商业银行负债业务课件讲义

第三章

负债业务的经营管理第三章

负债业务的经营管理1第三章负债业务的经营管理第一节银行负债业务的概念和构成第二节商业银行存款负债业务的管理第三节商业银行借入负债业务的管理第三章负债业务的经营管理第一节银行负债业务的概念和构成2第一节银行负债业务的概念和构成概述：

商业银行作为信用中介，负债是最基本的业务,是从事资产业务的重要基础。本节内容：一、银行负债及负债业务的概念二、银行负债的作用三、银行负债的构成四、商业银行存款资金的来源五、商业银行存款业务第一节银行负债业务的概念和构成概述：3一、银行负债及负债业务的概念概念：

银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。

银行负债业务是银行组织资金来源的业务。一、银行负债及负债业务的概念概念：4二、银行负债的作用1、银行负债是银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件2、银行负债是保持银行流动性的手段3、推动社会经济发展4、稳定社会货币流通量5、负债是银行同社会各界联系的主要渠道

二、银行负债的作用1、银行负债是银行吸收资金的主要来源，是银5三、银行负债的构成三、银行负债的构成6四、商业银行存款资金的来源个人剩余资金企业的闲置资金银行放款产生的派生存款金融机构的同业存款结算中的占用资金四、商业银行存款资金的来源个人剩余资金7五、商业银行存款业务传统的存款业务活期存款：可由存户随时存取和转让的存款。定期存款：客户和银行预先约定存款期限的存款。储蓄存款：居民个人在银行的存款。五、商业银行存款业务传统的存款业务8活期存款活期存款是指存款人无须事先通知，可以随时存取和支付使用的存款。特点：

第一，派生能力强第二，支付方式灵活多样第三，是商业银行重要的资金来源第四，流动性强，管理成本高第五，是商业银行中间业务的基础

活期存款活期存款是指存款人无须事先通知，可以随时存取和支付使9定期存款定期存款是指存款客户与银行事先约定取款期限，到期获得一定利息的存款。特点：第一，期限固定。第二，存款准备金率低。第三，存款利率相对较高。第四，稳定性强。第五，经营成本低。

定期存款定期存款是指存款客户与银行事先约定取款期限，到期获得10储蓄存款储蓄存款是商业银行为满足居民个人和家庭积蓄货币和获取利息收入而开展的存款业务。特点：第一，存款人主要是居民个人和家庭，也包括非盈利组织。第二，一般形式为银行卡、存折或存单。第三，储蓄存款属于个人性质的存款，我国储蓄存款的原则是：存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密。

储蓄存款储蓄存款是商业银行为满足居民个人和家庭积蓄货币和获取11储蓄计息的一般规定：

①计息起点的规定：以元为计息起点，元以下不计息。若存入8000.53元，按8000元计。

②利率换算的规定：全年按360天计算，每月按30天计算。

③活期存款利息的规定：目前，活期储蓄存款每季度结息一次，每季末月的20日为结息日，按当日挂牌的活期利率计息，商业银行在这一日将利息转入储户账户。如果储户在结息日前清户，商业银行将按当日挂牌活期利率计算利息并连同本金支付给储户；④定期存款利息的规定：原存期利率调整，不论调高调低，均按存单开户日所定利率计息，不分段计息。

储蓄计息的一般规定：12

银行最愿意销售的是储蓄存款，由于这部分存款不容易受利率变动的影响，因此被看成是银行的核心存款。从银行角度看，最佳存款组合应是持有高比例的储蓄存款以及低成本的活期存款。

银行最愿意销售的是储蓄存款，13我国商业银行的存款构成

单位：亿元项目银行存款余额占比国有商业银行存款占比活期存款3235632.2%2242832.1%定期存款94769.4%61418.8%储蓄存款5580555.6%3988757.2%其他存款27022.8%13121.9%存款合计100340100%69769100%我国商业银行的存款构成

14

结论：

1、我国商业银行的存款主要是储蓄存款，占存款总额的55%以上，说明资金来源稳定；

2、活期存款比重较高，为1/3左右，有利于降低商业银行的利息成本；

3、我国商业银行体系内部存在严重的存款垄断现象，国有商业银行的各类存款占居总存款的2/3以上。

结论：15创新的存款业务可转让支付命令帐户大额可转让定期存单货币市场存款账户自动转账服务帐户协定账户超级可转让支付命令帐户货币市场存单股金提款单账户个人退休金账户指数存款证特种储蓄存款创新的存款业务16可转让支付命令账户可转让支付命令账户是在1972年，由美国马萨诸赛州的储贷协会创设的，以支付命令代替支票进行支付和提现的储蓄存款账户。特点：第一，以支付命令书代替了支票，存款人可以随时开出支付命令向第三者进行支付或提现和背书转让。第二，对开户人有限制，只能为个人和非盈利机构，盈利机构不可以开设此账户。第三，银行按照存款的平均余额支付利息。可转让支付命令账户集中了支票账户和储蓄存款的优点。

可转让支付命令账户可转让支付命令账户是在1972年，由美国马17

大额可转让定期存单是一种利率固定、期限固定，可以在市场上自由转让的存单形式的凭证。特点：第一，期限固定，大部分是3到6个月，一般不超过1年。第二，利率固定，一般高于同期的定期存款利率，而与同期货币市场利率一致。第三，不记名，可以自由转让。第四，存单金额固定，面额大，如美国大额可转让定期存单面额最低起价10万美元，最大面额可达100万美元。

可转让大额定期存单大额可转让定期存单是一种利率固定、期限固定，可以在市场上18货币市场存款账户货币市场存款账户又称货币市场存款基金账户，是一种支付利息，可以转账的存款账户。特点：第一，开户对象没有限制，个人、企业和社会团体等都可以。第二，有最低存款限制，一般不低于2500美元。第三，利率与存款金额有关，每周根据货币市场指数调整一次。第四，每月可以转账16次，其中，使用支票次数不得超过3次。第五，取款金额没有限制，但需提前7天通知银行。货币市场存款账户集中了活期存款和定期存款的特点。

