2021年基金从业资格考试基金法律法规、职业道德与业务规范考试试卷347

****2021年基金从业资格考试《基金法律法规、职业道德与业务规范》课程试卷（含答案）学年第一学期考试类型：（闭卷）考试考试时间：90分钟年级专业学号姓名1、单选题（49分，每题1分）对于基金合同生效1年以上但不满5年的基金，关于其宣传推介材料业绩登载，下列说法错误的是（）。A.基金业绩表现数据应当经基金托管人复核或摘取自基金定期报告B.计算业绩表现数据应按照有关法律法规的规定或者行业公认的准则C.基金宣传推介材料登载过往业绩的，应当同时登载基金业绩比较基准的表现，展示的任意业绩区间应当不超过6个月D.应当登载自合同生效当年开始所有完整会计年度的业绩答案：C解析：A项，基金业绩表现数据应当经基金托管人复核或者摘取自基金定期报告。B项，应按照有关法律法规的规定或者行业公认的准则计算基金的业绩表现数据。C项，基金宣传推介材料登载过往业绩的,应当同时登载基金业绩比较基准的表现，展示的任意业绩区间均应当超过6个月。D项，基金合同生效1年以上但不满5年的，应当包含自合同生效当年开始所有完整会计年度的业绩。下列属于基金管理人内部控制要求的是（）。I.部门设置体现权责明确、相互制约的原则n.公开、公平、公正原则m.强化内部监督稽核控制IV.建立完善岗位责任制度a.I、n、ivI、m、IVn、m、ivd.I、n、田答案：B解析：基金管理人的内部控制要求包括：①部门设置体现权责明确、相互制约的原则；②严格授权控制；③强化内部监督稽核控制；④建立完善岗位责任制度和科学、严格的岗位分离制度；⑤严格控制基金财产财务风险；⑥建立完善的信息披露制度；⑦建立严格的信息技术系统管理制度；⑧建立科学严密的风险管理系统。某投资人选择后端方式认购新发行的股票型基金，其持有期限至少超过（）年，则基金管理人可免收其后端认购费用。A.235答案：C解析：基金管理人可以选择根据投资人持有期限不同分段设置申购费，对于持有期低于3年的投资人，基金管理人不得免收其后端申购（认购）费用。某公募基金从业人员甲发现基金经理乙的妻子在进行证券投资，但乙并未向公司申报登记，下列关于甲的行为错误的是（）。A.甲立即提示乙应向公司进行证券投资申报B.甲立即建议乙的妻子在公司发现前尽快卖出所持有的证券C.甲立即报告公司合规部门核查此事D.甲立即向公司领导报告此情况答案：B解析：根据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，公开募集基金的基金管理人的董事、监事、高级管理人员和其他从业人员，其本人、配偶、利害关系人进行证券投资，应当事先向基金管理人申报，并不得与基金份额持有人发生利益冲突。本例中，基金经理乙的妻子进行证券投资，乙没有向所在公司事先申报，是违法行为。甲发现后立即向公司报告，是符合职业道德要求的行为。对于一般开放式混合型基金A类基金份额（不收取销售服务费），收取的赎回费以及计入基金财产的比例，符合相关法规要求的是A.赎回时持有期为20日，收取0.75%的赎回费，并全额计入基金财产B.赎回时持有期为4个月，收取0.5%的赎回费，并将赎回费的25%计入基金财产C.赎回时持有期为5日，收取1.20%的赎回费，并全额计入基金财产D.赎回时持有期为2个月，收取0.5%的赎回费，并将赎回费的50%计入基金财产答案：A解析：目前对于不收取销售服务费的（一般为A类份额）一般股票型和混合型基金赎回费归基金财产的比例有以下规定：①对持续持有期少于7日的投资人收取不低于1.5%的赎回费，对持续持有期少于30日的投资人收取不低于0.75%的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产；②对持续持有期少于3个月的投资人收取不低于0.5%的赎回费，并将不低于赎回费总额的75%计入基金财产；③对持续持有期长于3个月但少于6个月的投资人收取不低于0.5%的赎回费，并将不低于赎回费总额的50%计入基金财产；④对持续持有期长于6个月的投资人，应当将不低于赎回费总额的25%计入基金财产。