学商业银行的负债业务

第四章商业银行的负债业务节存款业务一、负债业务1.负债是指商业银行所承担的必须用自己的资产或提供的劳务去偿付的一种经济业务。2.特点（1）必须是现实的、优先存在的信用业务；（2）其数量必须能够用货币来确定的信用业务；（3）只能在偿付以后才消失的信用业务。学商业银行的负债业务共24页，您现在浏览的是第1页!第四章商业银行的负债业务3.重要性（1）是商业银行吸收资金的主要来源，是银行经营的先决条件。（2）是保持银行流动性的手段。（3）银行负债构成了社会流通中的货币量。（4）是银行同社会各界联系的主要渠道。（5）是银行业竞争的焦点。4.构成（1）存款业务（2）借入款项（3）其他负债学商业银行的负债业务共24页，您现在浏览的是第2页!第四章商业银行的负债业务二、存款业务1.存款是各类组织机构（包括企事业单位、机关、团体）和个人存入商业银行或非银行金融机构账户上的货币资金。2.存款对商业银行的意义（1）为银行各职能的实现提供了基础，（2）为银行提供了大部分的资金来源，（3）是决定银行盈利水平的重要因素，（4）银行与社会各界的沟通提供了渠道。3.存款对宏观经济的作用（1）聚集闲散资金，增加社会积累