货币市场存款账户货币市场存款账户又称货币市场存款基金账户，是19自动转账服务账户客户可以在银行开立两个账户，一个活期存款账户和一个储蓄存款账户，并保持活期存款账户余额在1美元或以上。客户平日将款项存在储蓄存款账户上，当需要转账或开出支票提现时，银行自动将所需金额从储蓄存款账户转到活期存款账户上进行支付。

具备了活期存款支付的便利性，同时获得了储蓄存款的利息收入。自动转账服务账户客户可以在银行开立两个账户，一个活期存款账户20股金提款单账户专为划转股金收入而设立的储蓄存款账户。存款人可以随时开出提款单来代替支票进行转账支付或提现。在未支付或提现时，股金提款单账户可以视作储蓄存款账户获取利息收入。需要支付或提现时，开出提款单即可通知银行付款。股金提款单账户专为划转股金收入而设立的储蓄存款账户。21特种储蓄存款特种储蓄存款是商业银行针对客户的某种特殊需要而专门设计的存款类型，种类繁多，如教育储蓄、养老金储蓄、住房储蓄和旅游储蓄等。特种储蓄存款特种储蓄存款是商业银行针对客户的某种特殊需要而专22第二节商业银行存款负债业务的管理本节内容：一、影响商业银行存款变化的因素二、积极经营、努力提高银行存款的稳定性三、存款成本管理四、银行存款的营销和定价五、存款规模控制银行存款管理的目标一般来说从以下几个方面考虑：提高存款的稳定性;降低存款的成本;调节存款的运用率;扩大存款规模。第二节商业银行存款负债业务的管理本节内容：银行存款管理的目23一、影响商业银行存款变化的因素（一）外在因素：1、社会经济发展水平2、国家货币金融政策3、金融市场竞争状况4、居民货币收入水平和消费支出结构5、居民收入预期和消费信用发展（二）内在因素1、存款利率、种类与形式2、银行信誉与服务3、地理位置的便利4、商业银行自身的促销政策一、影响商业银行存款变化的因素（一）外在因素：24二、积极经营、努力提高银行存款的稳定性（一）银行存款的积极经营策略1.存款新工具的开发2.加强已有产品的吸引力

2010年是“存款年”！为拉存款，各家银行都使出“十八般武艺”，除了悄悄送礼品、送食用油外，部分银行甚至以返现来“揽客”。

一、“看得见”的手法

1、存款达到一定额度就送礼品。

2、开户赠送礼品：外资银行也不甘示弱。一家外资行网点内，摆放了品牌电饭煲、精美工艺品等，旁边标明“开户赠送礼品”。该行理财经理还表示，市民若能将存款从其他银行转至该行，只要金额超过30万元，该行报销转账费用。二、积极经营、努力提高银行存款的稳定性（一）银行存款的积极253、积分兑换精美礼品：某股份制银行贴出通告称只要开户办理5万元以上定存，就可获赠新客户“见面礼”，包括花生油、电子秤等；若在该行新增10万元以上的定期存款，并且个人名下的存款合计达到30万元以上，就可获赠600-5000不等的积分，可兑换电磁炉、纪念银条和加油卡等精美礼品。为吸到更多存款，某银行甚至用金条来代替利息。根据不同的存款金额来送不同的金条，用金条来代替利息收益。最高的把26.7万元存入一年就可以拿到30克的99.99%纯度金条。

4、推荐新人也有奖励：在某中型银行的自动柜员机上，取款者现在可以看到这样一条广告：“成功推荐新人成为该行的贵宾理财客户，将获得不同额度和积分奖励，累计推荐三位以上者，还可额外获得推荐大礼包。”据该行客户经理透露，“大礼包”价值不菲，而且在该行存定期满5万元的，即日就可获得金卡，并获赠高档皮包等礼品。

5、返现金最高千分之七：返现，悄悄返现的行情最低为千分之三，最高为千分之七。银行员工只愿意口头承诺，不愿给任何文字凭证。二、积极经营、努力提高银行存款的稳定性3、积分兑换精美礼品：某股份制银行贴出通告称只要开户办26（二）提高存款稳定性的策略措施

核心存款

对利率变化不敏感，同时也不随经济环境和季节、周期变化而变化，相对比较稳定的存款

存款易变性存款

也称易变性存款或波动性存款(VolatileDeposits)，包括季节性存款和脆弱性存款。

二、积极经营、努力提高银行存款的稳定性（二）提高存款稳定性的策略措施核心存款存款易变性存款二、27衡量存款稳定性的指标：活期存款稳定率＝（活期存款最低余额／活期存款平均余额）×１００％活期存款平均占用天数＝（活期存款平均余额×计算期天数）/存款支付总额二、积极经营、努力提高银行存款的稳定性衡量存款稳定性的指标：二、积极经营、努力提高银行存款的稳定性28银行存款依稳定性分为：就存款波动程度而言，银行存款划分为三类：易变性存款、准变性存款、稳定性存款。管理重点：提高易变性存款的稳定率，努力延长稳定性存款的平均占用天数。二、积极经营、努力提高银行存款的稳定性银行存款依稳定性分为：二、积极经营、努力提高银行存款的稳定性29三、存款成本管理（一）存款成本构成1、

利息成本与营业成本

营业成本：利息以外的成本。如：广告宣传费，柜台和外勤人员的工资，折旧摊提费，办公费等等。三、存款成本管理（一）存款成本构成30

2.

