第三章-人生规划-《个人理财》课件

第三章人生规划第三章人生规划

人生规划生命周期与理财规划养老规划财产分配与传承规划教育规划人生规划生命周期与理财规划

一、生命周期与理财规划（一）马斯洛需求层次（二）个人家庭生命周期（三）生命周期理论（四）生命周期典型个体理财一、生命周期与理财规划（一）马斯洛需求层次

生理需求安全需求社交(爱与隶属)需求尊重需求自我实现需求（现金保障优先、风险管理优于追求收益原则、消费、投资与收入相匹配原则）生理需求

个人（家庭）生命周期

退休期单身期家庭事业形成期退休前期家庭事业成长期青年、中年和老年期个人（家庭）生命周期

退休期单身期家庭事业退休前期家庭事业

人的一生经历：婴儿、童年、少年、青年、中年一直到老年的多个不同时期。婴儿期、童年期、少年期没有财务来源，青年期、中年期是收入的主要来源期，老年期的财务来源也十分有限，因此青年期、中年期和老年期是个人理财的核心环节。个人（家庭）生命周期

生命周期理论

“消费者将选择一个合理的、稳定的消费率，接近于他预期一生的平均消费”。各个家庭在每一时点上的消费与储蓄决策都反映了该家庭谋求在其生命周期内达到消费的理想分布的或多或少的企图，而各个家庭的消费要受制于该家庭在其整个生命期间内所获得的总收入。因此，消费者现期消费不仅与现期收入有关，而且与消费者以后各期收入的期望值、开始时的资产和个人年龄大小有关。生命周期理论

生命周期收入与支出曲线图

生命周期收入与支出曲线图

蚂蚁族——先牺牲后享受蟋蟀族——先享受后牺牲（月光族）蜗牛族——背壳不嫌苦（供房族）慈鸟族——一切为儿女着想

生命周期典型个体理财生命周期典型个体理财

二、教育规划（一）客户教育需求分析（二）教育规划工具（三）教育规划案例分析及训练二、教育规划（一）客户教育需求分析

教育负担比届时子女教育金费用教育负担比＝家庭届时税后收入若高于30％，应提前作准备教育费用测算（一）客户教育需求分析（一）客户教育需求分析

教育费用测算步骤：教育资金需求测算已有教育资金供给测算教育资金缺口测算教育费用测算步骤：

（二）教育规划工具

短期工具政府教育资助、奖学金工读收入各类教育贷款（三种助学贷款的区别）留学贷款（借款人应具备的条件）长期工具教育储蓄（50元-2万；小学4年级以上办；非义务教育才能取。）教育保险（最长18年）教育信托（案例讲解）证券投资（二）教育规划工具

留学贷款抵押担保方式房产抵押：贷款最高<抵押物价值的60%质押：贷款最高<质押物价值的80%（仅限国债、存单、企业债等有价证券质押）信用担保：法人（全额）自然人（<20万）

储蓄存款在1999年10月31日前孳生的利息所得，不征收个人所得税；储蓄存款在1999年11月1日至2007年8月14日孳生的利息所得，按照20%的比例税率征收个人所得税；储蓄存款在2007年8月15日至2008年10月8日孳生的利息所得，按照5%的比例税率征收个人所得税；储蓄存款在2008年10月9日后（含10月9日）孳生的利息所得，暂免征收个人所得税。根据以下信息分析目前教育储蓄的意义储蓄存款在1999年10月31日前孳生的利息

选择教育规划工具的基本原则首先考虑安全性其次考虑收益性注意利率变动风险，进行组合投资选择教育规划工具的基本原则

（三）教育规划案例分析及训练教育费用调查及测算教育工具选择教育规划设计评价及分析教育资金缺口分析任务1：教育规划设计及分析（三）教育规划案例分析及训练教育费用调查及测算

调查子任务1：××城市教育费用调查报告1、中小学阶段（1）公办学校学杂费、生活费、其他费用（2）私立学校学杂费、生活费、其他费用可选择1、2个当地比较出名的私立学校进行调查2、高中阶段3、大学阶段（1）普通高校可以选择所在地区高校为样本（生活费为一般同学的平均水平）（2）民办高校调查子任务1：××城市教育费用调查报告