关于基金管理公司风险管理的目标，下列表述错误的是（）A.在风险最大化的前提下，确保基金投资人利益最大化B.将风险管理纳入各部门和所有员工年度绩效考核范围C.有效维护公司股东及基金投资者利益D.自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格答案：A解析：基金公司风险管理的目标可以概括为下列几个方面：①严格遵守国家有关法律法规和公司各项规章制度，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格。维护基金投资人的利益，在风险最小化的前提下，确保基金份额持有人利益最大化。②不断提高公司的经营管理和专业水平，提高对投资决策、经营管理中存在风险的警觉性，有效维护公司股东及基金投资者的利益。③建立行之有效的风险控制制度，确保公司各项业务的顺利运行，确保基金资产和公司财产的安全完整，确保公司取得长期稳定的发展。④维护公司信誉，树立良好的公司形象，及时、高效地配合监管部门的工作。同时，基金公司也应当将风险管理纳入各部门和所有员工年度绩效考核范围。基金职业道德教育的内容包括（）。A.培养基金职业道德观念B.岗前职业道德教育C.岗位职业道德教育D.基金业协会的自律答案：A解析：BCD三项属于基金职业道德教育的途径。基金职业道德教育的内容主要包括：①培养基金职业道德观念；②灌输基金职业道德规范。基金职业道德教育的途径主要有：①岗前职业道德教育；②岗位职业道德教育；③基金业协会的自律；④树立基金职业道德典型；⑤社会各界持续监督。基金管理公司应在QDII基金的招募说明书中披露境外投资顾问和境外托管人的信息不包括（）。A.境外投资顾问主要负责人家庭背景B.境外托管人托管资产规模C.境外托管人办公地址D.境外投资顾问成立时间答案：A解析：基金管理公司在管理QDII基金时，如委托境外投资顾问、境外托管人，应在招募说明书中披露境外投资顾问和境外托管人的相关信息，包括境外投资顾问和境外托管人的名称、注册地址、办公地址、法定代表人、成立时间，境外投资顾问最近一个会计年度资产管理规模，主要负责人教育背景、从业经历、取得的从业资格和专业职称介绍，境外托管人最近一个会计年度实收资本、托管资产规模、信用等级等。申请募集基金，关于拟募集的基金应当具备的条件，下列表述错误的是（）。A.有明确的基金运作方式B.基金合同、招募说明书等法律文件草案符合法律、行政法规和中国证监会的规定C.符合中国证监会关于基金品种的规定D.投资方向合法即可，不需要明确列示答案：D解析：根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》的规定，申请募集基金，拟募集的基金应当有明确、合法的投资方向。基金从业人员在宣传销售基金产品时，以下做法正确的是()。A.向投资人做出保证最低收益的承诺B.向投资人做出投资不受损失的承诺C.妥善保管交易数据D.交易结束后损毁交易数据答案：C解析：基金从业人员不得违规向投资人做出投资不受损失或保证最低收益的承诺。基金从业人员不得从事隐匿、伪造、篡改或者损毁交易数据等舞弊的行为，或做出任何与执业声誉、正直性相背离的行为。关于货币市场基金，以下表述错误的是()。A.万份收益率较高的货币市场基金有助于投资者在承担高风险的同时博取高收益B.货币市场基金有助于为组合提供较佳的流动性C.货币市场基金是厌恶风险的投资者进行短期投资的适宜工具D.货币市场基金是暂时存放现金的理想标的答案：A解析：与其他类型基金相比，货币市场基金具有风险低、流动性好的特点，是厌恶风险；对资产流动性和安全性要求较高的投资者进行短期投资和现金管理的理想工具，或是暂时存放现金的理想场所。A项,货币市场工具流动性好、安全性高，但其收益率与其他证券相比则较低。基金托管人在履行职责时出现重大失误的，中国证监会可以采取的监管措施为（）。A.取消其基金托管资格B.终止基金托管人职责，并指定临时基金托管人C.责令更换其基金托管部门的高级管理人员D.