资金成本：为吸收存款而支付的一切费用。资金成本

=利息成本+营业成本存款/资金成本率

=（利息成本+营业成本）/全部存款资金三、存款成本管理2.资金成本：为吸收存款而支付的一切费用。三、存款成本313、可用资金成本银行可用资金所应承担的全部成本。能准确反映银行负债的实际成本。是确定银行盈利性资产价格的基础。是银行经营中分析的重点。

三、存款成本管理3、可用资金成本三、存款成本管理32

1、合理控制存款总量存款成本不但与存款总量有关，而且与存款结构、利息成本和营业成本占总成本的比重、单位成本内固定成本和变动成本比率等有密切的关系，从而存在各种组合。

（二）存款成本控制的措施三、存款成本管理

1、合理控制存款总量存款成本不但与存款总量有关，而且与33（1）逆向组合模式，即存款总量增加，单位成本反而下降；条件：实现规模经济的银行（2）同向组合模式，即存款总量增加，单位成本也随之上升；条件：中央银行提高利率（3）总量单向变化模式，即存款总量增加，单位成本不变；条件：存款品种的创新（4）成本单向变化模式，即存款总量不变，单位成本增加。条件：存款结构调整，定期存款等增加。三、存款成本管理（1）逆向组合模式，即存款总量增加，单位成本反而下降；三、存342、优化存款结构

在存款总量一定时，存款结构不同，存款成本也不同。（1）尽量扩大低息存款的吸收，降低利息成本的相对数；（2）正确处理不同存款的利息成本和营业成本的关系，力求不断降低营业成本的支出。（3）在不减弱银行信贷能力的前提下，可以适当增加活期存款。（4）定期存款的发展不以提高自身的比重为目标，而应与银行存款的派生能力相适应。三、存款成本管理2、优化存款结构三、存款成本管理35四、商业银行存款的营销和定价（一）存款工具的营销1.研究确定客户的金融需要2.根据研究成果规划新的服务或改善原有服务3.定价和促销四、商业银行存款的营销和定价（一）存款工具的营销36

存款价格包括存款利率和向客户收取的服务费.存款增长是银行扩张的基础，存款的定价是商业银行吸收存款的成本，因此，银行必须在增长和盈利作出选择。

银行存贷利差客户存款余额和存款组合银行利润增长存款价格变动（二）存款工具的定价四、商业银行存款的营销和定价

存款价格包括存款利率和向客户收取的服务费.银行存贷利差客37影响定价的因素★利率（或汇率）——

法定利率，市场利率；★服务成本或费用的支出状况；★有关法律法规的约束；★风险程度；★其他已有的相似产品的定价，顾客对产品的认知程度，市场容量大小等。四、商业银行存款的营销和定价影响定价的因素四、商业银行存款的营销和定价38定价原则既要考虑满足客户的需要，又必须估计银行的经营效益不同存款工具的价格信息必须是可沟通的，易为存户了解并进行价格比较不可过分地以损害某些细分市场的利益去补贴另一些细分市场四、商业银行存款的营销和定价定价原则四、商业银行存款的营销和定价39定价的方法以成本为基础定价交易帐户的定价公式金融市场存款帐户的定价，按金融市场利率定价，会浮动定期存单市场按银行层次定价，层次取决于信用等级四、商业银行存款的营销和定价定价的方法四、商业银行存款的营销和定价40对当前银行要求职工揽存的看法：存款立行对吗？

五、存款规模控制对当前银行要求职工揽存的看法：五、存款规模控制41存款越多越好？存款越多越好？42存款持续稳定地增长的有利一面：为国家建设积累了大量资金；有利于国家各项综合改革方案的稳步推进；为国家加快经济发展，调整经济结构提供了物质基础；维持了银行业的正常周转与信誉。存款持续稳定地增长的有利一面：43存款的持续稳定地增长的不利一面：积累与消费的比例失调，积累过大，消费不足；需求不足会引起经济衰退甚至经济危机；不利于直接融资的发展，不利于深化投融资体制改革；加大了银行经营的压力与风险（现在对于我国商业银行而言：存款上不来是风险；存款上来了而贷不出去是风险；贷出去了收不回来更是风险）存款的持续稳定地增长的不利一面：积累与消费的比例失调，积累过44补充：商业银行存款的管理制度（一）存款准备金制度存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款。存款准备金制度的初始意义在于保证商业银行的支付和清算，之后逐渐演变成中央银行调控货币供应量的政策工具。补充：商业银行存款的管理制度（一）存款准备金制度45利：1、保护存款公众的合法利益，维护金融秩序的稳定。2、可以减轻政府或中央银行在银行倒闭中承担的风险。3、提高金融监管水平。弊：1、存款保险制度自身产生了新的道德风险。2、鼓励商业银行铤而走险。

（二）存款保险制度利：（二）存款保险制度46第三节商业银行借入负债业务的经营管理概述：

借入负债是商业银行的主动负债，使商业银行在筹资过程中更加具有主动性和灵活性。本节内容：一、短期借款二、长期借款第三节商业银行借入负债业务的经营管理概述：47商业银行借入资金的渠道

商业银行借入资金的渠道48一、短期借款（一）短期借款的意义及特征1、商业银行从事短期借款业务的意义为银行提供了绝大多数非存款资金来源满足银行周转资金需要的重要手段提高了商业银行的资金管理效率既扩大了银行的经营规模，又加强了外部的联系和往来一、短期借款（一）短期借款的意义及特征492、主要特征对时间和金额上的流动性需要十分明确对流动性的需要相对集中面临较高的利率风险主要用于短期头寸不足的需要2、主要特征50（二）短期借款的种类1、同业拆借银行与银行之间或银行与其他金融机构之间进行的临时性短期资金拆出拆入的市场。特点：（1）头寸盈余和短缺者交易，（2）融资期限较短，（3）交易金额较大，且不需要担保或抵押，（4）交易手续简便，一般通过电话洽谈，由全国性资金清算网络完成交割；利率由双方协商决定，随行就市。（二）短期借款的种类51注意：第一，同业拆借市场一般是无形市场；第二，同业拆借利率一般应以高于存款利率、低于短期贷款利率为限，否则将无法达到盈亏保本的要求；第三，同业拆借额度应立足于自身的承受能力，拆出资金应以不影响存款的正常提取和转账为限，拆入资金必须以本身短期内的还债能力为度。