调查子任务2：××国家留学费用调查报告1、学费2、生活费住宿、吃穿、交通、通讯及其他3、奖学金4、其他费用5、优惠措施（勤工俭学、带薪实习等）注意：可以分不同的学校和地区，重点调查几个著名的学校或几个地区作对比调查子任务2：××国家留学费用调查报告

三、养老规划（一）养老费用测算（二）养老规划产品（三）养老规划案例分析及训练三、养老规划（一）养老费用测算

养老资金需求测算养老资金供给测算养老资金缺口测算（一）养老费用测算（一）养老费用测算

（二）养老规划产品社会养老保险企业年金个人储蓄性养老保障（二）养老规划产品

法定退休年龄

国家法定的企业职工退休年龄是：男年满60周岁，女工人年满50周岁，女干部年满55周岁。从事井下、高空、高温、特别繁重体力劳动或其他有害身体健康工作(以下称特殊工种)的，退休年龄为男年满55周岁、女年满45周岁；因病或非因工致残，由医院证明并经劳动鉴定委员会确认完全丧失劳动能力的，退休年龄为男年满50周岁、女年满45周岁。

社会养老保险形式

收付实现式（当期收入当期支付）

基金式

完全基金式（当期缴费作为储备基金未来支付）部分基金式

国家统筹（完全国家出资）强制储蓄（完全企业和劳动者出资，新加坡）投保资助(国家、企业、劳动者共同出资)（P542）（P542）

我国养老保险要点

新人、老人、中人的区别（1997年参加工作、退休）企业缴费不超过企业工资总额的20％

2006.1.1起个人基本养老金帐户调整为个人缴费工资的8％基本养老金＝基础养老金＋个人帐户养老金

（1年1％）（个人帐户储存额/计发月数）我国养老保险要点

企业年金类型直接承付（基金式、非基金式）对外投保养老基金（我国）企业年金类型

企业年金基金管理模式受托人账户管理人托管人投资管理人掌握资质要求、注册资本、职责企业年金基金管理模式

（三）养老规划案例分析及训练养老需求费用测算养老规划工具选择养老规划设计评价及分析养老资金缺口分析任务2：养老规划设计及分析（三）养老规划案例分析及训练养老需求费用测算

上官夫妇就想有这样的生活方式，他俩还有30年退休，估计退休后生活25年。考虑到各种因素，退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿出15万元用于一年的生活支出。另外，假设退休后每年还有5万元的收入（为方便计算，假设收入出现在年初）。目前上官夫妇的房产价值8万元，房产价值的增长率为每年7%，待退休时，上官夫妇准备将房产变卖，租房居住。为积累退休养老的基金，上官夫妇准备采取“定期定投”的方式建立退休养老基金，同时构建一个每年增长7%的投资组合。1、将退休后的支出折现至刚退休的时刻，其价值应该为多少?2、将退休后的收入折现至刚退休的时刻，其价值应该为多少？3、目前的8万元的退休养老资金在退休后会变成?4、考虑到退休后的收入及目前退休基金在30年的增值，夫妇俩还十龙夺嫡准备多少退休资金?5、为弥补退休基金的缺口，如果采取“定期定投”的方法，夫妇俩每年还需往基金里投资多少资金?用于训练的养老规划案例上官夫妇就想有这样的生活方式，他俩还有30年退

四、财产分配与传承规划（一）财产传承法律基础（二）个人财产关系（三）个人财产界定（四）个人财产分配（五）财产分配与传承案例分析四、财产分配与传承规划（一）财产传承法律基础

民事权利、义务、责任民事行为、民事行为能力人代理继承遗嘱诉讼时效（一）财产传承法律基础民事权利、义务、责任（一）财产传承法律基础

民事权利:民事主体为实现某种利益而为某种行为或不为某种行为的可能性。民事权利人格权：包括生命健康身体权、姓名名称权、肖像权、名誉权、荣誉权身份权：包括家庭身份权和知识产权当中的身份权。物权：包括自物权（所有权）、他物权（用益物权、担保物权）用益物权：土地使用权、采矿权等担保物权：抵押权、质权、留置权原则上侵害人格权要承担精神损害赔偿责任；而侵害财产权则要承担财产损害赔偿