限制其业务活动答案：D解析：依据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，基金托管人不再具备法定条件，或者未能勤勉尽责，在履行法定职责时存在重大失误的，中国证监会、中国银保监会应当责令其改正；逾期未改正，或者其行为严重影响所托管基金的稳健运行、损害基金份额持有人利益的，上述金融监管机构可以区别情形，对其采取下列措施：①限制业务活动，责令暂停办理新的基金托管业务。②责令更换负有责任的专门基金托管部门的高级管理人员。2013年5月6日，该基金份额净值为（）元。A.1.25B.1.00C.1.50D.0.25答案：B解析：基金份额净值=基金资产净值/基金总份额，基金资产净值=基金资产—基金负债=5-1=4（亿元），故基金份额净值=4/4=1（元）。甲在担任基金管理公司基金经理期间，将其管理的基金的前20只重仓股的明细信息告知另一基金管理公司的基金经理乙。基金经理乙没有经过充分调查研究，就在这20只股票中挑选了10只在自己管理的基金中重仓买入。就上述行为，下列说法错误的是（）。A.甲违反了保守秘密的职业道德规范要求B.乙因甲基金经理重仓持有才买入，符合专业审慎职业道德规范要求C.甲对自己所在机构没有忠诚尽责D.乙的行为属于利用未公开信息进行投资决策答案：B解析：专业审慎原则要求基金从业人员在进行投资分析、提供投资建议、采取投资行动时，应当具有合理充分的依据，有适当的研究和调查支撑，保持独立性与客观性，坚持原则，不得受各种外界因素的干扰。乙未经过充分调查，盲目跟随基金经理甲，未保持独立性与客观性。关于金融与居民理财关系的表述，下列判断正确的是（I.居民的经济活动和金融的联结越来越紧密n.现代居民的日常收入和支出等构成了现代金融供求的重要组成部分A.I错误，II错误B.I错误，II正确I正确，II错误I正确，II正确答案：D解析：居民是社会最古老、最基本的经济主体，在从自给自足经济向市场经济的逐步发展中，居民的经济活动与金融的联结越来越紧密。现代居民经济生活中的日常收入、支出活动和储蓄、投资等理财活动构成了现代金融供求的重要组成部分。下列不属于基金宣传推介材料的是（）。A.银行网点电子屏滚动公布的基金发售广告B.银行制作的仅供银行内部培训的PPT（电子演示文档）C.银行向客户手机群发的基金产品推介短信D.银行网点印制的新发基金推介宣传单答案：B解析：基金宣传推介材料是指为推介基金向公众分发或者公布，使公众可以普遍获得的书面、电子或者其他介质的信息，包括以下几类：①公开出版资料。②宣传单、手册、信函、传真、非指定信息披露媒体上刊发的与基金销售相关的公告等面向公众的宣传资料。③海报、户外广告。④电视、电影、广播、互联网资料、公共网站链接广告、短信及其他音像、通信资料。⑤中国证监会规定的其他材料。基金宣传推介材料登载基金业绩的，备案文件应包括（）。A.代销机构出具的基金业绩复核函B.基金托管人出具的基金业绩复核函C.属地证监局出具的基金业绩复核函D.基金公司出具的基金业绩复核函答案：B解析：基金管理公司和基金代销机构制作、分发或公布基金宣传推介材料，应当报送的内容包括基金宣传推介材料的形式和用途说明、基金宣传推介材料、基金管理公司督察长出具的合规意见书、基金托管银行出具的基金业绩复核函或基金定期报告中相关内容的复印件，以及有关获奖证明的复印件。基金管理公司或基金代销机构负责基金营销业务的高级管理人员也应当对基金宣传推介材料的合规性进行复核并出具复核意见。某上市公司因欺诈发行及虚假信息被监管部门处以强制退市的处罚，持有该公司股票的某基金公司立刻进行估值调整，声明“该系列基金中，持有该公司股票的比例最高不超过0.7%,最低为0.15%”，对其基金组合影响不大，上述案例体现了证券投资基金（）的特点。A.集合理财、专业管理B.利益共享、风险共担C.组合投资、分散风险D.独立托管、保障安全答案：C解析：以组合投资的方式进行基金的投资运作，在多数情况下，某些股票价格下跌造成的损失可以用其他股票价格上涨产生的盈利来弥补，因此可以充分享受到组合投资、分散风险的好处。xX基金公司发行xX价值精选基金（LOF,在A银行、B银行、C证券公司、D证券公司四家销售机构和该基金公司互联网直销平台销售。