产二万头商品猪猪场建设项目可行性研究报告

第一章总论第十章社会效益分析第七章项目组织与管理7.1组织机构与职能划分1、企业体制本项目承办单位为某某省某某市种猪有限公司，公司实行董事会领导下总经理负责制。2、组织机构项目建设期间，公司成立建设领导小组，由总经理任组长，下设办公室、工程部、技术部、财务部、采供部等。项目建成后，成立养猪场，实行公司领导下的场长负责制，销售公司整个销售网络，下设办公室、采购部、生产部、技术部、质监部、财务部等部门。3、经营管理模式项目建设单位按照农业综合开发项目有关管理办法和制度建立项目管理责任制，由专人负责工程建设管理，严把工程质量关。严格实行项目法人制、招投标制、工程监理制、资金和项目公示制。并定期向各级项目主管部门和农业综合开发资金管理部门报送工程进度和年度工作总结。7.2劳动定员本项目劳动定员60人7.3经营管理措施本项目承办单位为某某省某某市种猪有限公司，由公司成立项目建设领导小组，由主管领导任组长，下设项目建设办公室，直接对主管领导负责，以确保项目高质量、高标准按进度计划安排的工期完成。1、项目实施严格按照“项目法人制、招投标制、合同管理制、施工监理制”的原则进行管理。2、实行工程质量终身负责制。对项目建设工程质量负主要责任的领导、参建单位的领导人和直接责任人，实行工程质量终身追究制度。3、实行工程监理制。项目建设过程中，聘请有资格的监理单位和人员，对项目建设进行监理，抓好工程进度，提高工程质量，降低成本。4、严格按照基本建设程序办事，建设过程中，接受计划、审计等部门和社会舆论的监督，建成后按照有关规定进行严格的竣工验收。5、严格项目资金管理。对项目资金实行专帐管理、专款专用，严禁挪用和挤占。7.4技术培训一般生产工人培训：通过公开招聘的工人入厂进行一个月的技术业务理论培训及操作技能培训后，经考试合格后持证上岗，为项目建成后的顺利投产运营提供熟练的技术工人做好准备。管理人员培训：管理人员应具备相应的管理知识和管理经验，项目运营前和运营后应不间断进行相应的现代企业管理知识学习、培训，并对全国先进企业进行考察，从而提高对项目的建设和管理水平。技术人员培训：本项目要求技术人员和生产人员，都必须具备相应的技术业务水平，所以在采用人员时必须严格把关，招聘社会上高级技术人才，经考试合格后持证上岗。并有组织、有计划地进行技术培训，提高生产人员的文化素质。所有生产人员，上岗前都应进行培训和安全教育，掌握相关技术等方面的常识。7.5劳动安全、卫生与消防1、劳动安全建立、健全劳动安全卫生制度，严格执行国家劳动安全卫生规程和标准，对员工进行劳动安全卫生教育，防止劳动事故，减少职业危害，做好劳动保护工作。2、卫生工作人员要定期进行健康检查，患流感、皮肤病、甲肝、乙肝、肠胃病等的员工医治健康后才能上班。在生产加工管理中引入IS0质量标准，对加工过程进行全程监控与管理。定期不定期对各生产环节进行检查抽查。建立包括动物、饲料和环境卫生的良好卫生规范（GHP），积极推行HACCP体系的应用和农产品认证制度。建立影响肉类安全的信息收集、整理和反馈系统，确保屠宰加工后的肉类的安全性和适合人类食用。3、消防生产装置和生产厂房之间保证足够的防火间距，危险较大的区域尽量安排布置在下风方向，冷库周围形成环形消防通道。在厂区内完善消防措施，循环水池兼作消防水池、消防水管网和消火栓。室外消防采用低压消防制，控制半径80m计。针对对防火有较高要求的场所，配备足够的消防沙和化学灭火器材。确保重要部门的消防安全。第八章投资估算与资金来源8.1投资估算依据1、《投资项目可行性研究指南》计办投资〔2002〕15号；2、《投资项目经济咨询评估指南》咨经〔1998〕11号；3、《河南省建筑装饰工程综合基价（2002）》；4、《河南省安装工程单位综合基价（2003）》；5、近期某某市建设工程材料价格信息。6、土建工程根据类似工程决算，并参考某某市建设工程造价指数信息进行调整，以单方指标计入；设备购置按设备生产厂家报价及产品样本价格计入；安装工程费以设备购置费的百分比指标计入。8.2投资估算8.2.1总投资本项目总投资为1796万元，投资构成如下。