财产权：包括物权与债权，不具有专属性。人身权：包括人格权与身份权，具有专属性。综合性权利：知识产权、继承权、社员权，专属性不强。民事权利:民事主体为实现某种利益而为

债权：是一方当事人得请求他方当事人为一定行为（作为或不作为）的私法上权利。债权发生原因不当得利：指没有合法根据使他人受到损失，而自己获得利益的行为引起的一种事实状态，因不当得利而产生的当事人之间的权利义务关系，就是不当得利之债，其中取得不当利益的人叫受益人，是不当得利之债的债务人，负有返还不当得利的债务。财产受损失的叫受害人，是不当得利之债的债权人，享有请求受益人返还不当利益的债权。无因管理：指没有法定的或约定的义务，为避免他人利益受损失，自愿管理他人事务或为他人提供服务的行为。管理他人事务的人，为管理人；事务被管理的人，为本人。无因管理之债发生后，管理人享有请求本人偿还因管理事务而支出的必要费用的债权，本人负有偿还该项费用的债务。

侵权行为不当得利无因管理合同债权：是一方当事人得请求他方当事人为

民事义务：是指民事主体为了使权利人实现其权利或不影响其实现权利所承担的法律约束。特点：1、与民事权利相对应。2、内容表现为一定的行为的约束。义务人必须贪污或依照合同完成或不完成某种行为。3、是一种法律义务，它的履行由国家强制力加以保障。但这并不是说一切义务都需要强制履行的。4、义务人不履行其承担的义务，是构成民事责任的一个要件。消极义务：就是不行为，即不完成某种行为，如不得侵犯他人的财产，不得侵犯他人的人身权。积极义务的内容就是完成一定的行为，如果不去完成这种行为，就是不履行自己的义务。如搬运工领取了搬运费，必须完成搬运行为。积极义务：主要包括（1）给付金钱义务；（2）交付物品义务；（3）提供劳务义务；（4）完成工作义务。民事义务：是指民事主体为了使权利人实

民事责任：指民事主体因违反合同或者不履行其他法律义务，侵害国家、集体的财产，侵害他人财产、人身权利，而依法承担的民事法律后果。合同责任：是指在合同缔结时或者合同成立后以及合同履行期间，由于合同一方当事人的行为导致他方当事人权益受到损害，而依法应当承担的法律后果。包括：缔约过失责任和违约责任。侵权责任：是指民事主体因实施侵权行为而应承担的民事法律后果。侵权责任是任何人都对他人承担这样一种义务，即不因为自己的错误（过错）行为而侵害了他人的合法权益，否则即能构成侵权行为，要对受害方承担责任。侵权行为基本上都是违法行为。

民事责任：指民事主体因违反合同或者不履行其他法律义务，侵害

民事行为能力：简称“行为能力”，是能够以自己的行为依法行使权利和承担义务，从而使法律关系发生、变更或消灭的资格。完全行为能力：

《民法通则》规定，18周岁以上,可以独立进行民事活动,是完全民事行为能力人；十六周岁以上不满十八周岁的公民,以自己的劳动收入为主要生活来源的,视为完全民事行为能力人。限制行为能力：十周岁以上的未成年人是限制民事行为能力人，可以进行与他的年龄、智力相适应的民事活动；不能完全辨认自己行为的精神病人是限制民事行为能力人，可以进行与他的精神健康状况相适应的民事活动；其他民事活动由法定代理人代理，或者征得法定代理人的同意。无行为能力：不满十周岁的未成年人是无民事行为能力人，不能辨认自己行为的精神病人是无民事行为能力人，由法定代理人代理民事活动。民事行为能力民事行为能力：简称“行为能力”，是能够以自己的行为依法行使

