会计电算化：第八章第五节销售与应收款管理系统月末处理

PAGE第五节销售与应收款管理系统月末处理一、销售管理系统月末处理销售管理系统月末结账是逐月将每月的单据数据封存，并将当月的销售数据记入有关账表中。操作要点：进入“业务/销售月末结账，屏幕显示月末结账对话框，如图8-34所示。用鼠标单击〖结账〗按钮，系统开始进行合法性检查。如果检查通过，系统立即进行结账操作，结账后结账月份的已经结账显示为是；如果检查未通过，系统会提示不能结账的原因。当某月结账发生错误时，可以按〖取消结账〗恢复结账前，正确处理后再结账。不允许跳月取消月末结账，只能从最后一个月逐月取消。图8-34销售月末结账销售管理系统结账规则：1.只能对当前会计月进行结账。上月未结账，本月单据可以正常操作，不影响日常业务的处理，但本月不能结账。2.本月还有未审/复核单据时，仍可月末结账；但年底结账时，所有单据必须审核才能结账。3.销售管理系统月末处理后，才能进行库存管理、存货核算、应收款管理等系统的月末处理。4.若应收款管理、库存管理、存货核算已结账，销售管理系统不能取消结账。5.如果销售管理系统要取消月末处理，必须先通知库存管理、存货核算、应收款管理等系统的操作人员，要求他们的系统取消月末结账。6.如果库存管理、存货核算、应收款管理等系统中任何一个系统不能取消月末结账，那么也不能取消销售管理系统的月末结账。友情提示：1.月末结账后将不能再做当前会计月的业务，只能做下个会计月的日常业务。2.本功能为独享功能，与系统中所有功能的操作互斥，即在操作本功能前，应确定其他功能均已退出；在网络环境下，要确定本系统所有的网络用户退出了所有的功能。二、应收款管理系统月末处理月末处理指当月业务全部处理完毕后进行的期末结账工作。只有月末结账后，才可以开始下月工作。执行了月末结账功能后，该月将不能再进行任何处理。操作要点：1.月末结账。选择“其他处理/期末处理/月末结账”，打开“月末处理”对话框，选择结账月份，双击结账标志一栏，选择该月进行结账。单击〖下一步〗按钮，系统列示月末结账的检查结果。若未通过检查，则〖下一步〗、〖确认〗按钮为灰色，不能选择。若通过检查，点击〖确认〗按钮，系统执行结账功能并提示：“结账成功”。2.取消结账。选择“其他处理/期末处理/取消月结”，打开“取消结账”对话框，选择要恢复结账的月份，点击〖确认〗按钮，系统执行取消结账功能并提示：“取消结账成功”。应收款管理系统结账规则：1.应收款管理系统与销售管理系统集成使用，应在销售管理系统结账后，才能对应收系统进行结账处理。2.当选项中设置审核日期为单据日期时，本月的单据在结账前应该全部审核。当选项中设置审核日期为业务日期时，截止到本月末还有未审核单据，照样可以进行月结处理。3.如果还有合同结算单未审核，仍然可以进行月结处理。如果本月的收款单还有未审核的，不能结账。4.当选项中设置月结时必须将当月单据以及处理业务全部制单，则月结时若检查当月有未制单的记录时不能进行月结处理。当选项中设置月结时不用检查是否全部制单，则无论当月有无未制单的记录，均可以进行月结处理。5.如果是本年度最后一个期间结账，建议将本年度进行的所有核销、坏账