在商业银行中合规风险嵌入式管理的应用研究

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摘要:商业银行发生重大违规事件,往往都是由于没有重视和施行有效的合规风险管理所造成的。商业银行要自觉加强对合规风险嵌入式管理的研究,进步商业银行合规风险管理的质量和程度,为商业银行可持续开展创造良好条件。

关键词:商业银行;合规风险;嵌入式管理

近年来,我国银行业暴露出的重大违规事件比比皆是,银行业的财政和声誉损失严重。究其主要原因是我国的银行业没有将合规视为重要的风险管理,合规风险并不是银行业关注的重点风险。如今大量的银行合规风险事例的出现,合规风险引起了银行业的重点关注。我国银行业必需要认真分析和研究自身所面临的合规风险,并认真加以解决。

一、准确把握合规风险管理的内涵及意义

合规,是指使商业银行的经营活动与法律、规那么和准那么相一致。合规风险是指银行因未能遵循合规法律、规那么和准那么,而可能遭受法律制裁或监管处分、重大财务损失或声誉损失的风险。合规风险管理的任务正是及时发现并制止风险产生以及由此造成的破坏。有时,合规风险也指诚信风险,因为银行的商誉有时与其一贯遵循的老实廉正原那么和公平交易原那么亲密相关。为了满足监管当局的监管要求,银行必须采取有效的合规政策和流程规定,以确保在违背法律、规那么和标准的情形发生时,银行管理人员可以采取适当措施予以纠正。

合规是银行业及相关及融机构的一项核心风险管理活动,健全、有效的合规风险管理机制,是施行以风险为本监管的根底。合规风险贯穿于银行业务的全过程,涉及银行各层次的所有员工,随时、随处都可能会产生合规风险,只有银行管理好自身的合规风险,监管机构的合规性监管才可能有效。就银行而言,违规经营、道德风险是长期困扰和制约银行稳健开展的主要因素,根源就在于我国的银行业一直没有将合规视为风险管理的一项活动,更没有将合规作为一个重要的风险源来管理,长期以来合规一直不是银行重点关注的风险领域。因此,银行就要转变观念。银行主动防止违规事件发生,主动发现并采取适当措施纠正已发生的违规事件,其岗位手册也是一个相关制度和相应做法持续修订的周而复始的循环过程。这一合规风险管理的过程,是构建银行有效的内部控制机制的根底和核心。合规与银行的本钱与风险控制、资本回报等经营的核心要素具有正相关的关系,合规能为银行创造价值。

二、当前我国商业银行合规风险管理存在的问题

〔一〕合规风险管理没有引起足够重视。一是多数银行都是重业务拓展,而轻合规管理。二是重事后管理,轻事前防范。三是重执行层操作人员管理,轻管理层人员约束。

〔二〕合规风险管理机制有待进一步完善。一是合规管理没有完善、垂直的合规风险管理体制还没有完全形成。一些银行特别是中小银行,还没有成立独立的合规风险管理部门来对合规风险进展统筹管理,还没有形成横向到边、纵向到底的全面和全方位的合规风险管理架构。二是合规风险管理职责分散。目前有的中小银行合规性管理分别由财会、信贷不同的业务部门进展自律监管,这种自立门户、各自为政的合规管理形式,使得合规风险管理不能有效地独立于经营职能,同时由于缺乏专门的管理部门进展统一组织协调,使得合规风险管理有的部门重叠,形成重复管理,有的职责不清,出现管理真空。

〔三〕合规风险管理法规制度可操作性不强。目前,合规风险管理还不能完全适应防范和化解金融风险的需要,不能适应银行审慎经营和银行业监管的需要。有的银行内部缺乏一整套统一完好、全面科学的合规风险管理法规制度及操作规那么,不少制度规定有粗略化、大致化、模糊化现象,缺乏可操作性。同时合规风险管理的鼓励约束机制不健全,奖励力度较小,惩罚措施较轻。

三、施行合规风险嵌入式管理,进步银行业抗风险才能

通过全面引进合规风险嵌入式管理形式,努力进步风险管理的及时性和有效性,使商业银行的合规管理实现岗、责、人相匹配,以促进内部互相制衡机制有效发挥作用,使全行风险管理才能与经营开展实现整体协调与匹配,为“平安银行〞建立提供更为有效的合规保障。合规风险嵌入式管理,是以流程和岗位责任为根底,在业务流程的相关环节中落实相关法律、规那么、准那么和本行规章制度的要求与规定,随流程落实内控,进步过程控制才能和人员执行力,系统地提升合规风险管理体系有效性,从而有效解决和纠正在经营中有章不循、内部管理规章制度和操作流程执行不力而导致的合规失效问题。

〔一〕要在合规风险管理中嵌入合规文化建立。假如银行上下都严格遵守高标准的道德行为准那么,那么该银行合规风险的管理是最为有效的。董事会和高级管理层应采取一系列措施,推进银行的组织文化建立,促使所有员工〔包括高层管理人员〕在开展银行业务时都能遵守法律、规那么和标准。银行在组建内部的合规部门时,应遵循巴塞尔银行监管委员会所规定的原那么,而合规部门那么应支持管理部门推进以职业操守为根底,建立蓬勃向上富有活力的合规文化,从而促进形成高效的公司治理环境。建立一整套有效管理各类风险的职业行为标准和做事方法;而且在银行内部,要形成浓重的合规文化,做到人人合规。所有员工都要有足够的职业慎重、具有诚信正直的个人品行以及良好的风险意识和行为标准;银行内部要具有明晰的责任制和问责制,以及相应的鼓励约束机制,形成所有员工理所当然要为他从事的职业和所在岗位的工作负责任的气氛,进而逐步形成合规文化,这对于银行有效管理包括合规风险在内的各类风险至关重要。

〔二〕要在合规风险管理中实行流程程序性嵌入。在流程构造工作中,同步将法律、规那么、准那么和本行规章制度的相关要求,嵌入于业务流程的相应环节,以此进一步明确岗位职责,强化岗位约束,确立岗位权威和流程操作的严肃性,引导、约束各层级管理人员不断进步风险管控才能,大力进步每一位员工对详细业务流程操作的合规自律意识、标准操作责任与程度,进而加强流程风险的全程监控和管理。通过各级机构、各业务条线和全行的工作,确保法律、规那么、准那么和本行规章制度得到有效遵守,使本行防止遭受法律制裁、监管处分和声誉损失;在详细工作中,不仅以防险、查险为要务,更要注重发挥专业所长,从排险角度,对虽存在隐患或瑕疵但具有较高营销价值潜力的详细业务,提出和给予正面的建议、参谋和协助。特别是在合规管理需要与业务开展需要发生冲突时,要按照“风险是否可控、效益是否可测〞原那么加以处理,帮助业务部门从防范风险、优化方案、整合流程等方面积极加以改进。

〔三〕构建综合管理体系,进步合规建立程度。构建业务合规制、岗位责任制和守规监视考核制三位一体的管理体系,明晰各业务流程中主要操作环节的风险提示、准入条件、限制条件、禁入条件、预警信号、问题与危机处理等根本要求及退出条件等,使合规要求与相关业务线条、运作单元和岗位职责形成映射关系,促进经营运作与管理实现“操作循制度、过程可控制、结果有考核、违规有处分〞,为建立长效的遵章守制工作机制奠定根底。职能管理部门从理论层面上,为合规部门优化本行之“规〞提供参考信息和意见,力求在制度的设计