无效民事行为：指欠缺法律行为根本生效要件，自始、确定和当然不发生行为人意思之预期效力的民事行为。下列民事行为无效：(1)无民事行为能力人实施的；(2)限制民事行为能力人依法不能独立实施的；(3)一方以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使对方在违背真实意思的情况下所为的；(4)恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益的；(5)违反法律或者社会公共利益的；(6)经济合同违反国家指令性计划的；(7)以合法形式掩盖非法目的的。法律后果：1．返还财产。2.赔偿损失。如果民事行为无效后给对方或者第三人造成了损失，还应当赔偿损失。如果损失是一方的过错造成的，则仅过错方赔偿；如果双方都有过错，则由双方承担各自应负的责任。3．追缴财产。民事行为无效民事行为：指欠缺法律行为根本生效要件，自始、确定和当然

可变更、可撤销的民事行为重大误解的民事行为显失公平的民事行为因欺诈而订立的不损害国家利益的合同因胁迫而订立的不损害国家利益的合同乘人之危而订立的合同注意：必须以诉讼方式行使行使期限为指导或应当指导事由起1年内民事行为能力可变更、可撤销的民事行为民事行为能力

委托代理法定代理指定代理无权代理表见代理（保护善意第三人）

代理代理

继承遗嘱继承遗赠抚养协议遗赠遗赠人生前债务清偿后才能接受赠予，但是不负责替遗赠人清偿债务（婴儿可作为受赠人）法定继承第一顺序：配偶、子女、父母第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母第一顺序继承人均享有均等的继承份额继承

第一顺序继承人的特殊规定：

1、丧偶的儿媳对公婆，丧偶的女婿对岳父母尽了主要赡养义务的，作为第一顺序继承人，并不影响其子女代位继承；

2、养祖父母与养孙子女的关系，视为养父母与养子女的关系，可互为第一顺序继承人；3、继子女继承了继父母的遗产，不影响继承其生父母的遗产的继承权，继父母继承了继子女的遗产，不影响其继承生子女的遗产。

遗嘱形式：自书、代书、录音、口头、公证。遗嘱生效要件：代书遗嘱：（1）有两个以上的现场见证人（2）由见证人之一为代书人（3）遗嘱上须标明年、月、日（4）代书人，其他见证人和遗嘱人签名或按手印（5）见证人为完全民事行为能力人，与遗产、继承人无利害关系自书遗嘱：立遗嘱人有行为能力，由遗嘱人亲笔书写，签名，注明年、月、日。不得用速记符号、拼音符号等代替。口头/录音遗嘱：必须在紧急情况下采用，两个以上见证人在场见证。公证遗嘱：立遗嘱人必须亲自到公证处办理公正遗嘱效力最强（最后的遗嘱）遗嘱遗嘱形式：自书、代书、录音、口头、公证。遗嘱

诉讼时效普通诉讼时效：2年特别诉讼时效：1年身体受到伤害要求赔偿的出售质量不合规格的商品未声明的延付或拒付租金的寄存财物被丢失或被损坏的长期诉讼时效因环境污染损害赔偿提起诉讼的时效期间为3年因国际货物买卖合同和技术进出口合同争议提起诉讼或者申请仲裁的期限为4年最长诉讼时效：20年（侵害之日起）诉讼时效

夫妻间有互相抚养义务子女对父母有赡养义务（不论父母是否抚养教育）父母对未成年子女有抚养义务子女对他人造成伤害，父母要承担赔偿责任（二）个人财产关系夫妻间有互相抚养义务（二）个人财产关系

财产所有权取得和消灭原始取得继受取得绝对丧失相对丧失自愿丧失强制丧失（三）个人财产界定（三）个人财产界定

原始取得：是指根据法律规定，最初取得财产的所有权或不依赖于原所有人的意志而取得财产的所有权，原始取得方式，在实践中有以下几种:劳动生产取得成果、收取孳息、没收、无主财产的取得、添附财产(附合、混合、加工等)的取得等。继受取得：是指通过某种法律行为、法律事件从原所有人那里取得对某项财产的所有权，继受取得的方式主要有两种：基于法律行为取得，如买卖、赠与等；基于法律事件而取得，如继承、受遗赠等。原始取得：是指根据法律规定，最初取得财产的所有权或不依赖于

