建筑行业风险防范教材课件

北京城建集团

马长涛建筑行业风险防范1北京城建集团马长涛建筑行业风险防范122334455

我们所从事的这个行业存在着很大、很多风险危机，在建设工程建设过程中出现意外事故、工程亏损、材料价格暴涨、人员伤亡、甚至公司破产等情况，这就是风险因素引发风险事件，风险事件导致企业损失。实际上不是企业，在整个社会、全球风险无时无刻都是存在的。一位从事风险研究的专家说过：他比较替建筑项目的承发包的老板捏一把汗，所有出过事的承发包单位对风险认识都比较深刻，没出过事的现在还抱着侥幸心理。所以今天我就讲一下建筑行业风险与防范。

6我们所从事的这个行业存在着很大、很多风险危机，

一、国家为什么要强调建设工程风险管理

1、国内形势改革开放以来，尤其实行市场经济后，国家建设工程管理体制、投资渠道、建设环境等都发生了根本性的变化，主要有：①、投资渠道由国家单一的投资向多元化投资发展，地方和单位自主权扩大。②、国家资金实行“拨改贷”，有偿使用资金，使建设单位更加重视投资效益和科学使用资金。③、项目法人责任制的实行，增加了投资风险。④、招投标制度的建立，市场竞争机制开始启动，工程项目实行合同制，一旦出现问题，随之而来的就是风险、损失。

7一、国家为什么要强调建设工程风险管理1

⑤、建设监理制度的建立，加强了建筑市场的监管力度。⑥、法制社会的不断建立、完善，使得建筑市场更加完善，更加规范，这也是降低风险损失的基础。国家宏观政策的变化，也会给建筑企业带来风险，建筑业是国家固定资产投资的主要方向，因此受国家政策影响很大，尤其是国家财政政策的影响。比如：调控房地产市场、紧缩银根、通货膨胀、国际金融危机等，都会给建筑行业造成严重的影响。

8⑤、建设监理制度的建立，加强了建筑市场的监管力度99101011112001年以来，中国宏观经济步入新一轮经济周期2008年以后，受到后奥运会经济的影响，以及国际金融危机的影响，建筑业迎来了调整期2009年国家应对国际金融危机，投入4万亿的固定资产投资支撑了建筑行业的发展2011年在国家宏观经济调控背景下，因国家保障房、水利、交通建设等基础设施投资的支持下，建筑业整体上仍保持稳定增速2012年十八大召开，确立了今后发展方向，经济呈上升势头，发展稳步，建筑业整体有较大发展空间12122008-2012年国内生产总值及其增长速度132008-2012年国内生产总值及其增长国民经济持续发展14国民经济持续发展14

判断：⑴城市化发展很快，促进城市基础设施的建设⑵交通建设依然处于高峰期⑶住宅仍将保持巨大的需求结论：建筑行业还有很大的发展空间15判断：15

建筑市场环境严峻行业内部恶性竞争建筑产业制度暴露的问题越来越明显建筑企业利润越来越低等

腐败：河南交通厅长，94-02年连续三届因贪污受贿

受到查办2012年10月又一任交通厅厅长被判无期徒刑16建筑市场环境严峻16

2008年11月正在施工的杭州地铁湘湖站北2基

坑现场发生大面积坍塌事故，造成21人死亡，24人受伤，直接经济损失4961万元。1717

2003年上海轨道交通4号线旁通道工程施工，因大量水及流砂涌入，引起隧道部分结构损坏及周边地区地面沉降，造成三栋建筑物严重倾斜，导致防汛墙围堰管涌，直接经济损失初步估算为1.5亿元人民币左右。1818

2007年3月北京市地铁10号线2标段施工过程中，由于对施工复杂的地质情况不清，当施工断面发生局部塌方和导洞拱部产生环向裂缝的险情时，未制定并采取保护抢险人员的安全技术措施，指挥作业人员实施抢发生二次塌方，造成6人死亡，造成上亿元的损失。192007年3月北京市地铁10号线2标段施工过程2020国际社会经济全球化不断加深，对建筑业产生较大影响较多外国工程公司以先进的管理理念和技术进入并迅速占领中国建筑高端市场中国大型建筑企业逐步与国际惯例接轨并利用自身优势打入海外市场项目主体来自不同国家，要适应国外规范、项目管理模式、预决算标准和汇率的变化等，项目的复杂性、不确定性以及由此产生的风险比一般工程项目要高很多国际环境不安定因素，伊拉克战争、利比亚事件等，直接影响到具有海外承发包企业的项目签订和预期收入21国际社会经济全球化不断加深，对建筑业产生较大影响21沙特阿拉伯麦加轻轨项目：中国铁建沙特麦加轻轨项目，最后以巨额亏损而结束二、建筑工程面临着哪些风险22沙特阿拉伯麦加轻轨项目中国铁建沙特麦加轻轨项目，最后以巨额亏