下列表述正确的是（）。A.A银行的客户不能通过B银行认购该基金B.客户通过B银行认购的该基金份额可以直接在交易所卖出C.银行渠道的客户不能通过证券公司渠道认购该基金D.客户可以在该基金公司直销平台认购该基金，也可以在这四家销售机构认购该基金答案：D解析：我国基金销售市场现有基金公司直销和银行、证券公司代销的销售方式，此外还有独立第三方销售公司、新兴的互联网金融渠道。客户可以自由选择销售渠道认购基金。关于私募基金的宣传推介，下列表述错误的是（）。A.私募基金推介材料应由基金募集机构制作并使用B.基金募集机构推介私募基金时，禁止允许非本机构雇佣的人员进行私募基金推介C.基金募集机构应当采取合理方式披露私募基金信息、揭示投资风险D.基金募集机构不得通过户外广告推介私募基金答案：A解析：私募基金推介材料应由私募基金管理人制作并使用。私募基金管理人应当对私募基金推介材料内容的真实性、完整性、准确性负责。除私募基金管理人委托募集的基金销售机构可以使用推介材料向特定对象宣传推介外，其他任何机构或个人不得使用、更改、变相使用私募基金推介材料。从业人员在服务的过程中，不符合客户至上要求的是（）A.不以财富多寡作为服务标准B.对师长提供特别服务C.尊重残疾客户D.客户利益优先答案：B解析：客户至上，是指基金从业人员的执业活动应一切从投资人的根本利益出发。其基本含义有两点：①客户利益优先；②公平对待客户。公平对待客户，是指基金从业人员应当尊重所有客户并公平对待所有客户，不能因为基金份额多寡或者其他原因而厚此薄彼。下列关于证券投资基金业在金融体系中的地位与作用的表述，错误的是（）。A.优化金融结构，促进经济增长B.有利于证券市场的稳定和健康发展C.稳定上市公司的股价D.为中小投资者拓宽了投资渠道答案：C解析：证券投资基金业在金融体系中的地位与作用包括：①为中小投资者拓宽投资渠道；②优化金融结构，促进经济增长；③有利于证券市场的稳定和健康发展；④完善金融体系和社会保障体系；⑤推动责任投资，实现可持续发展。基金出现巨额赎回情形时，以下表述正确的是（）。A.基金管理人可以根据当时资产组合状况决定接受全额赎回或部分延期赎回B.基金管理人应及时联系基金托管人，根据当时资产组合状况，共同决定接受全额赎回或部分延期赎回，并上报中国证监会备案C.基金管理人应及时联系基金托管人，根据当时资产组合状况，上报中国证监会及当地监管机构，由监管机构决定接受全额赎回或部分延期赎回D.基金销售机构可以根据当时基金销售状况决定接受全额赎回或部分延期赎回的申请答案：A解析：出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定接受全额赎回或部分延期赎回。①接受全额赎回，当基金管理人认为有能力兑付投资者的全额赎回申请时，按正常赎回程序执行；②部分延期赎回，当基金管理人认为兑付投资者的赎回申请有困难，或认为兑付投资者的赎回申请进行的资产变现可能使基金份额净值发生较大波动时，基金管理人可以在当日接受赎回比例不低于上一日基金总份额10%的前提下，对其余赎回申请延期办理。基金公司主要股东为自然人的，个人金融资产不低于万元人民币，在境内外资产管理行业从业年以上。（）1000;103000;103000;55000;10答案：B解析：根据《国务院关于管理公开募集基金的基金管理公司有关问题的批复》，基金公司主要股东为法人或者其他组织的，净资产不低于2亿元人民币；基金公司主要股东为自然人的，个人金融资产不低于3000万元人民币，在境内外资产管理行业从业10年以上。25.基金募集期间，基金经理认购了1000万元该基金，该基金经理最早可于（）赎回基金份额。2015年10月1日2015年7月1日2016年4月1日2018年4月1日答案：C解析：发起式基金是指基金管理人在募集基金时，使用公司股东资金、公司固有资金、公司高级管理人员或者基金经理等人员资金认购基金的金额不少于1000万元人民币，且持有期限不少于3年。26.关于审慎开展执业活动的要求，以下说法错误的是（）A.基金从业人员应当合理分析、判断影响投资分析、建议或行动的重要因素B.