注意：522、向中央银行借款再贴现再贷款3、其他借款渠道转贴现和转抵押回购协议国际金融市场借款2、向中央银行借款53（三）短期借款的经营策略时机选择规模控制结构确定（三）短期借款的经营策略时机选择54（四）短期借款的管理重点借款期限和金额分散化尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调通过多头拆借的办法将借款对象和金额分散化正确统计借款到期的时机和金额（四）短期借款的管理重点借款期限和金额分散化55二、长期借款金融债券：

是指由银行或非银行金融机构为筹集中长期资金而向社会公开发行的一种债务凭证，债券的持有者享有到期收回本金和利息的权利。二、长期借款金融债券：56（一）发行金融债券筹资方式的特点1、筹资目的不同。吸收存款使银行扩大了信贷资金来源总量，而发行金融债券则多是为解决银行特定用途的资金需要。2、筹资机制不同。吸收存款是银行的经常性工作，一般没有限额规定；而金融债券的发行则大多是集中性的、有限额的。3、筹资效率不同。由于金融债券的利率一般会高于同期的存款利率，因此其对投资者的吸引力较强，筹资效率较高。4、资金稳定性不同。金融债券有明确的偿还期，到期之前一般不能提前还本付息，因此资金的稳定程度较高。5、资产流动性不同。银行存款一般不能转让，信用关系固定在银行与存款人之间。而金融债券可以在金融市场上转让流通，因而流动性较强。

（一）发行金融债券筹资方式的特点57（二）金融债券的主要种类1.资本性金融债券定义：商业银行为弥补资本金的不足而发行的资本性债券。性质：介于存款负债和股票资本之间。在《巴赛尔协议》中统称为附属资本或次级长期债务。（二）金融债券的主要种类1.资本性金融债券582.一般性金融债券定义：商业银行为筹集长期贷款、长期投资等资金而发行的债券。分类：担保债券和信用债券、固定利率债券和浮动利率债券、普通金融债券、附息金融债券和一次性还本付息债券

2.一般性金融债券定义：商业银行为筹集长期贷款、长期投资等资593.国际金融债券外国金融债券:银行通过金融市场所在国的外国银行或金融机构组织发行的以该国货币为面值的金融债券欧洲金融债券:债券发行银行通过其他银行或金融机构，在债券面值货币以外的国家发行并推销债券。平行金融债券:发行银行为筹措一笔资金，在几个国家同时发行债券，债券分别以各投资国的货币标价，各国债券的筹资条件和利息基本相同。3.国际金融债券外国金融债券:银行通过金融市场所在国的外国银60（三）金融债券发行的经营管理发行申报信用评定发行数额和运用范围发行价格和发行费用（三）金融债券发行的经营管理发行申报61金融债券的经营要点：做好债券发行和资金使用的衔接工作注重利率变化和货币选择掌握好发行时机研究投资者心理金融债券的经营要点：62我国现行商业银行存款利率表项目年利率（%）

一、城乡居民及单位存款

（一）活期0.35

（二）定期

1.整存整取

三个月2.85

半年3.05

一年3.25

二年3.75

三年4.25

五年4.75

2.零存整取、整存零取、存本取息

一年2.85

三年2.90

五年3.00

3.定活两便按一年以内定期整存整取同档次利率打6折执行

二、协定存款1.15三、通知存款.一天0.80七天1.35我国现行商业银行存款利率表项目年利率（%）

一、城乡居民及单63

1、想要体面生活，又觉得打拼辛苦；想要健康身体，又无法坚持运动。人最失败的，莫过于对自己不负责任，连答应自己的事都办不到，又何必抱怨这个世界都和你作对？人生的道理很简单，你想要什么，就去付出足够的努力。

2、时间是最公平的，活一天就拥有24小时，差别只是珍惜。你若不相信努力和时光，时光一定第一个辜负你。有梦想就立刻行动，因为现在过的每一天，都是余生中最年轻的一天。

3、无论正在经历什么，都请不要轻言放弃，因为从来没有一种坚持会被辜负。谁的人生不是荆棘前行，生活从来不会一蹴而就，也不会永远安稳，只要努力，就能做独一无二平凡可贵的自己。

4、努力本就是年轻人应有的状态，是件充实且美好的事，可一旦有了表演的成分，就会显得廉价，努力，不该是为了朋友圈多获得几个赞，不该是每次长篇赘述后的自我感动，它是一件平凡而自然而然的事，最佳的努力不过是：但行好事，莫问前程。愿努力，成就更好的你！

5、付出努力却没能实现的梦想，爱了很久却没能在一起的人，活得用力却平淡寂寞的青春，遗憾是每一次小的挫折，它磨去最初柔软的心智、让我们懂得累积时间的力量；那些孤独沉寂的时光，让我们学会守候内心的平和与坚定。那些脆弱的不完美，都会在努力和坚持下，改变模样。

6、人生中总会有一段艰难的路，需要自己独自走完，没人帮助，没人陪伴，不必畏惧，昂头走过去就是了，经历所有的挫折与磨难，你会发现，自己远比想象中要强大得多。多走弯路，才会找到捷径，经历也是人生，修炼一颗强大的内心，做更好的自己！

