EAS供应链应收应付课件

EAS应收应付管理

金蝶讲师：XXXEAS应收应付管理

金蝶讲师：XXX总目录系统概述系统参数初始化设置业务操作流程报表分析Q&A总目录系统概述系统概述系统简介主要功能

应收管理系统是处理客户往来资金管理的业务功能，是供应链管理销售及分销管理资金结算的重要流程部分，同时又是财务资金管理的重要内容，通过信用控制、资金结算、往来对账、账龄分析、坏账处理等功能帮助用户实现资金的快速周转及回笼，节约资金占用成本，为资金的统筹管理提供预决策信息及控制依据。模块关系图

系统概述系统简介主要功能应收管理系统是处系统概述系统简介

主要功能

初始化处理：设置对账科目、录入启用期的期初应收款余额及未结算的相关单据，包括应收款余额录入、启用期前未结算的应收单录入、启用期前未结算的收款单录入、启用期前的坏账损失。应收业务处理：是确认企业与客户债权关系的法定依据，包括应收单、代理业务单的处理。收款处理：是确认收款的法定依据，包括收款单的处理。坏账处理：包括坏账参数设置、期初坏账录入、坏账准备、坏账处理、坏账收回、坏账备查簿和坏账计提查询；如果是按客户计提坏账准备，还需要录入客户的初始坏账准备余额；如果是按单计提，还提供了坏账准备冲回的功能。模块关系图

系统概述系统简介主要功能初始化处理：设置对账科目、录入启人力资源管理财务管理总账管理报表管理应收款应付款现金管理固定资产BOS平台基础引擎业务流程业务服务主数据管理客户关系管理协同平台工作流应用管理门户流程中心商业分析行业及个性化方案集成方案移动商务薪酬管理能力模型绩效管理人事管理培训管理招聘管理供应商关系管理仓存

管理入库管理应收控制出库管理集团管理组织规划集团财务管理集团采购管理集团分销管理集团人力资源管理供应链管理销售管理销售发货销售收款销售订单采购管理采购订单采购付款采购收货物料需求计划生产管理生产作业管理主生产计划成本核算成本预测成本决策成本控制成本分析成本考核成本计划应收管理系统简介——模块关系图EAS标准产品蓝图人力资财务总账管理报表管理应收款应付款现金管理固定资产BOS系统参数参数名称默认值参数描述对账平衡才能与总账联用是对账平衡才能与总账联用是否与物流系统联用否是否与物流系统联用应收单提交即审核否应收单提交即审核现销自动生成收款单是现销自动生成收款单启用信用管理否启用信用管理内部往来户携带银行账户是收款单上，内部往来户默认携带银行账户允许预收单的金额超过订单表头的预收金额否允许预收单的金额超过订单表头的预收金额集中控制信用管理否是否对所有下级及客户的信用管理进行集中控制系统参数参数名称默认值参数描述对账平衡才能与总账联用是对账平系统参数参数名称默认值参数描述结账时是否要求本期单据都已制作凭证否结账时是否要求本期单据都已制作凭证是否使用预收账款科目是是否使用预收账款科目应收数量允许大于销售订单数量是应收数量允许大于销售订单数量应收数量不能大于出库数量是应收数量不能大于出库数量单张应收单审核自动生成发票否单张应收单审核自动生成发票初始对账类型原币与总账联用时，按什么币别与总账对账对应应收单生成凭证后发票允许作废否对应应收单生成凭证后发票允许作废系统参数参数名称默认值参数描述结账时是否要求本期单据都已制作系统参数参数名称默认值参数描述启用信用预警否启用信用预警信用预留字段初始化实现类

信用预留字段初始化实现类代理业务单提交即审核否代理业务单提交即审核收款单提交即审核否收款单提交即审核是否通过应收单扣减委托代销库存是是否通过应收单扣减委托代销库存内部应收应付是否自动生成否控制内部应收应付单是否自动生成收款单收款后才能生成凭证是收款单收款后才能生成凭证收款凭证来源单据类型收款单销售回款的收款凭证来源单据类型，预收款不受控制系统参数参数名称默认值参数描述启用信用预警否启用信用预警信用系统参数参数名称默认值参数描述单张应收单审核自动生成发票否单张应收单审核自动生成发票应收数量允许大于销售订单数量否应收数量允许大于销售订单数量代理业务单提交即审核否代理业务单提交即审核收款单提交即审核否收款单提交即审核是否通过应收单扣减委托代销库存是是否通过应收单扣减委托代销库存内部应收应付是否自动生成否控制内部应收应付单是否自动生成系统参数参数名称默认值参数描述单张应收单审核自动生成发票否单业务操作流程初始化结算处理自定义收付款类型坏账处理业务应收应收应付与总账对账借贷项调整单付款申请单Q&A业务操作流程初始化初始化流程图初始化流程图初始化编码规则：单据支持编码规则，也支持无编码规则，引入数据时会匹配单据号是否重复，建议按照财务组织代码＋单据前缀＋流水号进行编码。客户核对：检查客户资料是否齐全、核准启用期间：定义应收初始化的时间节点对账科目：系统默认应收系统受控的科目都要对账，而且此类科目只能在应收系统进行账务处理，非受控科目也可以在对账科目中设置，这类科目没有受控，对账科目用于期初和期末对账使用。对账科目的负数单据取值：选择选项为“负数”时，应收系统与总账系统进行期末对账时，对负数单据和负数的结算记录，在取应付系统的发生额数据时，直接取凭证科目的方向和单据金额；选择选项为“对方正数”时，应收系统与总账系统进行期末对账时，对负数单据和负数的结算记录，在取应收系统的发生额数据时，取凭证分录的科目的方向和单据的绝对值金额。但应收单不受参数限制。对账科目辅助账类型设置：目前对多核算项目还不支持，只支持按客户对账。初始化编码规则：单据支持编码规则，也支持无编码规则，引入数据初始化系统参数维护：需要按照各财务组织逐一设置，需要按照本身的业务特点分析设置，具体见参数设置。初始数据：指启用点没有完全结算的单据，初始余额指没有结算部分的余额三种单据：期初应收单、期初收款单、期初代理业务单，期初单据不需要账务处理，可以手工输入已经结算的余额。期初代理业务单需要手工审核、其他两类可以不需要。三种来源方式：手工输入、按照模板导入、从总账辅助账余额引入手工输入：直接手工按单输入初始余额单据按照模板导入:简化输入，批量倒入从总账辅助账余额引入:要求检查应收和总账期间的合理性，总账的当前期间必须大于或等于应收系统的启用期间；