基金从业人员应该牢固树立风险控制意识，强化投资风险管理，提高风险管理水平C.基金从业人员必须记载和保留适当的记录，以支持投资分析、建议、行动等相关事项D.基金从业人员对投资分析中的事实和假设无须区分答案：D解析：基金从业人员在执业过程中应当审慎处理各项业务，具体而言，包括以下基本要求：①基金从业人员在进行投资分析、提供投资建议、采取投资行动时，应当具有合理充分的依据，有适当的研究和调查支撑，保持独立性与客观性，坚持原则，不得受各种外界因素的干扰；②基金从业人员在执业活动中，必须保持合理的谨慎，做出审慎的判断，应该牢固树立风险控制意识，强化投资风险管理，提高专业化风险管理水平；③基金从业人员应当合理分析，判断影响投资分析，建议或行动的重要因素；④基金从业人员应当区分投资分析和建议演示中的事实，观点和假设；⑤基金从业人员必须记载和保留适当的记录，以支持投资分析、建议、行动等相关事项；⑥基金从业人员在销售基金或者为投资者提供咨询服务时，应当向客户和潜在客户披露用于分析投资，选择证券，构建投资组合的投资过程的基本流程和一般原则；⑦基金从业人员在向客户推荐或者销售基金时，应充分了解客户的投资需求和投资目标以及客户的财务状况、投资经验、流动性要求和风险承受能力等信息坚持销售适用性原则，向客户推荐或者销售合适的基金。D项，基金从业人员应当区分投资分析和建议演示中的事实和假设。27.加强对公开募集开放式证券投资基金流动性风险的管控，中国证监会于2017年8月31日公布了《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称《流动性新规》），《流动性新规》自2017年10月1日起施行。根据以上材料，回答18〜20题。A.投资B.信息披露C.操作D.道德答案：A解析：基金管理人应当加强开放式基金从事逆回购交易的流动性风险和交易对手风险的管理，合理分散逆回购交易的到期日与交易对手的集中度，按照穿透原则对交易对手的财务状况、偿付能力及杠杆水平等进行必要的尽职调查与严格的准入管理，对不同的交易对手实施交易额度管理并进行动态调整。这属于投资交易限制。债券基金的主要投资风险包括利率风险、信用风险、流动性风险、再投资风险、可转债的特定风险、债券回购风险和提前赎回风险。甲是基金管理公司基金经理，利用业余时间在某私募机构兼职提供投资咨询，该情形被发现后，甲声称绝没有泄露基金管理公司投资信息，关于甲的行为，以下表述错误的是（）。A.在甲没有泄露基金管理公司投资信息的前提下，甲可以为私募机构提供投资咨询服务B.甲的行为违反了忠诚尽责的职业道德规范C.甲的行为不符合廉洁奉公规范的要求，也违反了竞业禁止的一般规则D.甲应该意识到该行为与所在基金管理公司存有利益冲突，应主动回避答案：A解析：甲的行为不符合忠诚尽责规范的要求。甲没有遵循竞业禁止规则，其到私募机构兼职，损害了原基金管理公司的利益。根据基金职业道德中守法合规的要求，当不同效力级别的法规对同一行为均有规定且规定不一致时，下列表述正确的是（）A.应选择遵守发布时间最新的规范B.应选择遵守中国证监会发布的相关规范C.应选择遵守最容易执行的规范D.应选择遵守高效力级别的规范答案：D解析：基金从业人员在熟悉法律法规等行为规范的基础上，要自觉遵守这些规范。基金从业人员应当严格遵守法律法规等行为规范，当不同效力级别的规范对同一行为均有规定且规定不一致时，应选择遵守高效力级别的规范。下列关于基金销售人员行为的表述，正确的是()。A.对机构客户提供优先服务B.根据投资者风险承受能力选择性推荐基金C.通过基金过往业绩预测基金收益D.承诺基金投资收益答案：B解析：我国基金职业道德主要包括守法合规、诚实守信、专业审慎、客户至上、忠诚尽责和保守秘密。A项，客户至上包括客户利益优先和公平对待客户，故A项违反了公平对待客户的要求。CD两项，诚实守信要求基金从业人员在宣传销售基金产品时，应当以诚实的态度和合法的方式执业，正确向其揭示投资风险，不得做出不当承诺或者保证，不得片面夸大过往业绩，也不得预测所推介基金的未来业绩，故CD两项违反了诚实守信的基本要求。