7、“一定要成功”这种内在的推动力是我们生命中最神奇最有趣的东西。一个人要做成大事，绝不能缺少这种力量，因为这种力量能够驱动人不停地提高自己的能力。一个人只有先在心里肯定自己，相信自己，才能成就自己！

8、人生的旅途中，最清晰的脚印，往往印在最泥泞的路上，所以，别畏惧暂时的困顿，即使无人鼓掌，也要全情投入，优雅坚持。真正改变命运的，并不是等来的机遇，而是我们的态度。

9、这世上没有所谓的天才，也没有不劳而获的回报，你所看到的每个光鲜人物，其背后都付出了令人震惊的努力。请相信，你的潜力还远远没有爆发出来，不要给自己的人生设限，你自以为的极限，只是别人的起点。写给渴望突破瓶颈、实现快速跨越的你。

10、生活中，有人给予帮助，那是幸运，没人给予帮助，那是命运。我们要学会在幸运青睐自己的时候学会感恩，在命运磨练自己的时候学会坚韧。这既是对自己的尊重，也是对自己的负责。

11、失败不可怕，可怕的是从来没有努力过，还怡然自得地安慰自己，连一点点的懊悔都被麻木所掩盖下去。不能怕，没什么比自己背叛自己更可怕。

12、跌倒了，一定要爬起来。不爬起来，别人会看不起你，你自己也会失去机会。在人前微笑，在人后落泪，可这是每个人都要学会的成长。

13、要相信，这个世界上永远能够依靠的只有你自己。所以，管别人怎么看，坚持自己的坚持，直到坚持不下去为止。

14、也许你想要的未来在别人眼里不值一提，也许你已经很努力了可还是有人不满意，也许你的理想离你的距离从来没有拉近过......但请你继续向前走，因为别人看不到你的努力，你却始终看得见自己。

15、所有的辉煌和伟大，一定伴随着挫折和跌倒；所有的风光背后，一定都是一串串揉和着泪水和汗水的脚印。

16、成功的反义词不是失败，而是从未行动。有一天你总会明白，遗憾比失败更让你难以面对。

17、没有一件事情可以一下子把你打垮，也不会有一件事情可以让你一步登天，慢慢走，慢慢看，生命是一个慢慢累积的过程。

18、努力也许不等于成功，可是那段追逐梦想的努力，会让你找到一个更好的自己，一个沉默努力充实安静的自己。

19、你相信梦想，梦想才会相信你。有一种落差是，你配不上自己的野心，也辜负了所受的苦难。

20、生活不会按你想要的方式进行，它会给你一段时间，让你孤独、迷茫又沉默忧郁。但如果靠这段时间跟自己独处，多看一本书，去做可以做的事，放下过去的人，等你度过低潮，那些独处的时光必定能照亮你的路，也是这些不堪陪你成熟。所以，现在没那么糟，看似生活对你的亏欠，其实都是祝愿。1、想要体面生活，又觉得打拼辛苦；想要健康身体，又无法坚64商业银行负债业务课件讲义65第三章

负债业务的经营管理第三章

负债业务的经营管理66第三章负债业务的经营管理第一节银行负债业务的概念和构成第二节商业银行存款负债业务的管理第三节商业银行借入负债业务的管理第三章负债业务的经营管理第一节银行负债业务的概念和构成67第一节银行负债业务的概念和构成概述：

商业银行作为信用中介，负债是最基本的业务,是从事资产业务的重要基础。本节内容：一、银行负债及负债业务的概念二、银行负债的作用三、银行负债的构成四、商业银行存款资金的来源五、商业银行存款业务第一节银行负债业务的概念和构成概述：68一、银行负债及负债业务的概念概念：

银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务。

银行负债业务是银行组织资金来源的业务。一、银行负债及负债业务的概念概念：69二、银行负债的作用1、银行负债是银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件2、银行负债是保持银行流动性的手段3、推动社会经济发展4、稳定社会货币流通量5、负债是银行同社会各界联系的主要渠道

二、银行负债的作用1、银行负债是银行吸收资金的主要来源，是银70三、银行负债的构成三、银行负债的构成71四、商业银行存款资金的来源个人剩余资金企业的闲置资金银行放款产生的派生存款金融机构的同业存款结算中的占用资金四、商业银行存款资金的来源个人剩余资金72五、商业银行存款业务传统的存款业务活期存款：可由存户随时存取和转让的存款。定期存款：客户和银行预先约定存款期限的存款。储蓄存款：居民个人在银行的存款。五、商业银行存款业务传统的存款业务73活期存款活期存款是指存款人无须事先通知，可以随时存取和支付使用的存款。特点：

第一，派生能力强第二，支付方式灵活多样第三，是商业银行重要的资金来源第四，流动性强，管理成本高第五，是商业银行中间业务的基础

活期存款活期存款是指存款人无须事先通知，可以随时存取和支付使74定期存款定期存款是指存款客户与银行事先约定取款期限，到期获得一定利息的存款。特点：第一，期限固定。第二，存款准备金率低。第三，存款利率相对较高。第四，稳定性强。第五，经营成本低。

定期存款定期存款是指存款客户与银行事先约定取款期限，到期获得75储蓄存款储蓄存款是商业银行为满足居民个人和家庭积蓄货币和获取利息收入而开展的存款业务。特点：第一，存款人主要是居民个人和家庭，也包括非盈利组织。第二，一般形式为银行卡、存折或存单。第三，储蓄存款属于个人性质的存款，我国储蓄存款的原则是：存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密。

储蓄存款储蓄存款是商业银行为满足居民个人和家庭积蓄货币和获取76储蓄计息的一般规定：

①计息起点的规定：以元为计息起点，元以下不计息。若存入8000.53元，按8000元计。

②利率换算的规定：全年按360天计算，每月按30天计算。

③活期存款利息的规定：目前，活期储蓄存款每季度结息一次，每季末月的20日为结息日，按当日挂牌的活期利率计息，商业银行在这一日将利息转入储户账户。如果储户在结息日前清户，商业银行将按当日挂牌活期利率计算利息并连同本金支付给储户；④定期存款利息的规定：原存期利率调整，不论调高调低，均按存单开户日所定利率计息，不分段计息。

