工程建设公司费用报销管理制度

工程建设公司费用报销管理制度(一)差旅费报销管理：1、差旅费定义：指员工经公司批准离开常驻工作地区一天以上进行各项公务活动时所报销的费用。2、报销依据：除总经理、项目经理、财务人员因开展本职业务外，其他人员出差需持有经部门负责人、主管领导签字的《出差申请表》作为报销依据。并凭申请表办理借款和报销手续。项目经理及财务人员回公司汇报工作及办理有关项目事项，由公司安排食宿，不享受任何补助。3、出差人员的住宿费、市内交通费、伙食补助费实行定额包干。具体标准由各公司依据本制度结合实际工作情况拟定后，报总公司总经办审批通过。4、出差或外出学习、培训、参加会议等，有集体统一安排食宿的，不享受任何补助。参加个人技能培训人员，不享受公司伙食补助。5、出差伙食补助天数的计算方法：按照实有天数计算。（1）出发日补助计算：以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准：上午12：00前出发的可享受全天补助；12：00后出发的，可享受半天补助；（2）到达日补助计算：以有效报销车票或飞机票的准确开车或起飞时间为准：上午12：00前返回的不享受相关补助；12：00后17：00前返回的可享受半天补助，17：00以后返回的可享受全天补助。6、其它（1）报销差旅费时，应提供出差期间相应票据（如住宿费、市内交通费、餐费等）。（2）除各公司总经理外，一般人员出差，在特殊情况下需乘飞机、软卧，必须经公司总经理审批同意。（二）通讯费报销管理：员工通讯费在限额内据实报销；2、确因工作需要，通讯费实际开支超过规定限额的，同时符合下列条件，经审批可全额报销：本人提出申请并说明原因；提供当月的话费明细详单及当月合规发票；经核实所有费用确均属于工作需要所发生。所有员工报销通讯费时不得使用替用发票；报销时必须使用通讯费结算发票，不得使用交费发票或收据。未经批准公司一般只报销员工事先留存于公司通讯录一个号码的通讯费，已领取公司卡的员工，自领取当月起只报销公司卡的通讯费。通讯限额标准：具体标准由各公司依据本制度结合实际工作情况拟定后，报总公司总经办审批通过。（三）业务招待费报销管理：公司业务招待费是指：餐饮、市内住宿、娱乐、烟酒、礼品等招待性质的开支；除总经理及项目经理的定额招待费用外，其他人员在定额标准外须开支业务招待费时，应事前填写《业务招待费申请表》（特殊情况经主管总监或副总经理批准可事后补填申请表）。报经部门负责人、主管领导签字批准，并凭申请单办理借款和报销手续。3、项目经理业务招待费报销标准：（1）项目经理业务招待费与项目业绩挂钩。具体标准由各公司依据本制度结合实际工作情况拟定后，报总公司总经办审批通过。（2）项目经理业务招待费每月报销一次，每月10日前报销上月发生的业务招待费。4、除各公司总经理、项目经理报销定额招待费外，其他人员业务招待费报销时应注明时间、招待客户名称、实际招待人数。（四）预算内办公费用报销管理：1、购买日常办公用品、低值易耗品（含计算机的外设配件和耗材之支出、服务工具）申请，由公司及项目行政职能支持部门或人员收齐汇总，报主管负责人审批。原则上由公司及项目行政职能支持部门或人员统一购买并保管，各部门登记领用，并进入各部门的费用。2、固定资产与办公家具：其购买由各部门填写《大额物品申请单》，经部门负责人签字，公司行政职能支持部门或人员统一协调核准后，对协调或购买情况提出需求建议，报公司主管财务领导批准统一购买，金额在5000元以上的固定资产购入必须报公司总经理预审。3、车辆使用费报销管理：（1）各公司依据业务需要可实行车辆使用费限额包干制，或实报实销制。具体标准由各公司依据本制度结合实际工作情况拟定后，最终报公司总经理审批通过。（2）实报实销制的车辆加油费用应实行统一IC充值管理（具体执行情况视当地环境而定）。特殊情况应在加油发票上说明详细情况后，并经主管财务领导或总经理同意，方可报销加油费用。（3）实报实销车辆维修支出、保险购买等事项应由各公司行政职能支持部门或人员管理，统一记录。维修时应事前申报，报销时必须由管理人员