表7-1总投资构成估算表序号工程或费用名称投资额（万元）占总投资的比例1第一部分工程费用小计1561.6586.95%2第二部分其它费用小计103.905.78%3预备费49.972.78%4建设期利息0.000.00%5铺底流动资金80.604.49%6总投资1796.12100.00%8.2.1.1建设投资项目建设投资1716万元，其中建筑工程投资为836万元，设备及安装部分投资294万元。8.2.1.2流动资金本项目所需流动资金按详细估算法计算，其中铺底流动资金占全部流动资金的30％为81万元。8.2.1.3其他本项目其它费用按有关规定，并考虑项目具体情况后计取，经估算为586万元。其中：建设单位管理费按豫财建[2002]125号文件规定计入；勘察设计费按工程费用的2.4%计入；工程监理费按工程费用的1.2%计入；招投标费按计价格〔2002〕1980号文规定计入；生产职工培训费按项目定员的60％为基数，以500元/人计入；项目建设其他前期费用按工程费用的1.0%计入。基本预备费率取3%。8.3资金来源8.3.1中央财政资金项目申请中央财政补贴资金180万元。8.3.2地方财政配套资金能力分析项目申请地方财政配套资金90万元。8.3.3自筹资金及来源项目承办单位自筹解决1526万元。8.3.4银行贷款及筹措不用银行贷款。8.4资金使用和管理8.4.1财政资金使用和管理财政资金共270万元，主要用于项目基础设施建设258万元（围墙、大门、道路广场、绿化等）以及新品种的引进12万元（种公猪）。项目要严格执行有关财务制度，设立专项工程资金账户，专款专用，不截留、挪用，并接受市财政、审计等部门的管理和监督。8.4.2银行贷款使用和管理本项目不用银行贷款。8.4.3其它自筹资金使用管理按照国家有关规定，按时足额到位。第九章财务评价9.1财务评价依据1、该项目评价依据国家计委和建设部颁发的《建设项目评价方法与参数》（第三版）、《农业项目经济评价实用手册》、《中华人民共和国税法》、国家现行的《企业财务通则》和《企业会计准则》及现行的财务制度规定、税收政策编制。2、本项目贴现率取8％。3、项目计算期10年，其中建设期1年，达产100％生产期9年。9.2营业收入、营业税金和附加估算9.2.1营业收入本项目生产经营期正常年出栏种猪6500头，按1500元/头计算；商品猪13500头（95公斤/头），按12元/公斤计算，正常年年销售收入为2514万元。详见附表7-1：销售收入、销售税金及附加估算表。9.2.2营业税金及附加本项目不缴纳营业税。9.3总成本及经营成本估算9.3.1单位产品生产成本估算本项目产品成本中的原材料、燃料、动力价格，均按现行市场价计算，见附表5－1。9.3.2项目总成本估算本项目生产经营期年均总成本费用1939万元。详见附表5：总成本费用估算表。9.3.3经营成本估算1、工资及附加：项目劳动定员60人，人均工资按1000元/人.月计算，附加按工资总额的0.14计算。2、折旧及摊销：根据国家有关规定，折旧采用平均年限法。建筑物按20年折旧，设备按15年折旧，残值率均为5%。其他资产按5年摊销，种公猪按2年淘汰摊销，种母猪按3年淘汰摊销。详见附表6：折旧与摊销估算表。3、修理费用：修理费用按固定资产原值的3%计取。4、其他费用按收入的6%分别计算。经计算本项目平均年年均经营成本费用为1870万元。9.4财务效益分析9.4.1盈利能力分析所得税按25%计，税后利润提留盈余公积金按10%计，公益金按5%计。生产期内年平均利润总额575万元/年。从“财务现金流量表”和“利润与利润分配表（损益表）”等表可知，有关财务指标如下：投资利润率32%；全部投资回收期（所得税后）6.61年；全部投资财务内部收益率（所得税后）15.07%；财务净现值IC=8%（所得税后）662万元本项目基准收益率为8%，财务内部收益率均大于基准收益率。9.4.2清偿能力分析本项目不向银行借款，9.5不确定性分析9.5.1盈亏平衡分析本项目正常年以生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP）为：BEP=固定成本费用/（销售收入-可变成本-销售税金及附加）×100%=28.53%9.5.2敏感性分析项目在实施与经营过程中，可能影响效益的主要因素有：经营收入、经营成本、建设投资等，分析计算在上述因素变化时，对全投资内部收益率的影响程度，寻找敏感性因素，以尽力避开风险，详见下表。