录入科目和单据类型的对应关系；如果应收系统的启用期间不是年度的第一个期间，系统也引入本年发生额数据。初始化系统参数维护：需要按照各财务组织逐一设置，需要按照本身销售回款结算—业务范围销售回款结算是在应收系统中使用最频繁的结算方式。对于关联应收单生成的收款单，系统将在收款单进行收款操作时，进行自动结算，生成销售回款的结算记录。系统提供按核心单据号和核心单据行号自动结算的功能。在应收单审核时，系统自动查找是否有与之核心单据号和核心单据行号相同的收款单，如有，则自动结算；在收款单收款时，系统自动查找是否有与之核心单据号和核心单据行号相同的应收单，如有，则自动结算。对于没有通过关联关系自动结算和按核心单据号自动匹配结算的应收单和收款单，可通过销售回款结算进行结算。销售回款结算—业务范围销售回款结算是在应收系统中使用最频繁销售回款结算-说明结算方式自动结算：是由系统自动查找应收单与收款单的匹配数据，进行结算。自动结算只支持同币种的结算。要求主对账方和辅对账方的币别相同，才可以自动结算。自动结算时，系统先比较主对账方与辅对账方所有数据的原币金额合计的大小。如果主对账方合计金额大，则将主对账方数据按照单据日期从前往后的顺序进行排列，与辅对账方进行结算；如果辅对账方合计金额大，则将主对账方数据按照单据日期从前往后的顺序进行排列，与主对账方进行结算。结算后，金额大的一方将剩下部分未结算数据。手动结算：同时支持同币种结算和异币种结算。同币种结算的结算条件是：主对账方的本次原币结算金额合计=辅对账方的本次原币结算金额合计。当用户选择的主、辅方本次结算金额合计不相等时，系统将不允许结算，并且给出提示。用户也可以只选择主对账方数据，不选择辅对账方数据，进行结算。结算条件是，主对账方的本次原币结算金额合计=0；用户也可以只选择辅对账方数据，不选择主对账方数据，进行结算。结算条件是，辅对账方的本次原币结算金额合计=0。也就是说，系统支持红蓝单对冲。销售回款结算-说明结算方式销售回款结算-说明

按核心单据号结算：在应收单审核时，系统自动查找是否有与之核心单据号和核心单据行号相同的收款单，如有，则自动结算；在收款单收款时，系统自动查找是否有与之核心单据号和核心单据行号相同的应收单，如有，则自动结算。2、结算的类型同币种结算：支持自动结算、手动结算、按核心单据行号结算。异币种结算：支持手动结算，需要用户选择的本次核销原币，系统根据单据汇率计算得到本位币，将辅对账方与主对账方的本次核销本位币金额的差异作为汇兑损益。销售回款结算-说明按核心单据号结算：在应收单审核时，系统自应收冲应付-说明

1、结算方式手动结算：允许用户在本次结算金额字段上进行维护。并且要求主对账方的结算金额合计与辅对账方的结算金额合计相等。对于外币同币种结算业务，如果结算的本位币金额有差异，系统记入汇兑损益。手工结算允许往来户不相同。对于主辅对账方往来户不同的情况，系统会自动判断两者之间是否有业务分析码进行关联，如果有，系统认为是应收冲应付结算；否则认为是应收冲应付转销。2、结算单据主对账方：红蓝应收单辅对账方：红蓝应付单3、结算的原则∑应收单的本次核销金额=∑应付单的本次核销金额应收冲应付-说明1、结算方式自定义收款类型—业务范围

应收应付系统中，系统预设的收付款类型只有通用的6种类型，对复杂的资金往来描述不够清晰，自定义收付款类型提供了在原有框架范围内可以根据业务需要自定义收付款类型的功能。系统通过设置自定义收款类型与预设收款类型的对应关系，来决定自定义收款类型的使用。包括单据录入、结算、凭证处理、报表处理、期末对账、期末结账，都严格遵守对应关系。自定义收款类型—业务范围应收应付系统中，系统预设的收付款自定义收款类型—收款类型新增基础数据—辅助资料—收款类型

新增收款类型，业务系统选择为“应收系统”时，自动带出对应预设收款类型选框，提供F7功能，F7时弹出应收系统预设的6种收款类型供用户单选。自定义收款类型—收款类型新增基础数据—辅助资料—收款类型自定义收款类型—单据处理收款单新增，选择自定义的收款类型时，系统会默认按照该自定义收款类型指定的对应预设收款类型来处理。即，收款单分录行上的金额正负属性与分录行的收款类型匹配，分录合计金额正负属性与单头的收款类型匹配。自定义收款类型—单据处理收款单新增，选择自定义的收款类型时自定义收款类型—结算处理在销售回款结算、预收冲预付、收款冲付款结算界面，收款单显示的单据子类型是自定义的收款类型，但是结算的处理逻辑视同指定的对应预设收款类型来处理。自定义收款类型—结算处理在销售回款结算、预收冲预付、收款冲自定义收款类型—凭证处理收款凭证来源是收款单，使用预收科目指定预设收款类型是销售回款、退销售回款、预收款、退预收款、代收款和退代收款的收款单都需要生成凭证，即所有的收款单都要生成凭证。收款凭证来源是结算记录，使用预收科目指定预设收款类型是销售回款和退销售回款，收款单不做凭证；指定预设收款类型是预收款、退预收款、代收款和退代收款，收款单要做凭证。

自定义收款类型—凭证处理收款凭证来源是收款单，使用预收科目自定义收款类型—凭证处理收款凭证来源是收款单，不使用预收款科目指定预设收款类型是销售回款、退销售回款、预收款、退预收款、代收款和退代收款的收款单都需要生成凭证，即所有的收款单都要生成凭证。收款凭证来源是结算记录，不使用预收科目指定预设收款类型是销售回款和退销售回款，收款单不做凭证；指定预设收款类型是预收款、退预收款、代收款和退代收款，收款单要做凭证。自定义收款类型—凭证处理收款凭证来源是收款单，不使用预收款坏账处理—流程图坏账处理—流程图坏账处理-说明

1、坏账参数设置计提方法：直接转销法、备低法。备抵法：销售百分比法、账龄分析法、应收账款余额百分比法。账务处理：坏账损失科目、坏账准备科目。应收账款余额百分比法：总账应收账款科目余额计提、应收系统应收账款余额计提账龄分析法：同时提供汇总计提、按客户计提、按单计提三种方式。汇总计提指的是，所有客户的坏账准备都使用一个坏账准备科目进行统计；按客户计提，可以按客户设置坏账准备明细科目，也可以只设置一个坏账准备科目，通过对坏账准备科目设置客户辅助账来进行处理；按单计提，是指针对每张单据计提坏账准备；设置按客户计提的参数时，支持按客户类别设置计提比率。当选择按客户计提时，客户分类标准按下拉列表进行显示，包括系统内用户已经设置的所有分类标准和“不分类”选择。当选择“不分类”时，表示所有客户的计提标准都相同坏账处理-说明1、坏账参数设置坏账处理-说明

2、客户初始准备余额按客户计提坏账准备的方式下，需要录入客户的坏账准备初始余额。如果对某个客户已经计提过坏账准备，那么该客户的坏账准备余额后续不允许再维护。3、期初坏账

期初坏账用于录入在开账会计期间以前发生的，但又可能收回的坏账。一般情况下，在系统初始化时进行录入，考虑到系统初始化时，坏账是否能够收回存在未知性，在日常业务中也可以输入，期初坏账的处理包括了新增、修改、删除、打印等功能，但进行了坏账收回的期初坏账项目不能删除、修改。期初坏账的所有处理都可以通过期初坏账叙时簿中完成。期初坏账无需另外生成凭证。4、坏账准备计提坏账准备是备抵法的业务功能，计提坏账准备用三种方法，包括：销货百分比法、账龄分析法、应收账款余额百分比法，分别依照销货百分比法、账龄分析法、应收账款余额百分比法有不同的业务界面及业务处理方坏账处理-说明2、客户初始准备余额坏账处理-说明