原始取得和继受取得的区分遗产：个人继承了遗产是继受取得，因为其是依原所有人的意思而取得，故是继受取得。而国家取得了遗产则是原始取得，因为国家取得其遗产是不依原所有人的意思而取得。买卖：因真实有效的买卖合同而取得了标的物的所有权就是继受取得。因效力待定的合同或者无效的合同而依民法理论上的善意取得原则而取得了物的所有权则是原始取得。原始取得和继受取得的区分

财产共有

按份共有共同共有

共有财产的分割方法实物分割变价分割作价补偿财产共有

按份共有1、按份共有是基于整个具有共有权。2、处分共有份额，一是转让二是抛弃。必须通知其他共有人，因为其他共有人有优先购买权。3、按份共有人之一处分共有物：如果是动产，要保护善意第三人，如果登记转让了，也要保护善意第三人利益。共同共有：对整个共有物平等的享有权利。1、不享有份额分配权也不享有处分权。2、共同共有基于关系的存在：基于夫妻、基于家庭、基于共同继承财产。按份共有

（四）客户财产分配夫妻法定财产

共有财产

工资奖金生产经营收益金融资产知识产权继承或赠予

特有财产

婚前财产个人补助遗嘱规定只属于一方一方个人专用生活品（首饰等）其他财产

（四）客户财产分配

（四）客户财产分配夫妻约定财产分别财产制、一般共同制、部分共同制婚前和婚姻期财产均可约定必须是书面，可以是电子邮件等（四）客户财产分配

任务3：财产传承案例分析1、给出财产传承的家庭案例。3、让学生针对给出的家庭案例进行财产传承分析。任务3：财产传承案例分析1、给出财产传承的3、让学生针

第三章人生规划第三章人生规划

人生规划生命周期与理财规划养老规划财产分配与传承规划教育规划人生规划生命周期与理财规划

一、生命周期与理财规划（一）马斯洛需求层次（二）个人家庭生命周期（三）生命周期理论（四）生命周期典型个体理财一、生命周期与理财规划（一）马斯洛需求层次

生理需求安全需求社交(爱与隶属)需求尊重需求自我实现需求（现金保障优先、风险管理优于追求收益原则、消费、投资与收入相匹配原则）生理需求

个人（家庭）生命周期

退休期单身期家庭事业形成期退休前期家庭事业成长期青年、中年和老年期个人（家庭）生命周期

退休期单身期家庭事业退休前期家庭事业

人的一生经历：婴儿、童年、少年、青年、中年一直到老年的多个不同时期。婴儿期、童年期、少年期没有财务来源，青年期、中年期是收入的主要来源期，老年期的财务来源也十分有限，因此青年期、中年期和老年期是个人理财的核心环节。个人（家庭）生命周期

生命周期理论

“消费者将选择一个合理的、稳定的消费率，接近于他预期一生的平均消费”。各个家庭在每一时点上的消费与储蓄决策都反映了该家庭谋求在其生命周期内达到消费的理想分布的或多或少的企图，而各个家庭的消费要受制于该家庭在其整个生命期间内所获得的总收入。因此，消费者现期消费不仅与现期收入有关，而且与消费者以后各期收入的期望值、开始时的资产和个人年龄大小有关。生命周期理论

生命周期收入与支出曲线图

生命周期收入与支出曲线图

蚂蚁族——先牺牲后享受蟋蟀族——先享受后牺牲（月光族）蜗牛族——背壳不嫌苦（供房族）慈鸟族——一切为儿女着想

生命周期典型个体理财生命周期典型个体理财

二、教育规划（一）客户教育需求分析（二）教育规划工具（三）教育规划案例分析及训练二、教育规划（一）客户教育需求分析

教育负担比届时子女教育金费用教育负担比＝家庭届时税后收入若高于30％，应提前作准备教育费用测算（一）客户教育需求分析（一）客户教育需求分析

教育费用测算步骤：教育资金需求测算已有教育资金供给测算教育资金缺口测算教育费用测算步骤：

（二）教育规划工具

短期工具政府教育资助、奖学金工读收入各类教育贷款（三种助学贷款的区别）留学贷款（借款人应具备的条件）长期工具教育储蓄（50元-2万；小学4年级以上办；非义务教育才能取。）教育保险（最长18年）教育信托（案例讲解）证券投资（二）教育规划工具