沙特阿拉伯麦加轻轨项目：

它是国家支援第三世界的一个重要项目，也是中国企业在海外第一次采用“设计、采购、施工和运营维护”为一体的总承包模式建设的铁路项目2009年2月，胡锦涛主席在访问沙特时出席了签约仪式23

沙特阿拉伯麦加轻轨项目：

它是国家支援第三世界的一个重要项

沙特阿拉伯麦加轻轨项目：通常工期不少于3年时间，而中国建筑企业仅用了短短16个月通车没有细致的分析风险，签约动工，在荣誉面前承担了风险2010年10月，中国铁建公告称，由于承包麦加轻轨项目，出现实际工程数量比预计工程量大幅增加等原因，预计将发生41.53亿元人民币的巨额亏损风险管控的失误主要归结于缺乏对项目方案的深入研究和严格的评估审查，缺乏有效的合同风险管理，导致对项目工程量估算出现严重偏差，造成项目总成本被严重低估24

沙特阿拉伯麦加轻轨项目：通常工期不少于3年时间，而2525麦加轻轨项目亏损原因：（1）技术风险：设计标准出现本质差别（2）环境风险：严重忽视了当地社会宗教环境的影响（3）项目管理和工期风险：由于在某些方面和业主方面理解差别，也导致许多工程需要提前进行，造成了工期紧张，增加了赶工成本（4）原材料价格风险：对所在国工程原材料市场缺乏足够调研和计划（5)政治风险：项目受政治因素影响较大26麦加轻轨项目亏损原因：（1）技术风险：设计标准出现本质差别2没想到国际通用的EPC总承包模式与国内的工程项目有那么大的区别；没想到海外工程模式与国内工程模式有很大不同；没想到参照过去国内的经验进行估价是不切实际的没想到我们会在某些方面和业主理解存在差别；没想到了解当地地区情况对项目如此重要；没想到麦加的室外温度高达46度；没想到室外温度会影响空调的设计；

27没想到国际通用的EPC总承包模式与国内的工程项27

没想到中东的工人8小时以外不加班

没想到有些穆斯林除礼拜日外每天还要二次祷告只要祷告时间一到,不论手头是什么工作,必须马上放下进行祷告；没想到当地的地理环境如此复杂；没想到那里工人的工作效率那么低；没想到欧美咨询公司的“技术规范”会对工程使用的设备、材料的参数、施工工艺等有非常细致的要求；28没想到中东的工人8小时以外不加班28没想到他们会在合同和规范中指定厂家、品牌甚至指定分包方；没想到在沙特1立方米土石开挖成本比中国高5到

10倍没想到项目进行过程中，业主的指令性变更还需要谈判确认并签订变更合同；没想到中国式的大会战、人海战术上一种浪费没想到一个经济合同的履行离不开法律的支持……正是这若干个“没想到”，使企业蒙受了巨大损失29没想到他们会在合同和规范中指定厂家、品牌甚29涉及到那些建设工程风险：决定承包这个项目阶段：合同风险信息失误风险报价失误风险履约阶段过程：工程管理风险物资管理风险、成本管理风险分包或转包风险、地质环境风险业主履约能力风险30涉及到那些建设工程风险：决定承包这个项目阶段：30工程风险性质上可分为：计量风险：计量风险属于技术性风险，是常规性的不可避免的风险，包括地质地基条件、材料供应、设备供应、工程变更、技术规范、设计与施工等造成的风险。向沙特麦加轻轨项目中的多数风险都属与计量风险非计量风险：非计量风险属于非技术性风险，发生的概率较小，一旦出现，可能损失巨大，是非常规性风险，包括经济风险、政治风险、不可抗力风险、组织协调风险等。向伊拉克战争、央视大火。31工程风险性质上可分为：计量风险：31汇率风险成本波动风险2011.10——2012.10线材价格变化曲线图工程风险32汇率风险2011.10——2012.10工程风险32沪昆高铁征地33沪昆高铁征地33