坏账准备可以一年一次，也可以随时计提。坏账准备的计提方法也可以随时更改。系统根据设置的方法计提坏账准备，并产生相应的凭证。如果用户选择的是“按单计提坏账准备”，那么进入坏账准备计提界面，系统会弹出单据过滤界面要求用户选择对应的单据。可以整单计提，也可以按比例计提5、坏账损失坏账损失处理坏账发生后的账务处理，选择确定为损失的未结算的应收单、其他应收单，审核通过后,按凭证操作后，选择的单据按照规则生成坏账损失记录及对应的记账凭证。6、坏账收回账收回用于处理已进行坏账损失处理的业务的收回，包括两部分，一部分来自坏账损失，一部分来自期初坏账。坏账收回后要反写坏账备查簿。7、坏账准备冲回按单计提坏账准备的情况下，如果单据计提了坏账准备，则不允许进行冲销、结算等操作，必须要先进行坏账准备冲回。坏账处理-说明坏账准备可以一年一次，也可以随时计提。坏账准什么是业务应收业务应收，顾名思义，就是从业务角度统计应收的发生、应收的收回以及余额。一般来说，业务应收的发生额及余额，是要大于财务应收的。出于纳税的考虑，一般企业都不会在出库前开出发票。但是实务中，对于关联企业或者比较重要的客户，出于关联企业或者客户的要求，也有可能先开发票，下个月再出库。所以，业务应收与财务应收并不存在严格意义的大或者小。所以，真正的业务应收，应该是按出库单来统计的。什么是业务应收业务应收，顾名思义，就是从业务角度统计应收的发什么是业务应收某些软件的实现，是根据出库单来统计业务应收，出库单与收款单做核销处理来统计余额，分析账龄。这样做的好处，是实现了严格的按业务统计应收。这种与财务完全分开两套账的方式，过分加大了用户的工作量：一张收款单，既要与出库单核销，用来出业务的账龄分析；又要与发票核销，用来出财务的账龄分析。由于出库单与发票是多对多的关系，所以无法给到具体的财务应收与业务应收的对账结果。两套账完全孤立和隔离了。所以，这种做法并没有在业界得到推广和用户的认可。什么是业务应收某些软件的实现，是根据出库单来统计业务应收，出什么是业务应收K/3的实现，是在应收系统的报表统计中增加选项“包括已出库未开票”。对于已经开票的，就叫财务应收；再加上已出库未开票的部分，基本上就已经可以算做是业务应收了。K/3的这种增加统计选项的方式，得到了广大用户的广泛应用。这种增加选项统计的方式，是因为K/3没有应收单的概念，发票就是实际发票，不是系统发票，所以只能通过增加统计选项的方式来处理。这种实现，造成应收系统的业务边界不清晰，与库存系统的联系过于紧密。什么是业务应收K/3的实现，是在应收系统的报表统计中增加选项什么是业务应收EAS中，对业务应收的定位，基本上沿袭了K/3的思想，已开票的财务应收+已出库未开发票应收=业务应收。用户可能需要对这部分应收进入应收系统的报表统计，也有可能需要生成应收凭证。EAS在前期设计，就考虑到要实现业务应收，所以提炼出应收单业务模型。应收单本身是一张系统单据，只要用户认为该进应收报表，就可以生成应收单，不管有没有开票。所以，在应收单上增加了一个选项“业务应收”。其含义相当于已出库未开发票应收。什么是业务应收EAS中，对业务应收的定位，基本上沿袭了K/3业务应收参数选择系统平台—参数设置—应收系统参数中，有一个参数“业务应收处理时点”。分为“期末集中处理”、“平时处理”两个选项。当选择“期末集中处理”时，应收单上的“业务应收”选项不可选，只能通过应收系统的“期末处理”菜单下的“业务应收期末集中处理”菜单进行处理。点击该菜单，系统会对本期未完全核销的销售出库单自动生成业务应收单；当选择“平时处理”时，应收单上的“业务应收”选项可选，由用户自行决定要生成财务应收单，还是业务应收单。业务应收参数选择系统平台—参数设置—应收系统参数中，有一个参业务应收参数选择系统平台—参数设置—应收系统参数中，有一个参数“业务应收单是否需要生成凭证”。分为“是”、“否”两个选项。当选择“是”时，业务应收单需要生成凭证，参与期末与总账对账；当选择“否”时，业务应收单不需要生成凭证，不参与期末与总账对账。业务应收参数选择系统平台—参数设置—应收系统参数中，有一个参业务应收单生成当“业务应收处理时点”参数选择为“平时处理”时，业务应收单允许手工录入，也允许关联上游单据生成。当“业务应收处理时点”参数选择为“期末集中处理”时，业务应收单不允许手工录入；业务应收单生成当“业务应收处理时点”参数选择为“平时处理”时业务应收自动回冲、反回冲销售出库单关联生成业务应收单时，系统会标记该销售出库单已经生成业务应收，不允许再次生成。业务应收单不会与销售出库单核销，也不会与预收单结算；销售出库单生成财务应收单，系统会判断销售出库单是否已经生成过业务应收单。在审核财务应收单时，对之前生成过的业务应收进行冲回。按相同核心单据号和核心单据行号的原则进行冲回。如相同的核心单据号和核心单据行号存在多张业务应收单，按单据日期排序，从前往后进行冲回；冲回将自动生成与源业务应收单方向相反的业务应收单，生成的目标单为审核状态，且与源业务应收单自动结算；业务应收自动回冲、反回冲销售出库单关联生成业务应收单时，系统业务应收自动回冲、反回冲反审核财务应收单时，自动反回冲对应的业务应收单；反回冲时，系统会对红蓝业务应收单进行反结算，并自动删除回冲时生成的业务应收单；业务应收自动回冲、反回冲反审核财务应收单时，自动反回冲对应的业务应收手工回冲、反回冲在应收单序时簿上提供了手工回冲、反回冲的功能；反回冲时，系统会对红蓝业务应收单进行反结算，并自动删除回冲时生成的业务应收单；业务应收手工回冲、反回冲在应收单序时簿上提供了手工回冲、反回业务应收结算控制业务应收单不能参与结算，不能进行债权转移、坏账处理；不能与销售出库单核销；冲回时自动生成的结算记录不允许反结算；业务应收单不允许生成发票。业务应收结算控制业务应收单不能参与结算，不能进行债权转移、坏报表查询选项所有报表提供了“是否包含业务应收”的选项；期末对账根据业务应收单是否需要生成凭证，控制是否参与期末对账；期末检查时，也根据该参数决定是否检查业务应收单的凭证状态。报表查询选项所有报表提供了“是否包含业务应收”的选项；应收应付与总账对账-说明