储蓄计息的一般规定：77

银行最愿意销售的是储蓄存款，由于这部分存款不容易受利率变动的影响，因此被看成是银行的核心存款。从银行角度看，最佳存款组合应是持有高比例的储蓄存款以及低成本的活期存款。

银行最愿意销售的是储蓄存款，78我国商业银行的存款构成

单位：亿元项目银行存款余额占比国有商业银行存款占比活期存款3235632.2%2242832.1%定期存款94769.4%61418.8%储蓄存款5580555.6%3988757.2%其他存款27022.8%13121.9%存款合计100340100%69769100%我国商业银行的存款构成

79

结论：

1、我国商业银行的存款主要是储蓄存款，占存款总额的55%以上，说明资金来源稳定；

2、活期存款比重较高，为1/3左右，有利于降低商业银行的利息成本；

3、我国商业银行体系内部存在严重的存款垄断现象，国有商业银行的各类存款占居总存款的2/3以上。

结论：80创新的存款业务可转让支付命令帐户大额可转让定期存单货币市场存款账户自动转账服务帐户协定账户超级可转让支付命令帐户货币市场存单股金提款单账户个人退休金账户指数存款证特种储蓄存款创新的存款业务81可转让支付命令账户可转让支付命令账户是在1972年，由美国马萨诸赛州的储贷协会创设的，以支付命令代替支票进行支付和提现的储蓄存款账户。特点：第一，以支付命令书代替了支票，存款人可以随时开出支付命令向第三者进行支付或提现和背书转让。第二，对开户人有限制，只能为个人和非盈利机构，盈利机构不可以开设此账户。第三，银行按照存款的平均余额支付利息。可转让支付命令账户集中了支票账户和储蓄存款的优点。

可转让支付命令账户可转让支付命令账户是在1972年，由美国马82

大额可转让定期存单是一种利率固定、期限固定，可以在市场上自由转让的存单形式的凭证。特点：第一，期限固定，大部分是3到6个月，一般不超过1年。第二，利率固定，一般高于同期的定期存款利率，而与同期货币市场利率一致。第三，不记名，可以自由转让。第四，存单金额固定，面额大，如美国大额可转让定期存单面额最低起价10万美元，最大面额可达100万美元。

可转让大额定期存单大额可转让定期存单是一种利率固定、期限固定，可以在市场上83货币市场存款账户货币市场存款账户又称货币市场存款基金账户，是一种支付利息，可以转账的存款账户。特点：第一，开户对象没有限制，个人、企业和社会团体等都可以。第二，有最低存款限制，一般不低于2500美元。第三，利率与存款金额有关，每周根据货币市场指数调整一次。第四，每月可以转账16次，其中，使用支票次数不得超过3次。第五，取款金额没有限制，但需提前7天通知银行。货币市场存款账户集中了活期存款和定期存款的特点。

货币市场存款账户货币市场存款账户又称货币市场存款基金账户，是84自动转账服务账户客户可以在银行开立两个账户，一个活期存款账户和一个储蓄存款账户，并保持活期存款账户余额在1美元或以上。客户平日将款项存在储蓄存款账户上，当需要转账或开出支票提现时，银行自动将所需金额从储蓄存款账户转到活期存款账户上进行支付。

具备了活期存款支付的便利性，同时获得了储蓄存款的利息收入。自动转账服务账户客户可以在银行开立两个账户，一个活期存款账户85股金提款单账户专为划转股金收入而设立的储蓄存款账户。存款人可以随时开出提款单来代替支票进行转账支付或提现。在未支付或提现时，股金提款单账户可以视作储蓄存款账户获取利息收入。需要支付或提现时，开出提款单即可通知银行付款。股金提款单账户专为划转股金收入而设立的储蓄存款账户。86特种储蓄存款特种储蓄存款是商业银行针对客户的某种特殊需要而专门设计的存款类型，种类繁多，如教育储蓄、养老金储蓄、住房储蓄和旅游储蓄等。特种储蓄存款特种储蓄存款是商业银行针对客户的某种特殊需要而专87第二节商业银行存款负债业务的管理本节内容：一、影响商业银行存款变化的因素二、积极经营、努力提高银行存款的稳定性三、存款成本管理四、银行存款的营销和定价五、存款规模控制银行存款管理的目标一般来说从以下几个方面考虑：提高存款的稳定性;降低存款的成本;调节存款的运用率;扩大存款规模。第二节商业银行存款负债业务的管理本节内容：银行存款管理的目88一、影响商业银行存款变化的因素（一）外在因素：1、社会经济发展水平2、国家货币金融政策3、金融市场竞争状况4、居民货币收入水平和消费支出结构5、居民收入预期和消费信用发展（二）内在因素1、存款利率、种类与形式2、银行信誉与服务3、地理位置的便利4、商业银行自身的促销政策一、影响商业银行存款变化的因素（一）外在因素：89二、积极经营、努力提高银行存款的稳定性（一）银行存款的积极经营策略1.存款新工具的开发2.加强已有产品的吸引力