实际例子分析风险和避免风险中建总公司承建也门共和国萨那市住宅城工程，总计644套住宅。建筑面积为8.05万㎡，是该国家住宅银行与住宅合作社采用集资模式为中上层政府官员及知识分子建设的住宅34实际例子分析风险和避免风险34

合同维修期自初交之日起一年。承包模式为设计施工总承包模式。总合同额为16737万里亚尔，折合为3640万美元，全部以当地币支付。看似不是很难的一项工程，最终的结果不是很好，是一个失败的案例。35合同维修期自初交之日起一年。承包模式为设计施

1、政治风险（1）也门政局基本稳定，时有国际纠纷（2）这些国家办事效率低下，法制不健全

2、经济风险（1）该国经济较困难，主要靠外援（2）工程款支付迟缓（3）对国际承包市场、项目所在国承包条例及其习惯做法、当地的各种法规、税率税种不了解、不熟悉，是很大的难题和风险361、政治风险36

3、工程与施工风险

4、公共关系风险

5、维修期风险（吃了大亏）

6、严守风险

7、维修金回收风险

8、清关风险

9、不可抗力风险（二）分析解决关键性风险和严重风险

1、关键性风险，合同额中外汇资金不足（1）当地币贬值的风险（2）带资承包的风险373、工程与施工风险37（1）业主国家政府部门办事效率低（2）业主国家部分政府官员不廉洁（3）进入新市场首先要调研（4）当地代理人办事为力（5）业主国家对承包商的限制（三）案例简析1、项目选择。该项目的选择本身就有一定的潜在风险和较大的不确定性因素，如合同问题（无索赔、不可抗力）、垫资问题、外汇问题、内部管理问题等，2、维修期问题。在本项目中，所谓维修期问题实际是一个质量问题3、合同问题3838（一）风险回避风险回避就是发现风险因素，采取一定的方式中断风险源，使其不发生或抑制其发展风险回避要注意两个问题：1、回避一种风险可能会产生另一种风险。回避风险的同时也失去了从风险中获益的可能性。2、回避风险可能不实际或不可能风险回避是一种消极的风险对策。有时候需要勇敢的面对风险39（一）风险回避39（二）损失控制

1、损失控制概念：损失控制是一种主动、积极的风险对策，可分预防损失即降低或消除损失发生的概率；减

少损失即降低损失的严重性或抑制损失的进行。2、制定风险控制措施的依据和代价3、风险控制的计划系统由三部分组成预防计划：灾难计划：应急计划：40（二）损失控制1、损失控制概念：损失控制是一种主动、积（三）风险自留风险自留是将风险留给自己承担，与其他风险对策的区别就是不改变建设工程风险的客观性质，风险不转移，应尽量少用1、非计划性风险自留：指没有意识到建设工程某些风险的存在，或不曾有意识的采取有效的措施，以致风险发生后只好由自己承担。2、计划性风险自留：指是主动地、有意识的、有计划的选择风险3、风险自留的适用条件：41（三）风险自留41（四）风险转移风险转移是建设工程风险管理中广泛应用的一种对策，基本理论是建设工程风险由有关各方分担1、非保险转移，又称合同转移

（1）业主将合同责任和风险转移给对方当事人（2）承包商进行合同转让或工程分包（3）第三方担保常见工程担保有：投标担保、履约担保、预付款担保、维修担保等2、保险转移，即为工程保险主要险种有：建筑工程和安装工程保险与项目投资建设过程直接相关的各类附加或专门保险，职业责任险，雇主责任保险42（四）风险转移42谢谢43谢谢43演讲完毕，谢谢观看！演讲完毕，谢谢观看！北京城建集团

马长涛建筑行业风险防范45北京城建集团马长涛建筑行业风险防范1462473484495

我们所从事的这个行业存在着很大、很多风险危机，在建设工程建设过程中出现意外事故、工程亏损、材料价格暴涨、人员伤亡、甚至公司破产等情况，这就是风险因素引发风险事件，风险事件导致企业损失。实际上不是企业，在整个社会、全球风险无时无刻都是存在的。一位从事风险研究的专家说过：他比较替建筑项目的承发包的老板捏一把汗，所有出过事的承发包单位对风险认识都比较深刻，没出过事的现在还抱着侥幸心理。所以今天我就讲一下建筑行业风险与防范。