应收应付与总账对账的原理对账模式说明按DAP关系对账按单据上的科目对账对账流程说明（根据提单反馈统计得到的疑惑比较多的几个点）对账不平衡的原因总结应收应付与总账对账-说明应收应付与总账对账的原理应收应付与总账对账的原理应收应付采用单据作为业务载体总账采用凭证作为业务载体单据与凭证之间的桥梁是科目为了实现应收应付与总账的对账，必须以科目作为对账依据单据的发生额要转换为科目的发生，对应到凭证应收应付与总账对账的原理应收应付采用单据作为业务载体对账模式说明（一）提供两种对账参数：审核即对账、生成了凭证再对账审核即对账时，单据只要审核了，就能与总账进行对账。前提是，单据分录上的对账科目作为必录项；生成了凭证再对账时，单据必须生成了凭证，才参与对账。没有生成凭证的单据，只会在期末检查时，提示还有某些单据没有生成凭证，并且给出单据列表。对账模式说明（一）提供两种对账参数：审核即对账、生成了凭证再对账模式说明（二）6.1版本，对账参数默认为“审核即对账”；可以修改为“生成凭证再对账”。之前的版本，只提供了“按DAP关系对账”。按“DAP关系对账”，要求单据必须生成了凭证才对账，且是按照DAP关系的记录来与总账对账；由于DAP平台不稳定以及DAP规则设置的复杂度比较高，导致之前客户使用DAP关系对账的效果不是很理想。经常出现应收应付系统在对账时取不到数据，或者取数出现翻倍。并且，对于不在应收应付系统做凭证的跨系统业务，无法参与对账。比如固定资产采购，使用固定资产卡片来做凭证，应付单不会做凭证。这样，应付系统在对账时，取不到这笔数据，而总账却有这个数据，所以对账一定不会平衡。对账模式说明（二）6.1版本，对账参数默认为“审核即对账”；对账模式说明（三）为解决以上问题，6.1版本将“按DAP关系对账”改进为“生成凭证再对账”。系统处理仍然为：生成了凭证的单据再与总账对账，没有生成凭证的，只给出列表，提示没有生成凭证。对DAP关系不再做强制要求。系统对状态为已经生成凭证的单据，先检查有没有DAP关系，有DAP关系的，按DAP关系对账；没有DAP关系的，按单据分录上的科目对账。比如固定资产采购，使用固定资产卡片来做凭证，应付单不会做凭证。这样改进后，虽然应付单不做凭证，但是可以通过取应付单上的科目进行对账。对账模式说明（三）为解决以上问题，6.1版本将“按DAP关系对账模式说明（四）按DAP关系对账，是一种比较高级的实现思路：科目在单据录入时，不作为必录项。更切合企业的实际业务场景。因为有很多企业，单据并不是由财务录入的。另外，通过DAP关系对账，可以适合比较复杂的业务场景，灵活性更高。按单据分录上的科目对账，科目是作为必录项，而且取科目方向和金额的算法固定，无法适应二次开发单据对账的需要。有机构反馈说，必须要生成了凭证再对账，客户不能接受。但是这个并不是按DAP关系对账的硬伤。因为完全可以对没有生成凭证的单据取单据上的科目来对账。从客户上线情况来看，按DAP关系来对账的实现思路固然好，但是对于实施要求太高。所以才需要增加一种比较简单的实现方式。对账模式说明（四）按DAP关系对账，是一种比较高级的实现思路对账模式说明（五）为了适应K/3老客户的使用习惯，简化对账功能的使用。6.1版本增加“审核即对账”的业务模式。单据上的科目做为必录项。对账时，取单据上的科目。方向是根据单据的业务性质来取的。比如，应收单取为借方、应付单取为贷方。单据只要审核了，就会与总账对账。“生成凭证再对账”与“审核即对账”，实现逻辑可以归纳为：根据DAP关系取数，还是取单据上的科目。对账模式说明（五）为了适应K/3老客户的使用习惯，简化对账功按DAP关系对账（一）DAP关系，指的是单据在通过DAP平台生成凭证的过程中，DAP平台记录下来的单据分录与凭证分录的对应关系。这是一种明细级的关系。理论上说，当出现应收应付系统与总账系统对账不平衡时，通过对这个DAP关系的追溯，系统可以给出哪张单据和哪笔凭证对应关系不正确。这个在按单据分录科目对账的实现方式下，是无法做到的。按DAP关系对账的业务逻辑按DAP关系对账（一）DAP关系，指的是单据在通过DAP平台按DAP关系对账（二）按DAP关系对账时，系统按照凭证日期取要参与对账的单据范围。举例：单据生成凭证，但是凭证日期为下期，那么，本期对账时，该张单据就不会被过滤出来进行对账。如果对账期间为往期，系统直接取应收应付系统的对账余额表数据。如果对账期间为本期，系统取本期发生额的算法为：根据单据与凭证分录的对应关系，查找对账科目分录及方向，取其方向和单据的应收/应付金额作为应收应付系统的发生额。取总账的发生额和余额是直接从总账的辅助账余额表取值；如果科目没有设置辅助账，则取总账的科目余额表数据。按DAP关系对账的业务逻辑按DAP关系对账（二）按DAP关系对账时，系统按照凭证日期取按单据上的科目对账（一）按单据上的科目对账时，系统按照单据日期取要参与对账的单据范围。举例：单据生成凭证，但是凭证日期为下期，那么，本期对账时，该张单据会被过滤出来进行对账。如果对账期间为往期，系统直接取应收应付系统的对账余额表数据。如果对账期间为本期，系统取本期发生额的算法为：取单据上的科目，方向根据单据的业务性质取值。取总账的发生额和余额是直接从总账的辅助账余额表取值；如果科目没有设置辅助账，则取总账的科目余额表数据。按单据上的科目对账的业务逻辑按单据上的科目对账（一）按单据上的科目对账时，系统按照单据日对账流程说明（一）在系统参数中选择对账模式：生成凭证再对账、审核即对账。系统出厂默认为审核即对账，可以随时切换。该参数是放在应收系统中的，但是能对应收系统和应付系统同时起控制。在初始化菜单下设置对账科目。注意，应收系统选择应收类的科目做为对账科目；应付系统选择应付类的科目作为对账科目。如果在应收系统选择应付科目作为对账科目，系统是取不到数据的。反之亦然。设置对账参数对账流程说明（一）在系统参数中选择对账模式：生成凭证再对账、对账流程说明（二）在设置对账科目界面，负数单据取值的选项一定要正确选择。保证设置与凭证的生成规则一致。因为它会影响系统对负数收、付款单的取值结果。举例：负数的收款单，如果做负数凭证：借：银行存款-100；贷：应收账款-100；设置系统参数为取负数，则系统会将这张负数收款单取为贷方负数。设置负数单据取数规则对账流程说明（二）在设置对账科目界面，负数单据取值的选项一定对账流程说明（三）承上页：如果设置系统参数为对方正数，则，按DAP对账时，系统会将这张单据取为贷方的正数。从而导致对账不平衡。按单据科目对账时，系统会将这张单据取为借方的正数。对账也会不平衡。如果系统参数设置为对方正数，则这张收款单做凭证正确的DAP规则设置应该是：借：应收账款100

