进货。思想汇报专题党支部接转党员____关系制度党员____，是党员政治身份的证明。党员应谨慎保存党员____，并及时办理转移手续。一、党员临时外出到另一单位去工作学习，时间在六个月以内的，应持“中国____党员证明信”(即临时____关系)，证明党员身份，其____关系没有转移，仍在原单位参加党的____生活、交纳党费和享有表决权、选举权和被选举权。二、党员因工作单位发生变化、外出学习或工作，时间在六个月以上，且地点比较固定的，应持“中国____党员____”转移____关系。党员____关系转出后，其隶属关系随即发生变化，党员应在转入单位党____参加党的____生活、交纳党费和享有表决权、选举权和被选举权。三、短期外出(六个月以内)或长期外出但没有固定地点暂时无法转移____关系的党员，可持《流动党员活动证》在外出所在地或单位的党____参加党的生活，范文top100交纳党费，但不享有表决权、选举权和被选举权。《流动党员活动证》由基层党委负责发放。接收流动党员的党____对持有《流动党员活动证》的外来党员，应于验证后及时接收并将其编入党支部、党小组，同时报上级党____备案。四、离退休人员中的党员，就地安置并归原单位管理的，____关系仍留原单位，可视其党员人数的多少，成立离退休人员党支部、党小组；易地安置的，或虽就地安置，因身体等方面原因不便参加原单位党的生活的，应将____关系转到居住地党____。五、大中专毕业生、复转军人中的党员，已落实了工作单位的，应及时将____关系转到所去单位党____。因某些原因，一时还不能落实工作单位的，可将其____关系转到本人、配偶或父母居住地党____。六、停薪留职人员中的党员，应在办理停薪留职手续的时候将____关系转到居住地党____。七、党员因私事短期出国、出境或自费出国留学，应办理保留党籍手续，其____关系保留在原单位党____。出国出境定居的党员，应办理停止党籍手续。八、援外人员中的党员____关系，由派出单位统一转移。党支部开具党员____时，必须注明党员的具体去向和所担负的任务，最后由省、市(自治区)党的委员会____部协调，统一转至____部政治部，最全面的范文参考写作网站再由____部转往我国驻外使馆的党的委员会。九、恢复党籍的同志如果在恢复党籍之前已调动了工作，要由作出恢复党籍决定的党____开具党员____，并经基层党委办理党员____关系转移手续。十、党员在支部范围内调动工作或临时变动党小组，不必开具党员____，也不必开具党员证明信。十一、党支部在填写党员____时，应在介绍信和存根上注明有效期限，并在介绍信和存根的连接部分加盖印章，介绍信的有效期一般不超过____天。十二、如果党员成批调往新单位，党支部可在开具____后另附____，所附____要加盖印章。正式党员和预备党员要分别开具____。十三、县直机关各党支部党员关系的转移，必须经过系统党委办理转移手续。十四、党员转移____关系，应由本人办理、携带，不能自己携带的，应由党内交通或机要邮政传递。十五、党员____或证明信一旦丢失，应及时向所在单位党____报告，范文写作党____