关于基金管理人合规管理的基本原则，以下表述正确的是()。I.独立性原则n.客观性原则m.公正性原则IV.公平性原则v.专业性原则VI.协调性原则a.I、n、m、iv、vb.I、n、田、v、VIC.n、m、iv、v、VId.I、n、iv、v、VI答案：B解析：合规管理的基本原则包括：①独立性原则。②客观性原则。③公正性原则。④专业性原则。⑤协调性原则。在一国境内设立，经该国有关部门批准从事境外证券市场的股票、债券等有价证券投资的基金是指（）。LOF基金B.ETF基金ETF联接基金QDII基金答案：D解析：A项，LOF基金（即上市开放式基金），指既可以在场外市场进行基金份额申购、赎回，又可以在交易所（场内市场）进行基金份额交易和基金份额申购或赎回的开放式基金。B项，ETF基金是以某一选定的指数所包含的成分证券（股票、债券等）或商品为投资对象,依据构成指数的证券或商品的种类和比例，采取完全复制或抽样复制，进行被动投资的指数基金。C项，ETF联接基金（即交易型开放式证券投资基金联接基金）是指，将绝大部分基金资产投资于跟踪同一标的指数的ETF（简称目标ETF）,紧密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化，采用开放式运作方式的基金。D项，QDII是指在我国人民币没有实现可自由兑换、资本项目尚未完全开放的情况下，有限度地允许境内投资者投资海外证券市场的一项过渡性的制度安排。关于基金销售适用性的规范目的，以下表述错误的是（）A.根据基金投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品B.禁止公募基金投资人购买风险等级高于其风险承受能力的产品C.把合适的产品卖给合适的基金投资人D.降低因销售过程中产品错配而导致的基金投资人投诉风险答案：B解析：B项，基金销售机构不得向普通投资者主动推介风险等级高于其风险承受能力的产品或者服务，若特别警示后投资人坚持要购买的，可以向其销售相关产品或者提供相关服务。下列关于基金销售人员基本行为规范的说法中，错误的是（）。A.基金销售人员在向投资者推介基金时应首先自我介绍并出示基金销售人员身份证明及从业资格证明B.基金销售人员在向投资者进行基金宣传推介和销售服务时，应公平对待投资者C.基金销售人员推介基金时，如投资者不愿或不便接受推介，基金销售人员应努力尽量多次尝试推介D.基金销售人员对其所在机构和基金产品进行宣传应符合中国证监会和其他部门的相关规定答案：C解析：基金销售人员在向投资者推介基金时应征得投资者的同意，如投资者不愿或不便接受推介，基金销售人员应尊重投资者的意愿。根据基金销售适用性要求，不属于基金销售机构推介基金管理人重要依据的是（）。A.投资管理能力B.内部控制情况C.股东背景D.经营管理能力答案：C解析：基金销售的适用性要求基金代销机构通过对基金管理人进行审慎调查，了解基金管理人的诚信状况、经营管理能力、投资管理能力、产品设计能力和内部控制情况，并可将调查结果作为是否代销该基金管理人的基金产品或是否向基金投资人优先推介该基金管理人的重要依据。A基金持有的一只债券的发行人违约，基金管理人在该基金年度报告中披露其代表基金起诉并获得赔偿，但事实上法院尚未就该案作出判决。基金管理人上述行为涉嫌（）等信息披露违法行为。I.重大遗漏n.误导性陈述m.虚假记载IV.承诺收益A.I、田b.n、ivC.I、IVd.n、田答案：D解析：I项，重大遗漏是指披露中存在应披露而未披露的信息，以至于影响投资者做出正确决策。II项，误导性陈述是指使投资者对基金投资行为发生错误判断并产生重大影响的陈述。田项，虚假记载是指信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载的行为。IV项，对于基金信息披露义务人而言，他没有承诺收益的能力，也不存在承担损失的可能。如果基金信息披露中违规承诺收益或承担损失，则将被视为对投资者的诱骗及进行不当竞争。某投资者赎回开放式基金2万份，持有时间为1年，对应的赎回费率为0.5%,赎回当日基金单位净值为1.003元，下列结果正确的是（）。