贷：银行存款100注意必须要保证设置与DAP规则的一致性！该问题已经有多个机构提单，都属于设置不一致的应用问题。对账流程说明（三）承上页：如果设置系统参数为对方正数，则，按对账流程说明（四）对账界面上的显示明细往来户功能说明对账流程说明（四）对账界面上的显示明细往来户功能说明对账流程说明（五）如果选择了多个科目，则所有科目设置的辅助账类型必须完全相同，才能选择往来类型和往来户。如果科目没有设置往来类型辅助账，或者设置了辅助账，但是多个科目的辅助账并不相同，系统会将往来类型和往来户灰显。对账流程说明（五）如果选择了多个科目，则所有科目设置的辅助账对账流程说明（六）提供按科目总额对账、按科目对账、按单据总额对账三个选项。按科目总额对账的意思是，把选择的多个科目的余额及发生，按照用户设置的加、减条件，计算得到一个总额来进行对账；按科目对账的意思是，把选择的多个科目，按照各个科目的余额及发生额，逐一与总账对账；按单据总额对账的意思是，不管用户设置什么对账科目，直接把系统内的应收应付单、收付款单及结算记录，按照单据的业务性质，直接加减后得到一个总额；总账的取数则是按照设置的科目来取。对账流程说明（六）提供按科目总额对账、按科目对账、按单据总额对账不平衡的原因（一）如果是通过DAP关系对账，不平衡的原因大致有：1.DAP规则的配置，是从单头取数作为借、贷方的金额；将导致应收应付系统取不到金额；2.没有使用记账分类来设置科目取值，而是直接使用固定科目，并且又存在结算记录生成凭证，将导致对账时，应收应付系统的金额出现翻倍；原因是DAP平台记录DAP关系时，不会自动抛除金额为空的关系；3.债权债务转移没有在目标单上配置源单往来户信息；4.债权债务转移没有生成一借一贷的凭证；而是生成两个借或者两个贷的凭证，系统无法支持；5.通过DAP生成凭证后，手工修改了凭证；对账不平衡的原因（一）如果是通过DAP关系对账，不平衡的原因对账不平衡的原因（二）如果是通过单据上的科目对账，不平衡的原因大致有：1.单据审核了，但是没有生成凭证；或者虽然生成凭证，但是与单据不在同一个期间；2.单据生成凭证的科目与单据上的科目不一致；3.债权债务转移没有在目标单上配置源单往来户信息；4.债权债务转移没有生成一借一贷的凭证；而是生成两个借或者两个贷的凭证，系统无法支持。对账不平衡的原因（二）如果是通过单据上的科目对账，不平衡的原借贷项调整单借贷项调整单需要使用借贷项调整单的业务场景借贷项调整单如何使用借贷项调整单对报表统计的影响借贷项调整单借贷项调整单需要使用借贷项调整单的业务场景因为质量问题或者交货延期而对金额调整；已开票需要对金额进行调整；集团内部往来，往往需要在月末对金额进行调整；其他需要调整金额而不需要调整数量的业务场景。简单地说，如果只是要对应收应付金额进行调整，而不需要对出入库数量进行调整的业务，都可以使用借贷项调整单。需要使用借贷项调整单的业务场景因为质量问题或者交货延期而对金借贷项调整单如何使用借贷项调整单的录入方式分成两种，一种是手工录入，一种是关联生成。如果是手工录入，只能录入费用项目类型，不能录入物料，其作用等同于费用发票。通过借贷项调整单而不通过费用发票类型来进行处理，可以对业务进行清楚归类。如果关联生成，必须通过点击应收单序时簿或者编辑界面上的“调整”按钮进行操作，而不是点“关联生成”按钮。如图：借贷项调整单如何使用借贷项调整单的录入方式分成两种，一种是手借贷项调整单如何使用序时簿界面上，对应收单生成借贷项调整单：借贷项调整单如何使用序时簿界面上，对应收单生成借贷项调整单：借贷项调整单如何使用编辑界面上，对应收单生成借贷项调整单：借贷项调整单如何使用编辑界面上，对应收单生成借贷项调整单：借贷项调整单如何使用只有审核状态的发票、费用发票类型的应收单、应付单可以通过点“调整”按钮进行调整，生成借贷项调整单。一张借贷项调整单的所有分录，其物料和费用项目的属性必须一致，要么都是物料，要么都是费用项目。通过点“调整”按钮生成的借贷项调整单，不支持分录的合并。即，源单有5条分录时，借贷项调整单也是5条分录，不允许新增分录，但是关联后允许删除分录。如果合并，将导致对核心单据的反写出现错误；借贷项调整单分录的正负属性默认与源单相反。控制数量必须为零。允许修改应收金额、折扣额、金额、税额的属性和大小。但是在修改时，必须保证应收金额、金额、税额的正负属性必须相同；折扣额允许正负属性不相同；借贷项调整单如何使用只有审核状态的发票、费用发票类型的应收单借贷项调整单如何使用借贷项调整单的单据编码：采用源单编码+JDTZ+三位流水码来编号的形式。借贷项调整单支持多条分录存在不同的正负属性，即，同时支持正数分录和负数分录。借贷项调整单，在审核时反写核心单据的应收、应付金额。借贷项调整单不支持冲销；如果出现操作错误，通过再次调整就可以了。反审核借贷项调整单的条件：必须是本期单据、没有生成凭证、没有生成发票、没有结算、没有核销和费用分摊。借贷项调整单如何使用借贷项调整单的单据编码：采用源单编码+J借贷项调整单如何使用借贷项调整单参与结算、允许进行债权债务转移、允许生成凭证、允许生成发票等单据后续操作。应付系统的借贷项调整单，目前需要通过手工做费用分摊影响入库单的成本；借贷项调整单如何使用借贷项调整单参与结算、允许进行债权债务转借贷项调整单对报表统计的影响借贷项调整单参与应收应付系统所有报表的统计；借贷项调整单参与销售类报表的统计。影响销售毛利润、销售排名分析等。借贷项调整单对报表统计的影响借贷项调整单参与应收应付系统所有付款申请单付款申请单为何需要增加付款申请单付款申请单如何使用付款申请单付款申请单为何需要增加付款申请单通过EAS的工作流平台，付款单已经可以起到大部分的付款申请作用。但是有一类业务，即如果付款审批出现跨月跨期处理的情况，付款单无法处理。因为付款单要求必须当月审核、付款处理完毕。为了对付款的审批过程进行更完善管理，增加付款申请单。为何需要增加付款申请单通过EAS的工作流平台，付款单已经可以付款申请单如何使用付款申请单不能手工录入。付款申请单必须关联生成。付款申请单没有期间概念，允许跨期处理。付款申请单允许关联合同生成，允许关联订单生成，允许关联应付单生成。付款申请单关联订单的预付金额，生成对预付的申请；付款申请单关联应付单生成，是对采购付款的申请；付款申请单可以关联生成付款单。付款申请单如何使用付款申请单不能手工录入。付款申请单如何使用关联生成后，会在付款申请单审核时，对源单进行反写，扣减源单的未申请付款金额，增加累计已申请付款金额；同时扣减核心单据的未申请付款金额，增加累计已申请付款金额；对于关联应付单生成付款申请单，再从付款申请单生成付款单的流程，系统不再对应付单进行锁定金额的反写，也不再通过关联关系结算，而是通过手工结算处理或者核心单据行号自动结算。付款申请单如何使用关联生成后，会在付款申请单审核时，对源单进应收应付－收/付款条件主要功能增加【收款付条件】基础资料

；【收付款条件】采用财务组织隔离

单据上增加收付款条件，增加的单据有：采购合同采购订单应付单销售合同销售订单应收单应收应付－收/付款条件主要功能增加【收款付条件】基础资料；应收应付－收/付款条件主要功能预付款比例的设置结算方式的设置

1、预收/付比例%：录入控制为0～100的正数，不大于100

当用户维护预收/付比例后，系统自动在收/付款定义列表中增加一行，比例取为预收/付比例，起算标准为单据日期。该行的所有列都不允许维护。当用户修改比例为零，系统自动删除该行。

2、结算方式提供三个选择：月结、信用天数、固定日期当选择为月结时，固定日期列不可维护；信用天数列可维护。当选择为信用天数时，固定日期、日、月数列都不可维护。信用天数列可维护，表示为在起算日期的基础上过**天作为应收日期；

和信用期限的区别：信用期限为确认应收后允许欠款多少天；信用天数表示在多少天后确认应收账款；

当选择为固定日期时，信用天数、日、月数列都不可维护。固定日期列允许手工维护。选择固定日期，无论单据日期为哪一天，都按固定的日期进行结算。应收应付－收/付款条件主要功能预付款比例的设置应收应付－收/付款条件主要功能起算标准的设置

3、起算标准提供四个选择：业务日期、业务月末日期、单据日期、单据月末日期。业务日期，指的是应收/应付单上的业务日期字段。业务月末日期，指的是应收/应付单上的业务日期对应的月末日期。单据日期，指的是应收/应付单上的单据日期。单据月末日期，指的是应收单的单据日期对应的月末日期。如果选择月末日期，则本月结算的单据为上月发生的单据，不包括本月的单据举例：每月15日为月结日，起算标准为业务日期时，对于业务日期为上月16～本月15号的单据，则在本月15日进行结算；每月15日为月结日，起算标准为业务月末日期时，对于本月业务日期为1～31号的单据，则在下月15日进行结算；上月的单据在本月进行结算；应收应付－收/付款条件主要功能起算标准的设置应收应付－收/付款条件主要功能起算延期天数；固定日期

