《商业银行经营管理》第三章

《商业银行经营管理》第三章商业银行负债业务经营管理本章内容第三章商业银行负债业务经营管理第一节商业银行负债业务概述第二节存款业务经营管理第三节借款业务经营管理第四节负债业务成本管理第一节商业银行负债业务概述商业银行负债业务的构成商业银行负债业务经营管理原则

商业银行负债经营管理的目标

一、商业银行负债业务的构成商业银行的负债主要是由三个部分组成，即存款负债、借入款负债和结算性负债。由于各国金融体制的差异和金融市场发达程度不同，各国商业银行的负债结构也不尽相同。即使在同一个国家的同一家银行，由于经济发展和金融环境的变化，其负债结构也处于不断变化的过程。但不管在哪一个国家，存款负债始终是商业银行的主要负债，也是银行经常性资金的来源，而借入款负债的比重则随着金融市场的发展不断有所上升。就目前我国的情况来看，负债结构也有很多新的变化。二、商业银行负债业务经营管理原则依法筹资原则成本控制原则量力而行原则结构合理原则三、商业银行负债经营管理的目标拓展存款市场，扩大负债规模建立合理的负债结构，增强流动性控制负债风险第二节

商业银行存款业务经营管理商业银行存款的意义

存款的分类

存款业务的创新

影响商业银行存款因素

商业银行存款业务管理

一、商业银行存款的意义存款是商业银行发挥其职能的基础存款的规模、结构制约着银行资产的规模、结构存款是决定商业银行盈利水平的基础交易类账户交易类账户是客户为了交易目的而在银行开立的账户。客户可以通过支票、汇票、电话转账、自动出纳机等方式提款或向第三者支付款项。银行在得到客户或客户指定的第三人的付款要求时应根据支付命令予以支付款项。二、商业银行存款的分类二、商业银行存款的分类交易类账户活期存款账户可转让支付命令存款账户自动转账服务存款账户可转让定期存单协定存款货币市场存款账户交易类账户活期存款账户活期存款账户是指顾客不需预先通知，可随时提取或支付的存款。没有确切的期限规定，银行也无权要求客户取款时做事先的书面通知。持有活期存款的客户可以用各种各样的方式提取存款，如开具支票、本票、汇票电话转账，使用自动出纳机或其他电传等手段。在各种取款方式中，最长使用的是支票取款，所以活期存款又称为支票存款。交易类账户可转让支付命令存款账户这它是20世纪70年代美国的商业银行在利率管制的条件下为竞争而创立的一种新型账户，通过此账户，商业银行既可以提供支付上的便利，又可以支付利息，从而吸引储户、扩大存款。开立这种账户，存户可以随时开出支付命令，或直接提现，或直接向第三者支付，其存款余额可取得利息收入。交易类账户自动转账服务存款账户 自动转账制度出现在1978年，是由早期的电话转账制度演变而来的，其主要内容是：客户在同一商业银行同时开立两个账户，一个是有息的储蓄账户、一个是无息的活期账户。当客户需要签发支票时，客户可以用电话通知开户行，开户行自动按支票金额将款项从储蓄账户转移到活期支票上。这样客户既可以享受到支票账户的便利，又可以获得储蓄账户较高的收入。交易类账户可转让定期存单它是指资金按某一固定期限和一定利率存入银行并可在市场上买卖的票证。它是商业银行执行负债管理政策的主要金融中介工具，由美国花旗银行首先开办。它是定期存款的一种主要形式，但与定期存款又有区别。交易类账户协定存款存款客户同时在一家商业银行开立活期存款账户、可转让支付命令账户和货币市场存款账户，并于开户银行达成协议，存户授权银行可随时将款项存在活期存款账户、可转让支付命令账户或货币市场存款账户中任何一个账户。对活期存款账户或可转让支付命令账户，一般都有一个最低余额，超过最低余额的款项由银行自动转入同一存户的货币市场互助基金账户上，以便取得较高的利息。如果活期存款账户和可转让支付命令账户中的金额低于最低余额，银行自动将货币市场互助基金账户的款项转入活期存款账户或可转让支付账户，以补足最低余额。交易类账户货币市场存款账户这种存款的性质介于储蓄存款和活期存款之间，但必须于提款前若干天通知银行，而且用支票提款每月不得超过一定数额，银行对这种货币市场存款可以免交准备金。它的具体特点是：（1）储户对象不限，个人、非营利机构和工商企业都可以开户；（2）开户时的存款要求最低金额2500美元；（3）存款利率没有上限，利息按照货币市场工具的平均收益确定，每天复利，于月底打入该账户；（4）存款没有最短期限，但客户提取存款应在7天前通知商业银行；（5）客户使用该账户向第三者支付时，无论是开出支票还是电话通知，每月均不得超过6次，其中用支票付款不得超过3次。非交易类账户非交易类账户也称为储蓄账户储蓄存款定期存款二、商业银行存款的分类非交易类账户储蓄存款储蓄存款是商业银行为满足居民个人和家庭积蓄货币和获取利息收入而开展的存款业务。美国关于储蓄存款的定义：存款者不必按照存款契约的要求，而只是按照存款机构所要求的任何时间，在实际提取日之前的7天以上的时间，提出书面申请提款的一种账户。在美国、居民个人、企业和政府都可以合法地持有储蓄存款。非交易类账户定期存款定期存款相对于活期存款而言的，它是由客户和银行预先约定期限的存款。期限一般分为3个月、6个月和1年，甚至5年和8年。利率随着存款期限的长短而不同，期限越长，利率越高，但都要高于活期存款利率。传统的定期存款要凭银行所签发的定期存单支取，银行根据存单计算应付利息。三、影响商业银行存款的因素宏观因素经济发展水平物价水平和通货膨胀的程度中央银行的货币政策金融法规微观因素存款利率金融服务的项目和质量银行网点和营业设施银行信誉和贷款便利银行形象和雇员形象四、商业银行存款业务管理提高产品和服务质量存款品种创新存款成本管理和控制合理定价适当控制存款规模加大产品的营销力度完善网点设置和营业设施第三节商业银行借入款经营管理商业银行短期借款经营管理商业银行长期借款业务经营管理一、商业银行短期借款经营管理商业银行短期借款特征在时间和金额上的流动性需要十分明确对流动性需要的相对集中短期借款主要解决头寸不足的问题面临较高的利率风险商业银行短期借款的分类同业拆借同业拆借是指银行相互之间的短期借款，主要用于临时性调剂资金头寸的需要，支持商业银行日常性的资金周转。同业拆借特点：期限较短，利率低，层次多。一、商业银行短期借款经营管理商业银行短期借款的分类向中央银行借款商业银行在头寸出现不足，可以向中央银行申请借款。商业银行向中央银行借款的主要形式有两种：一种是直接借款，也称再贷款；另一种是间接借款，即再贴现，这两种方式也是中央银行执行货币政策、控制调节货币及信用供应量的重要手段。一、商业银行短期借款经营管理