2010年是“存款年”！为拉存款，各家银行都使出“十八般武艺”，除了悄悄送礼品、送食用油外，部分银行甚至以返现来“揽客”。

一、“看得见”的手法

1、存款达到一定额度就送礼品。

2、开户赠送礼品：外资银行也不甘示弱。一家外资行网点内，摆放了品牌电饭煲、精美工艺品等，旁边标明“开户赠送礼品”。该行理财经理还表示，市民若能将存款从其他银行转至该行，只要金额超过30万元，该行报销转账费用。二、积极经营、努力提高银行存款的稳定性（一）银行存款的积极903、积分兑换精美礼品：某股份制银行贴出通告称只要开户办理5万元以上定存，就可获赠新客户“见面礼”，包括花生油、电子秤等；若在该行新增10万元以上的定期存款，并且个人名下的存款合计达到30万元以上，就可获赠600-5000不等的积分，可兑换电磁炉、纪念银条和加油卡等精美礼品。为吸到更多存款，某银行甚至用金条来代替利息。根据不同的存款金额来送不同的金条，用金条来代替利息收益。最高的把26.7万元存入一年就可以拿到30克的99.99%纯度金条。

4、推荐新人也有奖励：在某中型银行的自动柜员机上，取款者现在可以看到这样一条广告：“成功推荐新人成为该行的贵宾理财客户，将获得不同额度和积分奖励，累计推荐三位以上者，还可额外获得推荐大礼包。”据该行客户经理透露，“大礼包”价值不菲，而且在该行存定期满5万元的，即日就可获得金卡，并获赠高档皮包等礼品。

5、返现金最高千分之七：返现，悄悄返现的行情最低为千分之三，最高为千分之七。银行员工只愿意口头承诺，不愿给任何文字凭证。二、积极经营、努力提高银行存款的稳定性3、积分兑换精美礼品：某股份制银行贴出通告称只要开户办91（二）提高存款稳定性的策略措施

核心存款

对利率变化不敏感，同时也不随经济环境和季节、周期变化而变化，相对比较稳定的存款

存款易变性存款

也称易变性存款或波动性存款(VolatileDeposits)，包括季节性存款和脆弱性存款。

二、积极经营、努力提高银行存款的稳定性（二）提高存款稳定性的策略措施核心存款存款易变性存款二、92衡量存款稳定性的指标：活期存款稳定率＝（活期存款最低余额／活期存款平均余额）×１００％活期存款平均占用天数＝（活期存款平均余额×计算期天数）/存款支付总额二、积极经营、努力提高银行存款的稳定性衡量存款稳定性的指标：二、积极经营、努力提高银行存款的稳定性93银行存款依稳定性分为：就存款波动程度而言，银行存款划分为三类：易变性存款、准变性存款、稳定性存款。管理重点：提高易变性存款的稳定率，努力延长稳定性存款的平均占用天数。二、积极经营、努力提高银行存款的稳定性银行存款依稳定性分为：二、积极经营、努力提高银行存款的稳定性94三、存款成本管理（一）存款成本构成1、

利息成本与营业成本

营业成本：利息以外的成本。如：广告宣传费，柜台和外勤人员的工资，折旧摊提费，办公费等等。三、存款成本管理（一）存款成本构成95

2.

资金成本：为吸收存款而支付的一切费用。资金成本

=利息成本+营业成本存款/资金成本率

=（利息成本+营业成本）/全部存款资金三、存款成本管理2.资金成本：为吸收存款而支付的一切费用。三、存款成本963、可用资金成本银行可用资金所应承担的全部成本。能准确反映银行负债的实际成本。是确定银行盈利性资产价格的基础。是银行经营中分析的重点。

三、存款成本管理3、可用资金成本三、存款成本管理97

1、合理控制存款总量存款成本不但与存款总量有关，而且与存款结构、利息成本和营业成本占总成本的比重、单位成本内固定成本和变动成本比率等有密切的关系，从而存在各种组合。

（二）存款成本控制的措施三、存款成本管理

1、合理控制存款总量存款成本不但与存款总量有关，而且与98（1）逆向组合模式，即存款总量增加，单位成本反而下降；条件：实现规模经济的银行（2）同向组合模式，即存款总量增加，单位成本也随之上升；条件：中央银行提高利率（3）总量单向变化模式，即存款总量增加，单位成本不变；条件：存款品种的创新（4）成本单向变化模式，即存款总量不变，单位成本增加。条件：存款结构调整，定期存款等增加。三、存款成本管理（1）逆向组合模式，即存款总量增加，单位成本反而下降；三、存992、优化存款结构

在存款总量一定时，存款结构不同，存款成本也不同。（1）尽量扩大低息存款的吸收，降低利息成本的相对数；（2）正确处理不同存款的利息成本和营业成本的关系，力求不断降低营业成本的支出。（3）在不减弱银行信贷能力的前提下，可以适当增加活期存款。（4）定期存款的发展不以提高自身的比重为目标，而应与银行存款的派生能力相适应。三、存款成本管理2、优化存款结构三、存款成本管理100四、商业银行存款的营销和定价（一）存款工具的营销1.研究确定客户的金融需要2.根据研究成果规划新的服务或改善原有服务3.定价和促销四、商业银行存款的营销和定价（一）存款工具的营销101

存款价格包括存款利率和向客户收取的服务费.存款增长是银行扩张的基础，存款的定价是商业银行吸收存款的成本，因此，银行必须在增长和盈利作出选择。

银行存贷利差客户存款余额和存款组合银行利润增长存款价格变动（二）存款工具的定价四、商业银行存款的营销和定价

存款价格包括存款利率和向客户收取的服务费.银行存贷利差客102影响定价的因素★利率（或汇率）——

法定利率，市场利率；★服务成本或费用的支出状况；★有关法律法规的约束；★风险程度；★其他已有的相似产品的定价，顾客对产品的认知程度，市场容量大小等。四、商业银行存款的营销和定价影响定价的因素四、商业银行存款的营销和定价103定价原则既要考虑满足客户的需要，又必须估计银行的经营效益不同存款工具的价格信息必须是可沟通的，易为存户了解并进行价格比较不可过分地以损害某些细分市场的利益去补贴另一些细分市场四、商业银行存款的营销和定价定价原则四、商业银行存款的营销和定价104定价的方法以成本为基础定价交易帐户的定价公式金融市场存款帐户的定价，按金融市场利率定价，会浮动定期存单市场按银行层次定价，层次取决于信用等级四、商业银行存款的营销和定价定价的方法四、商业银行存款的营销和定价105对当前银行要求职工揽存的看法：存款立行对吗？