50我们所从事的这个行业存在着很大、很多风险危机，

一、国家为什么要强调建设工程风险管理

1、国内形势改革开放以来，尤其实行市场经济后，国家建设工程管理体制、投资渠道、建设环境等都发生了根本性的变化，主要有：①、投资渠道由国家单一的投资向多元化投资发展，地方和单位自主权扩大。②、国家资金实行“拨改贷”，有偿使用资金，使建设单位更加重视投资效益和科学使用资金。③、项目法人责任制的实行，增加了投资风险。④、招投标制度的建立，市场竞争机制开始启动，工程项目实行合同制，一旦出现问题，随之而来的就是风险、损失。

51一、国家为什么要强调建设工程风险管理1

⑤、建设监理制度的建立，加强了建筑市场的监管力度。⑥、法制社会的不断建立、完善，使得建筑市场更加完善，更加规范，这也是降低风险损失的基础。国家宏观政策的变化，也会给建筑企业带来风险，建筑业是国家固定资产投资的主要方向，因此受国家政策影响很大，尤其是国家财政政策的影响。比如：调控房地产市场、紧缩银根、通货膨胀、国际金融危机等，都会给建筑行业造成严重的影响。

52⑤、建设监理制度的建立，加强了建筑市场的监管力度539541055112001年以来，中国宏观经济步入新一轮经济周期2008年以后，受到后奥运会经济的影响，以及国际金融危机的影响，建筑业迎来了调整期2009年国家应对国际金融危机，投入4万亿的固定资产投资支撑了建筑行业的发展2011年在国家宏观经济调控背景下，因国家保障房、水利、交通建设等基础设施投资的支持下，建筑业整体上仍保持稳定增速2012年十八大召开，确立了今后发展方向，经济呈上升势头，发展稳步，建筑业整体有较大发展空间56122008-2012年国内生产总值及其增长速度572008-2012年国内生产总值及其增长国民经济持续发展58国民经济持续发展14

判断：⑴城市化发展很快，促进城市基础设施的建设⑵交通建设依然处于高峰期⑶住宅仍将保持巨大的需求结论：建筑行业还有很大的发展空间59判断：15

建筑市场环境严峻行业内部恶性竞争建筑产业制度暴露的问题越来越明显建筑企业利润越来越低等

腐败：河南交通厅长，94-02年连续三届因贪污受贿

受到查办2012年10月又一任交通厅厅长被判无期徒刑60建筑市场环境严峻16

2008年11月正在施工的杭州地铁湘湖站北2基

坑现场发生大面积坍塌事故，造成21人死亡，24人受伤，直接经济损失4961万元。6117

2003年上海轨道交通4号线旁通道工程施工，因大量水及流砂涌入，引起隧道部分结构损坏及周边地区地面沉降，造成三栋建筑物严重倾斜，导致防汛墙围堰管涌，直接经济损失初步估算为1.5亿元人民币左右。6218

2007年3月北京市地铁10号线2标段施工过程中，由于对施工复杂的地质情况不清，当施工断面发生局部塌方和导洞拱部产生环向裂缝的险情时，未制定并采取保护抢险人员的安全技术措施，指挥作业人员实施抢发生二次塌方，造成6人死亡，造成上亿元的损失。632007年3月北京市地铁10号线2标段施工过程6420国际社会经济全球化不断加深，对建筑业产生较大影响较多外国工程公司以先进的管理理念和技术进入并迅速占领中国建筑高端市场中国大型建筑企业逐步与国际惯例接轨并利用自身优势打入海外市场项目主体来自不同国家，要适应国外规范、项目管理模式、预决算标准和汇率的变化等，项目的复杂性、不确定性以及由此产生的风险比一般工程项目要高很多国际环境不安定因素，伊拉克战争、利比亚事件等，直接影响到具有海外承发包企业的项目签订和预期收入65国际社会经济全球化不断加深，对建筑业产生较大影响21沙特阿拉伯麦加轻轨项目：中国铁建沙特麦加轻轨项目，最后以巨额亏损而结束二、建筑工程面临着哪些风险66沙特阿拉伯麦加轻轨项目中国铁建沙特麦加轻轨项目，最后以巨额亏

沙特阿拉伯麦加轻轨项目：

它是国家支援第三世界的一个重要项目，也是中国企业在海外第一次采用“设计、采购、施工和运营维护”为一体的总承包模式建设的铁路项目2009年2月，胡锦涛主席在访问沙特时出席了签约仪式67