4、起算延期天数：指的是在起算标准日期的基础上再延后的情况下，延后的天数。延期天数默认为零，可手工维护。主要用于计算起算日：举例：每月15日为月结日，对于业务日期为12号的单据，如果起算延迟天数为4天，则在下月15日进行结算；

5、固定日期：根据日期控件选择日期，显示方式为****年**月**日。固定日期列允许手工维护。表示固定在某天作为应收日期；举例：固定日期设置为2008年12月20日，则在2008年12月20日之前发生的业务，应收日期都为2008年12月20日。应收应付－收/付款条件主要功能起算延期天数；应收应付－收/付款条件主要功能信用天数日、月数

6、信用天数：手工录入天数。选择结算方式为信用天数时，表示在起算日期+起算延期天数+信用天数的日期作为应收日期；选择结算方式为月结时，信用天数表示在月结日的基础上，再加多少天作为应收日期。举例：结算方式为信用天数时，信用天数为3天，对于业务日期为12号的单据，则在本月15日进行结算；结算方式为月结时，每月15日为月结日，信用天数为3天，对于业务日期为上月16～本月15号的单据，则在本月18日进行结算；

7、日、月数：当选择月结的方式时，这两列才可维护。表示为过**月**日作为应收日期。业务含义与之前客户基础资料上的加多少月逢**日的含义相同。举例：结算方式为月结时，设置月为1，日为15时，对于业务日期为上月16～本月15号的单据，则在下月15日进行结算；应收应付－收/付款条件主要功能信用天数报表分析序号报表名称数据源过滤条件集团查询主要用途1应收账款汇总表应收单\其他应收单\收款单\预收单\退款单以及应收冲应付\应收款转销\坏账损失时间范围、往来户类型、往来户、币别，以及过滤选项是是对一段时间对往来户的往来业务发生额及余额进行汇总记录的报表2应收明细表应收单\其他应收单\收款单\预收单\退款单以及应收冲应付\应收款转销\坏账损失时间范围、往来户类型、往来户、币别，以及过滤选项否按单据明细展示应收款余额及发生额的报表3往来对账单应收、应付单据、收款单、付款单、转销类的结算记录时间范围、往来户类型、往来户、币别，以及过滤选项是用来与客户进行对账。应收和应付同时体现的一张报表，并且是考虑了业务分析码的报表报表分析序号报表名称数据源过滤条件集团查询主要用途1应收账款报表分析序号报表名称数据源过滤条件集团查询主要用途4往来明细账应收、应付单据、收款单、付款单、转销类的结算记录时间范围、往来户类型、往来户、币别，以及过滤选项否统计应收、应付往来的明细情况5账龄分析表应收单、收款单及结算、债权转移数据截止日期、往来类型、往来户代码、币别、分析方向、分析对象、账龄时间选择、部门、职员，账龄分段列表是根据设定的条件对应收及收款的账龄进行分析的报表6欠款分析表应收类单据时间范围、往来户类型、往来户、币别否指对往来户的欠款情况进行分析，包括结构分析、比较分析、趋势分析三种分析方法报表分析序号报表名称数据源过滤条件集团查询主要用途4往来明细报表分析序号报表名称数据源过滤条件集团查询主要用途7应收单统计报表应收单时间范围、往来户类型、往来户、币别，以及过滤选项否应收单状况统计表8到期债权列表应收单时间点、往来户类型、往来户、币别，以及过滤选项否统计到期债权报表分析序号报表名称数据源过滤条件集团查询主要用途7应收单统谢谢!谢谢!特别声明没有金蝶软件（中国）有限公司的特别许可，任何人不能以任何形式或为任何目的复制或传播本文档的任何部分。本文档中包含的信息如有更改，恕不另行通知。

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金蝶讲师：XXXEAS应收应付管理

金蝶讲师：XXX总目录系统概述系统参数初始化设置业务操作流程报表分析Q&A总目录系统概述系统概述系统简介主要功能

应收管理系统是处理客户往来资金管理的业务功能，是供应链管理销售及分销管理资金结算的重要流程部分，同时又是财务资金管理的重要内容，通过信用控制、资金结算、往来对账、账龄分析、坏账处理等功能帮助用户实现资金的快速周转及回笼，节约资金占用成本，为资金的统筹管理提供预决策信息及控制依据。模块关系图

系统概述系统简介主要功能应收管理系统是处系统概述系统简介

主要功能

初始化处理：设置对账科目、录入启用期的期初应收款余额及未结算的相关单据，包括应收款余额录入、启用期前未结算的应收单录入、启用期前未结算的收款单录入、启用期前的坏账损失。应收业务处理：是确认企业与客户债权关系的法定依据，包括应收单、代理业务单的处理。收款处理：是确认收款的法定依据，包括收款单的处理。坏账处理：包括坏账参数设置、期初坏账录入、坏账准备、坏账处理、坏账收回、坏账备查簿和坏账计提查询；如果是按客户计提坏账准备，还需要录入客户的初始坏账准备余额；如果是按单计提，还提供了坏账准备冲回的功能。模块关系图

系统概述系统简介主要功能初始化处理：设置对账科目、录入启人力资源管理财务管理总账管理报表管理应收款应付款现金管理固定资产BOS平台基础引擎业务流程业务服务主数据管理客户关系管理协同平台工作流应用管理门户流程中心商业分析行业及个性化方案集成方案移动商务薪酬管理能力模型绩效管理人事管理培训管理招聘管理供应商关系管理仓存

管理入库管理应收控制出库管理集团管理组织规划集团财务管理集团采购管理集团分销管理集团人力资源管理供应链管理销售管理销售发货销售收款销售订单采购管理采购订单采购付款采购收货物料需求计划生产管理生产作业管理主生产计划成本核算成本预测成本决策成本控制成本分析成本考核成本计划应收管理系统简介——模块关系图EAS标准产品蓝图人力资财务总账管理报表管理应收款应付款现金管理固定资产BOS系统参数参数名称默认值参数描述对账平衡才能与总账联用是对账平衡才能与总账联用是否与物流系统联用否是否与物流系统联用应收单提交即审核否应收单提交即审核现销自动生成收款单是现销自动生成收款单启用信用管理否启用信用管理内部往来户携带银行账户是收款单上，内部往来户默认携带银行账户允许预收单的金额超过订单表头的预收金额否允许预收单的金额超过订单表头的预收金额集中控制信用管理否是否对所有下级及客户的信用管理进行集中控制系统参数参数名称默认值参数描述对账平衡才能与总账联用是对账平系统参数参数名称默认值参数描述结账时是否要求本期单据都已制作凭证否结账时是否要求本期单据都已制作凭证是否使用预收账款科目是是否使用预收账款科目应收数量允许大于销售订单数量是应收数量允许大于销售订单数量应收数量不能大于出库数量是应收数量不能大于出库数量单张应收单审核自动生成发票否单张应收单审核自动生成发票初始对账类型原币与总账联用时，按什么币别与总账对账对应应收单生成凭证后发票允许作废否对应应收单生成凭证后发票允许作废系统参数参数名称默认值参数描述结账时是否要求本期单据都已制作系统参数参数名称默认值参数描述启用信用预警否启用信用预警信用预留字段初始化实现类