表8-2敏感性分析表变化内容变化幅度收益率变化幅度收益率基准收益率0.0%23.63%0.0%23.63%固定资产投资变化5.0%22.29%-5.0%25.08%10.0%21.04%-10.0%26.66%营业收入变化5.0%30.92%-5.0%16.17%10.0%38.09%-10.0%8.44%经营成本变化5.0%18.10%-5.0%29.06%10.0%12.44%-10.0%34.43%注:"+"号表示增加，"－"号表示减少。由敏感性分析计算可知，销售价格的变化对项目的效益影响最大，建议项目实施后要加强管理，挖掘潜力，确保产品质量，控制成本，开拓市场。只要产品销售价格稳定，项目就具有抗风险能力。9.6财务评价结论综合上述，本项目财务收益率高于基准收益率，投资利润率、投资利税率较高，投资回收期低于行业基准投资回收期，项目在财务上可行。第十章社会效益分析10.1社会评价基本结论该项目从国内外市场要求趋势和人民对肉食产品的需求结构出发，符合国家产业政策和中央、省、市关于大力发展畜牧业的方针，其主导产品优质生猪市场前景广阔；项目涉及生产经营模式适应我国中原地区推广；实施区域的地理位置、自然条件、资源量和现有基础条件可以满足所设计的生猪生产基地的需求，确定的生猪养殖实际格局合理科学，设计的科研服务体系、生产加工体系、监测体系建设内容均符合国家关于加快畜牧业发展的意见和河南省人民政府关于大力发展畜牧业的决定精神。因此，项目的建设是必要的，而且无论从技术、资金筹措、资源整合，还是从经济评价、环境分析，该项目的建设都是可行的，项目建成后将发挥积极的经济和社会效益。10.2农业产业化经营10.2.1壮大主导产业，促进结构调整分析项目的建设不仅符合当前产业政策，而且通过产业化经营模式，利用企业的带动和示范，在促进提高技术水平、提高资源利用率、降低养殖成本、推动产业结构调整等方面产生巨大的社会效益。同时，对调整农业种植结构，提高农产品附加值，带动农业产业化，实现农民增收和提高农业的现代化水平和竞争力都具有重要的战略意义。10.2.2建设现代农业，促进产业化发展项目确定的环境保护措施可以实现资源生态和经济的完美结合，保持项目的可持续发展与生态环境的良好发展。项目完成后每年为社会提供优质二元种母猪6500头，商品猪13500头，可有效的缓解当地乃至周边地区种猪源不足的矛盾，显著提高生猪生产水平和肉猪质量，可带动一批农户从事生猪的养殖和相应的加工销售活动，对促进农村剩余劳动力的转移消化，促进产业化发展，建设现代农业有着积极的推动作用。10.2.3辐射带动能力分析10.2.3.1项目单位与农户利益联结机制当前农户养猪规模小，组织化程度低，而且往往是兼业养殖；企业规模小，产业化水平低，是当前养猪业所面临的突出问题。本项目利用企业的带动作用，通过企业牵头成立现代化的养猪场，走“公司+农户+基地”的新型养殖业发展模式，吸收其他有一定养殖技术的养殖人员加入企业的养殖推广计划，严格实行统一质量标准、统一技术规程、统一基准价格。实行统一供应种猪、统一技术、统一标准、统一管理，并且同养殖户签订养殖订单，以契约形式与农民相联结，扣除，使农民降低了养殖风险，提高了产品品质和质量。10.2.3.2辐射带动基地本项目通过某某省某某市种猪有限公司，采用先进的养殖技术，走“公司+农户+基地”的新型养殖产业发展模式，直接辐射带动其它养殖专业户，涉及养殖出栏商品猪30多万头。10.2.3.3带动农户项目实施后，可以直接带动项目区内350农户，辐射带动周边地区。项目建成后对某某市的养猪业将产生积极的示范带动作用。10.3农民增收、农业增效评价10.3.1农民增收项目采用产业化经营方式，建设年产二万头商品猪猪场，通过项目的示范带动作用，同时企业通过与养殖户签订合同，可以改变传统养殖户规模小、质量差、档次不高的状况。项目通过先进的养殖技术，可以有效控制生猪质量，降低劳动强度，提高劳动生产效率，最大程度发挥项目的经济效益，有效提高经济收入，实现增产增收，经初步测算项目区养殖户直接实现人均增收500余元，辐射区间接人均增收约200元。10.3.2农业增效项目通过产业化经营方式，通过企业的带动，促进农民依靠科技提高农业产量，优化优势农业资源布局，调整农业产业结构，改变过去单纯依靠粮食的局面，实现增产增收。并通过调整，改善农业生产和农民生活条件，增加农民收入，降低生产成本，节省资源，实现农业增效。10.3.3对比分析企业负责种猪的供应、商