留学贷款抵押担保方式房产抵押：贷款最高<抵押物价值的60%质押：贷款最高<质押物价值的80%（仅限国债、存单、企业债等有价证券质押）信用担保：法人（全额）自然人（<20万）

储蓄存款在1999年10月31日前孳生的利息所得，不征收个人所得税；储蓄存款在1999年11月1日至2007年8月14日孳生的利息所得，按照20%的比例税率征收个人所得税；储蓄存款在2007年8月15日至2008年10月8日孳生的利息所得，按照5%的比例税率征收个人所得税；储蓄存款在2008年10月9日后（含10月9日）孳生的利息所得，暂免征收个人所得税。根据以下信息分析目前教育储蓄的意义储蓄存款在1999年10月31日前孳生的利息

选择教育规划工具的基本原则首先考虑安全性其次考虑收益性注意利率变动风险，进行组合投资选择教育规划工具的基本原则

（三）教育规划案例分析及训练教育费用调查及测算教育工具选择教育规划设计评价及分析教育资金缺口分析任务1：教育规划设计及分析（三）教育规划案例分析及训练教育费用调查及测算

调查子任务1：××城市教育费用调查报告1、中小学阶段（1）公办学校学杂费、生活费、其他费用（2）私立学校学杂费、生活费、其他费用可选择1、2个当地比较出名的私立学校进行调查2、高中阶段3、大学阶段（1）普通高校可以选择所在地区高校为样本（生活费为一般同学的平均水平）（2）民办高校调查子任务1：××城市教育费用调查报告

调查子任务2：××国家留学费用调查报告1、学费2、生活费住宿、吃穿、交通、通讯及其他3、奖学金4、其他费用5、优惠措施（勤工俭学、带薪实习等）注意：可以分不同的学校和地区，重点调查几个著名的学校或几个地区作对比调查子任务2：××国家留学费用调查报告

三、养老规划（一）养老费用测算（二）养老规划产品（三）养老规划案例分析及训练三、养老规划（一）养老费用测算

养老资金需求测算养老资金供给测算养老资金缺口测算（一）养老费用测算（一）养老费用测算

（二）养老规划产品社会养老保险企业年金个人储蓄性养老保障（二）养老规划产品

法定退休年龄

国家法定的企业职工退休年龄是：男年满60周岁，女工人年满50周岁，女干部年满55周岁。从事井下、高空、高温、特别繁重体力劳动或其他有害身体健康工作(以下称特殊工种)的，退休年龄为男年满55周岁、女年满45周岁；因病或非因工致残，由医院证明并经劳动鉴定委员会确认完全丧失劳动能力的，退休年龄为男年满50周岁、女年满45周岁。

社会养老保险形式

收付实现式（当期收入当期支付）

基金式

完全基金式（当期缴费作为储备基金未来支付）部分基金式

国家统筹（完全国家出资）强制储蓄（完全企业和劳动者出资，新加坡）投保资助(国家、企业、劳动者共同出资)（P542）（P542）

我国养老保险要点

新人、老人、中人的区别（1997年参加工作、退休）企业缴费不超过企业工资总额的20％

2006.1.1起个人基本养老金帐户调整为个人缴费工资的8％基本养老金＝基础养老金＋个人帐户养老金

（1年1％）（个人帐户储存额/计发月数）我国养老保险要点

企业年金类型直接承付（基金式、非基金式）对外投保养老基金（我国）企业年金类型

企业年金基金管理模式受托人账户管理人托管人投资管理人掌握资质要求、注册资本、职责企业年金基金管理模式

（三）养老规划案例分析及训练养老需求费用测算养老规划工具选择养老规划设计评价及分析养老资金缺口分析任务2：养老规划设计及分析（三）养老规划案例分析及训练养老需求费用测算