五、存款规模控制对当前银行要求职工揽存的看法：五、存款规模控制106存款越多越好？存款越多越好？107存款持续稳定地增长的有利一面：为国家建设积累了大量资金；有利于国家各项综合改革方案的稳步推进；为国家加快经济发展，调整经济结构提供了物质基础；维持了银行业的正常周转与信誉。存款持续稳定地增长的有利一面：108存款的持续稳定地增长的不利一面：积累与消费的比例失调，积累过大，消费不足；需求不足会引起经济衰退甚至经济危机；不利于直接融资的发展，不利于深化投融资体制改革；加大了银行经营的压力与风险（现在对于我国商业银行而言：存款上不来是风险；存款上来了而贷不出去是风险；贷出去了收不回来更是风险）存款的持续稳定地增长的不利一面：积累与消费的比例失调，积累过109补充：商业银行存款的管理制度（一）存款准备金制度存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款。存款准备金制度的初始意义在于保证商业银行的支付和清算，之后逐渐演变成中央银行调控货币供应量的政策工具。补充：商业银行存款的管理制度（一）存款准备金制度110利：1、保护存款公众的合法利益，维护金融秩序的稳定。2、可以减轻政府或中央银行在银行倒闭中承担的风险。3、提高金融监管水平。弊：1、存款保险制度自身产生了新的道德风险。2、鼓励商业银行铤而走险。

（二）存款保险制度利：（二）存款保险制度111第三节商业银行借入负债业务的经营管理概述：

借入负债是商业银行的主动负债，使商业银行在筹资过程中更加具有主动性和灵活性。本节内容：一、短期借款二、长期借款第三节商业银行借入负债业务的经营管理概述：112商业银行借入资金的渠道

商业银行借入资金的渠道113一、短期借款（一）短期借款的意义及特征1、商业银行从事短期借款业务的意义为银行提供了绝大多数非存款资金来源满足银行周转资金需要的重要手段提高了商业银行的资金管理效率既扩大了银行的经营规模，又加强了外部的联系和往来一、短期借款（一）短期借款的意义及特征1142、主要特征对时间和金额上的流动性需要十分明确对流动性的需要相对集中面临较高的利率风险主要用于短期头寸不足的需要2、主要特征115（二）短期借款的种类1、同业拆借银行与银行之间或银行与其他金融机构之间进行的临时性短期资金拆出拆入的市场。特点：（1）头寸盈余和短缺者交易，（2）融资期限较短，（3）交易金额较大，且不需要担保或抵押，（4）交易手续简便，一般通过电话洽谈，由全国性资金清算网络完成交割；利率由双方协商决定，随行就市。（二）短期借款的种类116注意：第一，同业拆借市场一般是无形市场；第二，同业拆借利率一般应以高于存款利率、低于短期贷款利率为限，否则将无法达到盈亏保本的要求；第三，同业拆借额度应立足于自身的承受能力，拆出资金应以不影响存款的正常提取和转账为限，拆入资金必须以本身短期内的还债能力为度。

注意：1172、向中央银行借款再贴现再贷款3、其他借款渠道转贴现和转抵押回购协议国际金融市场借款2、向中央银行借款118（三）短期借款的经营策略时机选择规模控制结构确定（三）短期借款的经营策略时机选择119（四）短期借款的管理重点借款期限和金额分散化尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调通过多头拆借的办法将借款对象和金额分散化正确统计借款到期的时机和金额（四）短期借款的管理重点借款期限和金额分散化120二、长期借款金融债券：

是指由银行或非银行金融机构为筹集中长期资金而向社会公开发行的一种债务凭证，债券的持有者享有到期收回本金和利息的权利。二、长期借款金融债券：121（一）发行金融债券筹资方式的特点1、筹资目的不同。吸收存款使银行扩大了信贷资金来源总量，而发行金融债券则多是为解决银行特定用途的资金需要。2、筹资机制不同。吸收存款是银行的经常性工作，一般没有限额规定；而金融债券的发行则大多是集中性的、有限额的。3、筹资效率不同。由于金融债券的利率一般会高于同期的存款利率，因此其对投资者的吸引力较强，筹资效率较高。4、资金稳定性不同。金融债券有明确的偿还期，到期之前一般不能提前还本付息，因此资金的稳定程度较高。5、资产流动性不同。银行存款一般不能转让，信用关系固定在银行与存款人之间。而金融债券可以在金融市场上转让流通，因而流动性较强。

（一）发行金融债券筹资方式的特点122（二）金融债券的主要种类1.资本性金融债券定义：商业银行为弥补资本金的不足而发行的资本性债券。性质：介于存款负债和股票资本之间。在《巴赛尔协议》中统称为附属资本或次级长期债务。（二）金融债券的主要种类1.资本性金融债券1232.一般性金融债券定义：商业银行为筹集长期贷款、长期投资等资金而发行的债券。分类：担保债券和信用债券、固定利率债券和浮动利率债券、普通金融债券、附息金融债券和一次性还本付息债券

2.一般性金融债券定义：商业银行为筹集长期贷款、长期投资等资1243.国际金融债券外国金融债券:银行通过金融市场所在国的外国银行或金融机构组织发行的以该国货币为面值的金融债券欧洲金融债券:债券发行银行通过其他银行或金融机构，在债券面值货币以外的国家发行并推销债券。平行金融债券:发行银行为筹措一笔资金，在几个国家同时发行债券，债券分别以各投资国的货币标