A.赎回总金额为20035元B.赎回费用为100.5元C.投资者可得到净赎回金额为19959.7元D.赎回费用为100元答案：C解析：赎回总金额=20000X120060w元），赎回费用=20060X0.5%钝0.3（元），投资者可得到净赎回金额=20060—100.3=19959.7（元）。关于法律和道德的区别，下列表述错误的是（）。A.调整范围不同B.内容结构不同C.根本目的不同D.表现形式不同答案：C解析：道德与法律的区别：①表现形式不同。②内容结构不同。③调整范围不同。④调整手段不同。C项，道德和法律都是行为规范，都是重要的社会调控手段。二者都属于上层建筑范畴，都为一定的社会经济基础服务。因此，二者在根本目的上具有一致性。关于专业审慎的职业道德规范，下列行为正确的是（）。A.某基金管理公司的新员工甲，已取得证券从业资格但尚未获取基金从业资格，鉴于该员工在证券公司曾有较为丰富的工作经验，公司聘任其为某重要业务部门负责人B.某基金管理公司要求员工积极完成中国证券投资基金业协会组织的从业人员后续培训，并作为人事考核的参考信息之一C.某基金销售机构的员工甲，尚未取得基金从业资格，为方便工作，在宣传推介活动中自称已取得基金从业资格D.某基金销售机构的员工甲，尚未取得基金从业资格，但是由于同事乙生病住院，便替代乙从事基金宣传推介活动答案：B解析：专业审慎对于基金从业人员的基本要求体现在三个方面：持证上岗、持续学习、审慎开展执业活动。基金从业人员必须通过基金从业人员资格考试，取得基金从业资格，并经由所在机构向基金业协会申请执业注册后，方可执业。持续学习，是指基金从业人员应当热爱本职工作，努力钻研业务，注重业务实践，积极参加基金业协会和所在机构组织的后续职业培训。从管理人的角度来看，基金运作活动可以分为三大部分，分别为（）。A.基金的市场营销、基金份额的登记交易、基金的后台管理B.基金的市场营销、基金的投资管理、基金的后台管理C.基金的市场营销、基金的估值和会计核算、基金的后台管理D.基金的投资管理、基金的后台管理、基金的信息披露答案：B解析：基金的运作活动从基金管理人的角度看，可以分为基金的市场营销、基金的投资管理与基金的后台管理三大部分。基金的市场营销主要涉及基金份额的募集与客户服务，基金的投资管理体现了基金管理人的服务价值，而基金份额的注册登记、基金资产的估值、会计核算、信息披露等后台管理服务则对保障基金的安全运作起着重要的作用。基金管理人应在法定期限内披露基金招募说明书、定期报告等文件，在重大事件发生之日起（）日内披露临时报告。A.3B.215答案：B解析：基金信息披露应遵循及时性原则，该原则要求以最快的速度公开信息，体现在基金管理人应在法定期限内披露基金招募说明书、定期报告等文件，在重大事件发生之日起2日内披露临时报告。关于基金托管人的信息披露，下列表述正确的是（）。A.在基金份额发售的3日前，将基金合同、托管协议登载在托管人网站上B.当媒体报道的消息可能导致基金份额发生重大波动的，托管人应当予以公告C.基金管理人职责终止时，基金托管人应该委托律师事务所对基金管理人是否履行职责出具法律意见书D.托管产品拟在证券交易所上市的，托管人向证券交易所提交申请材料并予以公告答案：A解析：A项，基金托管人的信息披露义务之一是：在基金份额发售的3日前，将基金合同、托管协议登载在托管人网站上。B项，基金管理人应在知悉后立即对该消息进行公开澄清，将有关情况报告中国证监会及基金上市的证券交易所。C项，应由基金管理人聘请会计师事务所对基金财产进行审计。D项，应由基金管理人向交易所提交上市交易公告书等上市申请材料。根据《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》等的有关规定，基金管理人、代销机构从事基金销售活动时符合规定的行为有（）。A.代销机构未与基金管理人签订书面代销协议前，就开始销售基金B.对不同认购金额投资者适用不同费率C.采取抽奖、回扣方式销售基金D.在宣传推介资料中通过“欲购从速”字眼强调集