上官夫妇就想有这样的生活方式，他俩还有30年退休，估计退休后生活25年。考虑到各种因素，退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿出15万元用于一年的生活支出。另外，假设退休后每年还有5万元的收入（为方便计算，假设收入出现在年初）。目前上官夫妇的房产价值8万元，房产价值的增长率为每年7%，待退休时，上官夫妇准备将房产变卖，租房居住。为积累退休养老的基金，上官夫妇准备采取“定期定投”的方式建立退休养老基金，同时构建一个每年增长7%的投资组合。1、将退休后的支出折现至刚退休的时刻，其价值应该为多少?2、将退休后的收入折现至刚退休的时刻，其价值应该为多少？3、目前的8万元的退休养老资金在退休后会变成?4、考虑到退休后的收入及目前退休基金在30年的增值，夫妇俩还十龙夺嫡准备多少退休资金?5、为弥补退休基金的缺口，如果采取“定期定投”的方法，夫妇俩每年还需往基金里投资多少资金?用于训练的养老规划案例上官夫妇就想有这样的生活方式，他俩还有30年退

四、财产分配与传承规划（一）财产传承法律基础（二）个人财产关系（三）个人财产界定（四）个人财产分配（五）财产分配与传承案例分析四、财产分配与传承规划（一）财产传承法律基础

民事权利、义务、责任民事行为、民事行为能力人代理继承遗嘱诉讼时效（一）财产传承法律基础民事权利、义务、责任（一）财产传承法律基础

民事权利:民事主体为实现某种利益而为某种行为或不为某种行为的可能性。民事权利人格权：包括生命健康身体权、姓名名称权、肖像权、名誉权、荣誉权身份权：包括家庭身份权和知识产权当中的身份权。物权：包括自物权（所有权）、他物权（用益物权、担保物权）用益物权：土地使用权、采矿权等担保物权：抵押权、质权、留置权原则上侵害人格权要承担精神损害赔偿责任；而侵害财产权则要承担财产损害赔偿

财产权：包括物权与债权，不具有专属性。人身权：包括人格权与身份权，具有专属性。综合性权利：知识产权、继承权、社员权，专属性不强。民事权利:民事主体为实现某种利益而为

债权：是一方当事人得请求他方当事人为一定行为（作为或不作为）的私法上权利。债权发生原因不当得利：指没有合法根据使他人受到损失，而自己获得利益的行为引起的一种事实状态，因不当得利而产生的当事人之间的权利义务关系，就是不当得利之债，其中取得不当利益的人叫受益人，是不当得利之债的债务人，负有返还不当得利的债务。财产受损失的叫受害人，是不当得利之债的债权人，享有请求受益人返还不当利益的债权。无因管理：指没有法定的或约定的义务，为避免他人利益受损失，自愿管理他人事务或为他人提供服务的行为。管理他人事务的人，为管理人；事务被管理的人，为本人。无因管理之债发生后，管理人享有请求本人偿还因管理事务而支出的必要费用的债权，本人负有偿还该项费用的债务。

侵权行为不当得利无因管理合同债权：是一方当事人得请求他方当事人为

民事义务：是指民事主体为了使权利人实现其权利或不影响其实现权利所承担的法律约束。特点：1、与民事权利相对应。2、内容表现为一定的行为的约束。义务人必须贪污或依照合同完成或不完成某种行为。3、是一种法律义务，它的履行由国家强制力加以保障。但这并不是说一切义务都需要强制履行的。4、义务人不履行其承担的义务，是构成民事责任的一个要件。消极义务：就是不行为，即不完成某种行为，如不得侵犯他人的财产，不得侵犯他人的人身权。积极义务的内容就是完成一定的行为，如果不去完成这种行为，就是不履行自己的义务。如搬运工领取了搬运费，必须完成搬运行为。积极义务：主要包括（1）给付金钱义务；（2）交付物品义务；（3）提供劳务义务；（4）完成工作义务。民事义务：是指民事主体为了使权利人实