信用预留字段初始化实现类代理业务单提交即审核否代理业务单提交即审核收款单提交即审核否收款单提交即审核是否通过应收单扣减委托代销库存是是否通过应收单扣减委托代销库存内部应收应付是否自动生成否控制内部应收应付单是否自动生成收款单收款后才能生成凭证是收款单收款后才能生成凭证收款凭证来源单据类型收款单销售回款的收款凭证来源单据类型，预收款不受控制系统参数参数名称默认值参数描述启用信用预警否启用信用预警信用系统参数参数名称默认值参数描述单张应收单审核自动生成发票否单张应收单审核自动生成发票应收数量允许大于销售订单数量否应收数量允许大于销售订单数量代理业务单提交即审核否代理业务单提交即审核收款单提交即审核否收款单提交即审核是否通过应收单扣减委托代销库存是是否通过应收单扣减委托代销库存内部应收应付是否自动生成否控制内部应收应付单是否自动生成系统参数参数名称默认值参数描述单张应收单审核自动生成发票否单业务操作流程初始化结算处理自定义收付款类型坏账处理业务应收应收应付与总账对账借贷项调整单付款申请单Q&A业务操作流程初始化初始化流程图初始化流程图初始化编码规则：单据支持编码规则，也支持无编码规则，引入数据时会匹配单据号是否重复，建议按照财务组织代码＋单据前缀＋流水号进行编码。客户核对：检查客户资料是否齐全、核准启用期间：定义应收初始化的时间节点对账科目：系统默认应收系统受控的科目都要对账，而且此类科目只能在应收系统进行账务处理，非受控科目也可以在对账科目中设置，这类科目没有受控，对账科目用于期初和期末对账使用。对账科目的负数单据取值：选择选项为“负数”时，应收系统与总账系统进行期末对账时，对负数单据和负数的结算记录，在取应付系统的发生额数据时，直接取凭证科目的方向和单据金额；选择选项为“对方正数”时，应收系统与总账系统进行期末对账时，对负数单据和负数的结算记录，在取应收系统的发生额数据时，取凭证分录的科目的方向和单据的绝对值金额。但应收单不受参数限制。对账科目辅助账类型设置：目前对多核算项目还不支持，只支持按客户对账。初始化编码规则：单据支持编码规则，也支持无编码规则，引入数据初始化系统参数维护：需要按照各财务组织逐一设置，需要按照本身的业务特点分析设置，具体见参数设置。初始数据：指启用点没有完全结算的单据，初始余额指没有结算部分的余额三种单据：期初应收单、期初收款单、期初代理业务单，期初单据不需要账务处理，可以手工输入已经结算的余额。期初代理业务单需要手工审核、其他两类可以不需要。三种来源方式：手工输入、按照模板导入、从总账辅助账余额引入手工输入：直接手工按单输入初始余额单据按照模板导入:简化输入，批量倒入从总账辅助账余额引入:要求检查应收和总账期间的合理性，总账的当前期间必须大于或等于应收系统的启用期间；

录入科目和单据类型的对应关系；如果应收系统的启用期间不是年度的第一个期间，系统也引入本年发生额数据。初始化系统参数维护：需要按照各财务组织逐一设置，需要按照本身销售回款结算—业务范围销售回款结算是在应收系统中使用最频繁的结算方式。对于关联应收单生成的收款单，系统将在收款单进行收款操作时，进行自动结算，生成销售回款的结算记录。系统提供按核心单据号和核心单据行号自动结算的功能。在应收单审核时，系统自动查找是否有与之核心单据号和核心单据行号相同的收款单，如有，则自动结算；在收款单收款时，系统自动查找是否有与之核心单据号和核心单据行号相同的应收单，如有，则自动结算。对于没有通过关联关系自动结算和按核心单据号自动匹配结算的应收单和收款单，可通过销售回款结算进行结算。销售回款结算—业务范围销售回款结算是在应收系统中使用最频繁销售回款结算-说明结算方式自动结算：是由系统自动查找应收单与收款单的匹配数据，进行结算。自动结算只支持同币种的结算。要求主对账方和辅对账方的币别相同，才可以自动结算。自动结算时，系统先比较主对账方与辅对账方所有数据的原币金额合计的大小。如果主对账方合计金额大，则将主对账方数据按照单据日期从前往后的顺序进行排列，与辅对账方进行结算；如果辅对账方合计金额大，则将主对账方数据按照单据日期从前往后的顺序进行排列，与主对账方进行结算。结算后，金额大的一方将剩下部分未结算数据。手动结算：同时支持同币种结算和异币种结算。同币种结算的结算条件是：主对账方的本次原币结算金额合计=辅对账方的本次原币结算金额合计。当用户选择的主、辅方本次结算金额合计不相等时，系统将不允许结算，并且给出提示。用户也可以只选择主对账方数据，不选择辅对账方数据，进行结算。结算条件是，主对账方的本次原币结算金额合计=0；用户也可以只选择辅对账方数据，不选择主对账方数据，进行结算。结算条件是，辅对账方的本次原币结算金额合计=0。也就是说，系统支持红蓝单对冲。销售回款结算-说明结算方式销售回款结算-说明

按核心单据号结算：在应收单审核时，系统自动查找是否有与之核心单据号和核心单据行号相同的收款单，如有，则自动结算；在收款单收款时，系统自动查找是否有与之核心单据号和核心单据行号相同的应收单，如有，则自动结算。2、结算的类型同币种结算：支持自动结算、手动结算、按核心单据行号结算。异币种结算：支持手动结算，需要用户选择的本次核销原币，系统根据单据汇率计算得到本位币，将辅对账方与主对账方的本次核销本位币金额的差异作为汇兑损益。销售回款结算-说明按核心单据号结算：在应收单审核时，系统自应收冲应付-说明

1、结算方式手动结算：允许用户在本次结算金额字段上进行维护。并且要求主对账方的结算金额合计与辅对账方的结算金额合计相等。对于外币同币种结算业务，如果结算的本位币金额有差异，系统记入汇兑损益。手工结算允许往来户不相同。对于主辅对账方往来户不同的情况，系统会自动判断两者之间是否有业务分析码进行关联，如果有，系统认为是应收冲应付结算；否则认为是应收冲应付转销。2、结算单据主对账方：红蓝应收单辅对账方：红蓝应付单3、结算的原则∑应收单的本次核销金额=∑应付单的本次核销金额应收冲应付-说明1、结算方式自定义收款类型—业务范围

应收应付系统中，系统预设的收付款类型只有通用的6种类型，对复杂的资金往来描述不够清晰，自定义收付款类型提供了在原有框架范围内可以根据业务需要自定义收付款类型的功能。系统通过设置自定义收款类型与预设收款类型的对应关系，来决定自定义收款类型的使用。包括单据录入、结算、凭证处理、报表处理、期末对账、期末结账，都严格遵守对应关系。自定义收款类型—业务范围应收应付系统中，系统预设的收付款自定义收款类型—收款类型新增基础数据—辅助资料—收款类型

新增收款类型，业务系统选择为“应收系统”时，自动带出对应预设收款类型选框，提供F7功能，F7时弹出应收系统预设的6种收款类型供用户单选。自定义收款类型—收款类型新增基础数据—辅助资料—收款类型自定义收款类型—单据处理收款单新增，选择自定义的收款类型时，系统会默认按照该自定义收款类型指定的对应预设收款类型来处理。即，收款单分录行上的金额正负属性与分录行的收款类型匹配，分录合计金额正负属性与单头的收款类型匹配。自定义收款类型—单据处理收款单新增，选择自定义的收款类型时自定义收款类型—结算处理在销售回款结算、预收冲预付、收款冲付款结算界面，收款单显示的单据子类型是自定义的收款类型，但是结算的处理逻辑视同指定的对应预设收款类型来处理。自定义收款类型—结算处理在销售回款结算、预收冲预付、收款冲自定义收款类型—凭证处理收款凭证来源是收款单，使用预收科目指定预设收款类型是销售回款、退销售回款、预收款、退预收款、代收款和退代收款的收款单都需要生成凭证，即所有的收款单都要生成凭证。收款凭证来源是结算记录，使用预收科目指定预设收款类型是销售回款和退销售回款，收款单不做凭证；指定预设收款类型是预收款、退预收款、代收款和退代收款，收款单要做凭证。