向中央银行借款再贴现。再贴现是指商业银行资金短缺，周转发生困难时，可将贴现所得的未到期的商业票据，向中央银行申请再次贴现，以获得现款，如商业票据、国库券等，转卖给中央银行再进行贴现，票据债权由商业银行转给中央银行，这样商业银行可提前取得资金融通。中央银行经审查同意予以再贴现的票据，只限于那些确有商品作为交易对象的短期商业票据。向中央银行借款再贷款是指商业银行向中央银行的直接借款，以解决其季节性或临时性的资金需求，具有临时融通、短期周转的性质。目前我国中央银行的再贷款有年度性贷款、季节性贷款和日拆性贷款三种。二、商业银行长期借款业务经营管理商业银行长期借款的意义金融债券可以向社会筹资，筹资范围广泛，既不受银行所在地区资金状况的限制，也不受银行自身网点和人员数量的限制，突破了银行存贷关系的束缚。其次，高利率和强流动性特点使得金融债券受客户欢迎，能有效提高银行筹资的速度和数量；通过金融债券筹集的资金不用上缴法定准备金，有利于提高银行资金的使用效率。最后，发行金融债券，使银行能够根据资金运用项目的需要，有针对性地筹集长期资金，使资金来源和资金运用在期限上保持对称性，加强商业银行负债的管理。商业银行长期借款的特点筹资的目的不同筹资的机制不同筹资的效率不同吸收资金的稳定性不同资金的流动性不同

二、商业银行长期借款业务经营管理商业银行发行金融债券的种类资本性金融债券一般性金融债券国际金融债券二、商业银行长期借款业务经营管理商业银行发行金融债券的经营管理商业银行发行金融债券要进行合理申报商业银行要合理确定发行数量与范围商业银行要合理确定发行价格及费用研究投资者的心理，掌握发行时机二、商业银行长期借款业务经营管理第四节

商业银行负债业务成本管理商业银行负债成本的概念

商业银行负债成本管理方法

一、商业银行负债成本的概念商业银行负债资金成本是指银行在存款、借入款资金交易中所支付的费用。银行在进行负债成本管理时，经常使用的成本概念主要是利息成本、营业成本、资金成本、可用资金成本和相关成本。利息成本营业成本资金成本可用资金成本

二、商业银行负债成本管理方法利息成本控制其他成本控制科学技术银行规模本章小结负债是商业银行在经营过程中形成的尚未清偿的经济义务，它是商业银行以债务人的身份筹措资金的活动，是支撑商业银行资产业务的重要资金来源。商业银行负债主要由存款负债和借入款负债这两部分构成，不同的负债，其性质和特点不同。商业银行开展负债业务，必须遵循依法筹资、成本控制、量力而行和结构合理的原则。商业银行负债业务的健全和发展关键在于有效的负债管理，负债业务经营管理的目标是以尽可能低的成本获取所需资金，扩大负债规模；建立合理的负债结构，提高稳定性；控制负债风险。存款是商业银行以信用的形式将社会上暂时闲置的资金集中起来的一种活动。这是商业银行无法自主决定负债规模的一种负债，又称为被动型负债。

本章小结根据不同的分类标准，商业银行的存款可以分为交易类账户和非交易类账户。交易类账户包括活期存款、可转让支付命令存款账户、货币市场存款账户、自动转账服务账户和协定账户等种类。非交易类账户也称为账户，主要包括储蓄存款和定期存款。商业银行的借入款负债业务是指商业银行主动通过金融市场或直接向中央银行融通资金，又称为商业银行主动负债业务。借入款业务比存款负债更具有主动性、灵活性和稳定性。商业银行的短期借款