民事责任：指民事主体因违反合同或者不履行其他法律义务，侵害国家、集体的财产，侵害他人财产、人身权利，而依法承担的民事法律后果。合同责任：是指在合同缔结时或者合同成立后以及合同履行期间，由于合同一方当事人的行为导致他方当事人权益受到损害，而依法应当承担的法律后果。包括：缔约过失责任和违约责任。侵权责任：是指民事主体因实施侵权行为而应承担的民事法律后果。侵权责任是任何人都对他人承担这样一种义务，即不因为自己的错误（过错）行为而侵害了他人的合法权益，否则即能构成侵权行为，要对受害方承担责任。侵权行为基本上都是违法行为。

民事责任：指民事主体因违反合同或者不履行其他法律义务，侵害

民事行为能力：简称“行为能力”，是能够以自己的行为依法行使权利和承担义务，从而使法律关系发生、变更或消灭的资格。完全行为能力：

《民法通则》规定，18周岁以上,可以独立进行民事活动,是完全民事行为能力人；十六周岁以上不满十八周岁的公民,以自己的劳动收入为主要生活来源的,视为完全民事行为能力人。限制行为能力：十周岁以上的未成年人是限制民事行为能力人，可以进行与他的年龄、智力相适应的民事活动；不能完全辨认自己行为的精神病人是限制民事行为能力人，可以进行与他的精神健康状况相适应的民事活动；其他民事活动由法定代理人代理，或者征得法定代理人的同意。无行为能力：不满十周岁的未成年人是无民事行为能力人，不能辨认自己行为的精神病人是无民事行为能力人，由法定代理人代理民事活动。民事行为能力民事行为能力：简称“行为能力”，是能够以自己的行为依法行使

无效民事行为：指欠缺法律行为根本生效要件，自始、确定和当然不发生行为人意思之预期效力的民事行为。下列民事行为无效：(1)无民事行为能力人实施的；(2)限制民事行为能力人依法不能独立实施的；(3)一方以欺诈、胁迫的手段或者乘人之危，使对方在违背真实意思的情况下所为的；(4)恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益的；(5)违反法律或者社会公共利益的；(6)经济合同违反国家指令性计划的；(7)以合法形式掩盖非法目的的。法律后果：1．返还财产。2.赔偿损失。如果民事行为无效后给对方或者第三人造成了损失，还应当赔偿损失。如果损失是一方的过错造成的，则仅过错方赔偿；如果双方都有过错，则由双方承担各自应负的责任。3．追缴财产。民事行为无效民事行为：指欠缺法律行为根本生效要件，自始、确定和当然

可变更、可撤销的民事行为重大误解的民事行为显失公平的民事行为因欺诈而订立的不损害国家利益的合同因胁迫而订立的不损害国家利益的合同乘人之危而订立的合同注意：必须以诉讼方式行使行使期限为指导或应当指导事由起1年内民事行为能力可变更、可撤销的民事行为民事行为能力

委托代理法定代理指定代理无权代理表见代理（保护善意第三人）

代理代理

继承遗嘱继承遗赠抚养协议遗赠遗赠人生前债务清偿后才能接受赠予，但是不负责替遗赠人清偿债务（婴儿可作为受赠人）法定继承第一顺序：配偶、子女、父母第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母第一顺序继承人均享有均等的继承份额继承

第一顺序继承人的特殊规定：

1、丧偶的儿媳对公婆，丧偶的女婿对岳父母尽了主要赡养义务的，作为第一顺序继承人，并不影响其子女代位继承；

2、养祖父母与养孙子女的关系，视为养父母与养子女的关系，可互为第一顺序继承人；3、继子女继承了继父母的遗产，不影响继承其生父母的遗产的继承权，继父母继承了继子女的遗产，不影响其继承生子女的遗产。

遗嘱形式：自书、代书、录音、口头、公证。遗嘱生效要件：代书遗嘱：（1）有两个