自定义收款类型—凭证处理收款凭证来源是收款单，使用预收科目自定义收款类型—凭证处理收款凭证来源是收款单，不使用预收款科目指定预设收款类型是销售回款、退销售回款、预收款、退预收款、代收款和退代收款的收款单都需要生成凭证，即所有的收款单都要生成凭证。收款凭证来源是结算记录，不使用预收科目指定预设收款类型是销售回款和退销售回款，收款单不做凭证；指定预设收款类型是预收款、退预收款、代收款和退代收款，收款单要做凭证。自定义收款类型—凭证处理收款凭证来源是收款单，不使用预收款坏账处理—流程图坏账处理—流程图坏账处理-说明

1、坏账参数设置计提方法：直接转销法、备低法。备抵法：销售百分比法、账龄分析法、应收账款余额百分比法。账务处理：坏账损失科目、坏账准备科目。应收账款余额百分比法：总账应收账款科目余额计提、应收系统应收账款余额计提账龄分析法：同时提供汇总计提、按客户计提、按单计提三种方式。汇总计提指的是，所有客户的坏账准备都使用一个坏账准备科目进行统计；按客户计提，可以按客户设置坏账准备明细科目，也可以只设置一个坏账准备科目，通过对坏账准备科目设置客户辅助账来进行处理；按单计提，是指针对每张单据计提坏账准备；设置按客户计提的参数时，支持按客户类别设置计提比率。当选择按客户计提时，客户分类标准按下拉列表进行显示，包括系统内用户已经设置的所有分类标准和“不分类”选择。当选择“不分类”时，表示所有客户的计提标准都相同坏账处理-说明1、坏账参数设置坏账处理-说明

2、客户初始准备余额按客户计提坏账准备的方式下，需要录入客户的坏账准备初始余额。如果对某个客户已经计提过坏账准备，那么该客户的坏账准备余额后续不允许再维护。3、期初坏账

期初坏账用于录入在开账会计期间以前发生的，但又可能收回的坏账。一般情况下，在系统初始化时进行录入，考虑到系统初始化时，坏账是否能够收回存在未知性，在日常业务中也可以输入，期初坏账的处理包括了新增、修改、删除、打印等功能，但进行了坏账收回的期初坏账项目不能删除、修改。期初坏账的所有处理都可以通过期初坏账叙时簿中完成。期初坏账无需另外生成凭证。4、坏账准备计提坏账准备是备抵法的业务功能，计提坏账准备用三种方法，包括：销货百分比法、账龄分析法、应收账款余额百分比法，分别依照销货百分比法、账龄分析法、应收账款余额百分比法有不同的业务界面及业务处理方坏账处理-说明2、客户初始准备余额坏账处理-说明

坏账准备可以一年一次，也可以随时计提。坏账准备的计提方法也可以随时更改。系统根据设置的方法计提坏账准备，并产生相应的凭证。如果用户选择的是“按单计提坏账准备”，那么进入坏账准备计提界面，系统会弹出单据过滤界面要求用户选择对应的单据。可以整单计提，也可以按比例计提5、坏账损失坏账损失处理坏账发生后的账务处理，选择确定为损失的未结算的应收单、其他应收单，审核通过后,按凭证操作后，选择的单据按照规则生成坏账损失记录及对应的记账凭证。6、坏账收回账收回用于处理已进行坏账损失处理的业务的收回，包括两部分，一部分来自坏账损失，一部分来自期初坏账。坏账收回后要反写坏账备查簿。7、坏账准备冲回按单计提坏账准备的情况下，如果单据计提了坏账准备，则不允许进行冲销、结算等操作，必须要先进行坏账准备冲回。坏账处理-说明坏账准备可以一年一次，也可以随时计提。坏账准什么是业务应收业务应收，顾名思义，就是从业务角度统计应收的发生、应收的收回以及余额。一般来说，业务应收的发生额及余额，是要大于财务应收的。出于纳税的考虑，一般企业都不会在出库前开出发票。但是实务中，对于关联企业或者比较重要的客户，出于关联企业或者客户的要求，也有可能先开发票，下个月再出库。所以，业务应收与财务应收并不存在严格意义的大或者小。所以，真正的业务应收，应该是按出库单来统计的。什么是业务应收业务应收，顾名思义，就是从业务角度统计应收的发什么是业务应收某些软件的实现，是根据出库单来统计业务应收，出库单与收款单做核销处理来统计余额，分析账龄。这样做的好处，是实现了严格的按业务统计应收。这种与财务完全分开两套账的方式，过分加大了用户的工作量：一张收款单，既要与出库单核销，用来出业务的账龄分析；又要与发票核销，用来出财务的账龄分析。由于出库单与发票是多对多的关系，所以无法给到具体的财务应收与业务应收的对账结果。两套账完全孤立和隔离了。所以，这种做法并没有在业界得到推广和用户的认可。什么是业务应收某些软件的实现，是根据出库单来统计业务应收，出什么是业务应收K/3的实现，是在应收系统的报表统计中增加选项“包括已出库未开票”。对于已经开票的，就叫财务应收；再加上已出库未开票的部分，基本上就已经可以算做是业务应收了。K/3的这种增加统计选项的方式，得到了广大用户的广泛应用。这种增加选项统计的方式，是因为K/3没有应收单的概念，发票就是实际发票，不是系统发票，所以只能通过增加统计选项的方式来处理。这种实现，造成应收系统的业务边界不清晰，与库存系统的联系过于紧密。什么是业务应收K/3的实现，是在应收系统的报表统计中增加选项什么是业务应收EAS中，对业务应收的定位，基本上沿袭了K/3的思想，已开票的财务应收+已出库未开发票应收=业务应收。用户可能需要对这部分应收进入应收系统的报表统计，也有可能需要生成应收凭证。EAS在前期设计，就考虑到要实现业务应收，所以提炼出应收单业务模型。应收单本身是一张系统单据，只要用户认为该进应收报表，就可以生成应收单，不管有没有开票。所以，在应收单上增加了一个选项“业务应收”。其含义相当于已出库未开发票应收。什么是业务应收EAS中，对业务应收的定位，基本上沿袭了K/3业务应收参数选择系统平台—参数设置—应收系统参数中，有一个参数“业务应收处理时点”。分为“期末集中处理”、“平时处理”两个选项。当选择“期末集中处理”时，应收单上的“业务应收”选项不可选，只能通过应收系统的“期末处理”菜单下的“业务应收期末集中处理”菜单进行处理。点击该菜单，系统会对本期未完全核销的销售出库单自动生成业务应收单；当选择“平时处理”时，应收单上的“业务应收”选项可选，由用户自行决定要生成财务应收单，还是业务应收单。业务应收参数选择系统平台—参数设置—应收系统参数中，有一个参业务应收参数选择系统平台—参数设置—应收系统参数中，有一个参数“业务应收单是否需要生成凭证”。分为“是”、“否”两个选项。当选择“是”时，业务应收单需要生成凭证，参与期末与总账对账；当选择“否”时，业务应收单不需要生成凭证，不参与期末与总账对账。业务应收参数选择系统平台—参数设置—应收系统参数中，有一个参业务应收单生成当“业务应收处理时点”参数选择为“平时处理”时，业务应收单