沙特阿拉伯麦加轻轨项目：

它是国家支援第三世界的一个重要项

沙特阿拉伯麦加轻轨项目：通常工期不少于3年时间，而中国建筑企业仅用了短短16个月通车没有细致的分析风险，签约动工，在荣誉面前承担了风险2010年10月，中国铁建公告称，由于承包麦加轻轨项目，出现实际工程数量比预计工程量大幅增加等原因，预计将发生41.53亿元人民币的巨额亏损风险管控的失误主要归结于缺乏对项目方案的深入研究和严格的评估审查，缺乏有效的合同风险管理，导致对项目工程量估算出现严重偏差，造成项目总成本被严重低估68

沙特阿拉伯麦加轻轨项目：通常工期不少于3年时间，而6925麦加轻轨项目亏损原因：（1）技术风险：设计标准出现本质差别（2）环境风险：严重忽视了当地社会宗教环境的影响（3）项目管理和工期风险：由于在某些方面和业主方面理解差别，也导致许多工程需要提前进行，造成了工期紧张，增加了赶工成本（4）原材料价格风险：对所在国工程原材料市场缺乏足够调研和计划（5)政治风险：项目受政治因素影响较大70麦加轻轨项目亏损原因：（1）技术风险：设计标准出现本质差别2没想到国际通用的EPC总承包模式与国内的工程项目有那么大的区别；没想到海外工程模式与国内工程模式有很大不同；没想到参照过去国内的经验进行估价是不切实际的没想到我们会在某些方面和业主理解存在差别；没想到了解当地地区情况对项目如此重要；没想到麦加的室外温度高达46度；没想到室外温度会影响空调的设计；

71没想到国际通用的EPC总承包模式与国内的工程项27

没想到中东的工人8小时以外不加班

没想到有些穆斯林除礼拜日外每天还要二次祷告只要祷告时间一到,不论手头是什么工作,必须马上放下进行祷告；没想到当地的地理环境如此复杂；没想到那里工人的工作效率那么低；没想到欧美咨询公司的“技术规范”会对工程使用的设备、材料的参数、施工工艺等有非常细致的要求；72没想到中东的工人8小时以外不加班28没想到他们会在合同和规范中指定厂家、品牌甚至指定分包方；没想到在沙特1立方米土石开挖成本比中国高5到

10倍没想到项目进行过程中，业主的指令性变更还需要谈判确认并签订变更合同；没想到中国式的大会战、人海战术上一种浪费没想到一个经济合同的履行离不开法律的支持……正是这若干个“没想到”，使企业蒙受了巨大损失73没想到他们会在合同和规范中指定厂家、品牌甚29涉及到那些建设工程风险：决定承包这个项目阶段：合同风险信息失误风险报价失误风险履约阶段过程：工程管理风险物资管理风险、成本管理风险分包或转包风险、地质环境风险业主履约能力风险74涉及到那些建设工程风险：决定承包这个项目阶段：30工程风险性质上可分为：计量风险：计量风险属于技术性风险，是常规性的不可避免的风险，包括地质地基条件、材料供应、设备供应、工程变更、技术规范、设计与施工等造成的风险。向沙特麦加轻轨项目中的多数风险都属与计量风险非计量风险：非计量风险属于非技术性风险，发生的概率较小，一旦出现，可能损失巨大，是非常规性风险，包括经济风险、政治风险、不可抗力风险、组织协调风险等。向伊拉克战争、央视大火。75工程风险性质上可分为：计量风险：31汇率风险成本波动风险2011.10——2012.10线材价格变化曲线图工程风险76汇率风险2011.10——2012.10工程风险32沪昆高铁征地77沪昆高铁征地33

实际例子分析风险和避免风险中建总公司承建也门共和国萨那市住宅城工程，总计644套住宅。建筑面积为8.05万㎡，是该国家住宅银行与住宅合作社采用集资模式为中上层政府官员及知识分子建设的住宅78实际例子分析风险和避免风险34

合同维修期自初交之日起一年。承包模式为设计施工总承包模式。总合同额为16737万里亚尔，折合为3640万美元，全部以当地币支付。看似不是很难的一项工程，最终的结果不是很好，是一个失败的案例。79合同维修期自初交之日起一年。承包模式为设计施

1、政治风险（1）也门政局基本稳定，时有国际纠纷（2）这些国家办事效率低下，法制不健全

2、经济风险（1）该国经济较困难，主要靠外援（2）工程款支付迟缓（3）对国际承包市场、项目所在国承包条例及其习惯做法、当地的各种法规、税率税种不了解、不熟悉，是很大的难题和风险801、政治风险36

3、工程与施工风险

4、公共关系风险

5、维修期风险（吃了大亏）

6、严守风险

7、维