卫生项目资金监督管理暂行办法

XX省卫生项目资金监督管理暂行办法目录TOC\o"1-1"\h\u第一章

总

则 1第二章

组织管理 1第三章

工作计划 2第四章

监管重点 3第五章

规范程序与行为 4第六章

监管结果运用 4第七章

附

则 5第一章

总

则第一条

为加强XX省卫生项目资金监督管理，建立完善工作机制，明确责任，规范监管行为，保障资金安全，提高资金使用效益，根据有关法律法规和中央补助地方卫生项目资金管理要求，结合我省实际，制定本办法。第二条

本办法所称卫生项目资金（以下简称项目资金），主要是指通过省财政厅批复的部门预算安排的卫生项目资金（以下简称省级项目资金）、中央补助我省卫生项目资金（以下简称中央项目资金）和其他卫生项目资金。第三条

项目资金监督管理对象主要是指参与项目资金分配、使用和管理的卫健行政部门、医疗机构、专业公共卫生机构及其他单位。第四条

项目资金监督管理遵循依法依规、统一领导、分工负责、明确范围、突出重点、规范程序的指导原则。第二章

组织管理第五条

项目资金监督管理在省卫健委党组的统一领导下，由各级卫健行政部门的计划财务部门、监察部门以及各项目牵头部门分工协助，密切配合，齐抓共管。第六条

计划财务部门负责监督管理项目资金的财务管理情况，包括资金安排和拨付、使用与管理、项目资金进度和资金使用效果等。第七条

监察部门负责监督项目执行的合法合规性，包括招投标等程序是否规范，是否公开透明等。第八条

各项目牵头部门主要负责监督管理项目业务开展情况，包括项目组织管理、项目实施进度与成效、项目实施情况考核与评价等。第三章

工作计划第九条

项目资金监管是项目执行的重要组成部分。计划财务部门、监察部门以及各项目牵头部门应统筹考虑工作重点，研究制定项目监管工作计划。第十条

项目资金年度工作计划主要包括以下内容：（一）政策和文件依据。（二）目标和主要原则。（三）检查对象和范围。（四）人员组成。（五）重点内容。（六）工作程序和方式方法。（七）时间安排。（八）工作要求。第十一条

资金监管工作计划报卫健行政部门领导审定后执行。第四章

监管重点第十二条

监管的重点项目是项目投入规模较大、惠及人员数量、机构数量和患者数量多的卫生项目。第十三条

财务部门监管重点内容包括：

（一）内部控制制度建立和执行情况。

（二）资金分配、使用和管理情况。

（三）执行财务制度及规范会计核算情况。

（四）政府采购和资产管理情况。第十四条

监察部门监管重点内容包括：（一）国家有关财经法律法规制度贯彻落实情况。（二）项目管理议事决策的合法性、决策程序的合规性、决策执行情况及效果。（三）重大经济事项决策、执行、监督是否到位。（四）历次检查和审计发现问题的整改情况。第十五条

业务部门监管重点内容包括：（一）项目管理方案的制订及执行情况。（二）纳入医改任务和目标的完成情况。（三）项目管理的组织工作情况，部门职责分工和责任人情况，岗位责任制建立情况。（四）项目实施进度与成效、项目实施考核与评价情况。第五章

规范程序与行为

第十六条

严格执行国家有关财经法律法规规定，履职尽责，实事求是，客观公正，廉洁自律，规范资金监管行为。第十七条

项目资金监管一般按照以下程序进行：（一）确定项目范围。（二）制定工作方案。（三）组成检查组。（四）准备相关资料。（五）下达通知。（六）组织实施。（七）情况反馈。（八）撰写报告。第十八条

具体从事监管的人员应具备一定的职业技能，熟悉国家有关法律法规和制度，具有专业背景和工作经验；具备良好的职业道德，廉洁自律；保守工作秘密，对取得的资料和工作记录，不得对外提供和披露，不得用于与监管工作无关的方面；与被监管单位有利害关系的人员应当回避。第六章

监管结果运用第十九条

项目资金监管结果将作为安排项目预算的重要依据。对执行效果差、问题严重的项目，下年度不再安排。第二十条

发现问题要责令限期整改。对整改不到位或逾期未整改的，给予通报批评。第二十一条

对于项目资金监管发现的问题要分清责任，造成严重后果的，要提出追究单位负责人和当事人行政责任的建议；构成犯罪的，依法移送司法机关追究刑事责任。第二十二条

对监管人员监管过程中玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊或者泄漏秘密的，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法移送司法机关追究刑事责任。第七章

附

则

第二十三条依法接受财XX审计等