（2）平衡信贷收支，调节货币流通

（3）加速资金周转，促进经济核算

（4）合理融通资金，协调经济发展学商业银行的负债业务共24页，您现在浏览的是第3页!第四章商业银行的负债业务5.创新存款工具业务（1）创新存款工具的原则*规范性原则*效益性原则*连续原则*社会性原则学商业银行的负债业务共24页，您现在浏览的是第4页!第四章商业银行的负债业务第二节银行存款的经营管理一、商业银行存款管理的目标1.总体目标：“三性”目标。2.具体目标（1）保持存款的稳定性a.衡量指标学商业银行的负债业务共24页，您现在浏览的是第5页!第四章商业银行的负债业务（2）降低银行存款的成本率a.衡量指标b.对策*降低利息成本率*降低营业成本率*调整存款结构学商业银行的负债业务共24页，您现在浏览的是第6页!第四章商业银行的负债业务二、商业银行存款的成本管理1.几个常见的银行存款成本（1）利息成本（2）营业成本（3）资金成本（4）可用资金成本学商业银行的负债业务共24页，您现在浏览的是第7页!第四章商业银行的负债业务2.商业银行存款成本的计算（1）历史数据加权平均成本法*定义：是指商业银行通过整理、归类和计算业已发生的负债情况的数据资料，运用加权平均计算出有关存款的利息成本、营业成本、资金成本等的方法。学商业银行的负债业务共24页，您现在浏览的是第8页!第四章商业银行的负债业务（2）边际成本法*定义：是指对存款增长每一单位时成本的变化加以分析的方法。*例：某银行2003年存款边际成本如下表。试确定该银行的最佳存款规模。（单位：万元）预期新增存款新增存款成本率新增存款成本新增边际成本边际成本率预期边际收益率边际成本与边际收益率之差净收益额2500112.57.025000250.07.027500412.57.0210000600.07.0212000812.57.02学商业银行的负债业务共24页，您现在浏览的是第9页!第四章商业银行的负债业务三、存款的定价1.边际成本定价法2.市场渗透定价法是指银行为迅速扩大市场份额，暂时不强调利润对成本的弥补的一种定价法。3.价格表定法（1）定义：是指银行针对自己在日常经营活动中会有一定比例的存款金额小、存取活动频繁使得银行的经营成本大于其收益的小额客户收取一定服务费用的方法。（2）收费条件的分类：免费定价，固定费率定价，有条件免费定价。学商业银行的负债业务共24页，您现在浏览的是第10页!第四章商业银行的负债业务第三节银行其他负债业务及其管理一、短期借款1.主要特征*对时间和金额上的流动性需要十分明确*对流动性的需要相对集中*面临较高的利率风险*主要用于短期头寸不足2.意义*为银行提供了绝大多数非存款资金*是满足银行周转金需要的重要手段*提高了商业银行资金管理效率*扩大了银行的经营规模及加强了外部联系和往来学商业银行的负债业务共24页，您现在浏览的是第11页!第四章商业银行的负债业务（３）回购协议融资是指商业银行将其持有的金融资产通过协议方式将它们暂时出售给其他金融机构，并约定在以后的某一特定日期按预定的价格再购回所出售的资产以达到融资目的的借贷业务。（４）大面额存单（５）欧洲货币市场借款欧洲货币市场是指本国境外的主要是西欧各国银行和本国银行西欧分行的非居民欧洲美元和欧洲日元的融资交易。其特点是不受所在国政府法令约束的国际贷款市场。学商业银行的负债业务共24页，您现在浏览的是第12页!第四章商业银行的负债业务二、银行长期负债业务1.发行金融债券（1）金融债券是指商业银行在资本市场上发行的中、长期债券。（2）种类*信用债券*浮动利率债券*国际货币市场债券2.发行可转债3.发行次级长期债券学商业银行的负债业务共24页，您现在浏览的是第13页!第四章商业银行的负债业务4.传统的存款业务（1）按存款支取方式划分*活期存款是指存户不需要任何事先通知，存款人可随时存取的一种银行存款。*定期存款是指存款人与银行预先约定存款数量、利率和期限的一种存款业务。*储蓄存款是指存款人为自然人或央行许可的货币基金，资金来源为消费基金累积，存款的目的是为取得利息和安全及方便消费的银行对私存款业务。（2）按存款人划分：工商企业存款，财政存款，同业存款，个人存款。（3）按存款的信用性质划分：原始存款，派生存款。（4）按存款的币种划分：本币存款，外币存款。学商业银行的负债业务共24页，您现在浏览的是第14页!第四章商业银行的负债业务（2）创新存款工具业务的种类a.活期存款工具创新：可转让支付命令（NOWS），超级可转让支付命令（SuperNOWS）b.定期存款工具创新：可转让定期存单（C.D），货币市场账户（MMDA），自动转账账户（ATS），协定账户（NA）。c.储蓄存款工具创新：零续定期存款，联立定期储蓄，指数存款证，个人退休金账户（IRAS），股金提款账户（SDA）。三、我国商业银行存款业务的创新和发展1.方便客户方面2.降低银行成本方面3.争取免税方面学商业银行的负债业务共24页，您现在浏览的是第15页!b.影响因素*宏观因素：政局的稳定及社会的安定性状况；金融市场的发展水平，金融产品的种类和数量；利率政策，利率水平；等等。*微观因素：存款的种类，存款人的动机，存户数量的多少，存期的长短，服务质量的高低，存款机构的竞争程度，等等。第四章商业银行的负债业务学商业银行的负债业务共24页，您现在浏览的是第16页!第四章商业银行的负债业务（3）提高存款的增长率a.衡量指标b.对策*衡量成本的增长状况（如相关成本）*考虑一定时期社会存款总量*商业银行本身的经营管理水平*商业银行本身的盈利能力学商业银行的负债业务共24页，您现在浏览的是第17页!第四章商业银行的负债业务（5）相关成本a.风险成本是指因利率敏感性存款增加所带来的相应的利率风险。b.连锁反应成本是指银行为吸收新增存款而增加的利息和服务支出及相对原有存款增加的开支。（6）加权平均成本学商业银行的负债业务共24页，您现在浏览的是第18页!第四章商业银行的负债业务例：某银行的2009年存款利率及营业成本率如下表。试计算该银行的活期存款的平均成本率及全部存款的平均成本率。某银行2009年存款利率及营业成本率表负债项目平均余额（万元）利息成本营业成本存款总成本利率利息额费用率费用额成本率成本额零息活期存款60000％4.1％有息活期存款80001.5％2.9％普通储蓄存款400002.8％1.2％大额可转让存单150003.5％0.8％合计69000学商业银行的负债业务共24页，您现在浏览的是第19页!第四章商业银行的负债业务（3）预计加权平均成本法*定义：是指对某一段时期内商业银行存款资金成本进行预计和分析的方法。例：某银行2003年预期各项存款的数量及其成本率如下表。试计算该银行的全部存款加权成本率及盈利资产保本收益率。资金来源预期余额（万元）资金成本率（％）总成本（万元）可投资资金比例（％）可使用资金额（万元）零息活期存款70004.120有息活期存款90004.440普通储蓄存款500004.080大额可转让存单180004.390合计84000学商业银行的负债业务共24页，您现在浏览的是第20页!第四章商业银行的负债业务例：某银行存款价格表普通活期存款账户普通储蓄存款最低开户余额100元最低开户余额100元账户管理费：账户管理费：日均余额≥600元不收费日均余额≥200元不收费日均余额<600元每月5元日均余额<200元每月3元支票费用：支票费用：日均余额≥1500元不收费日均余额≥100元不收费日均余额<1500元每次0.15元日均余额<100元每次2元学商业银行的负债业务共24页，您现在浏览的是第21页!第四章商业银行的负债业务3.货币市场借款（1）同业拆借是金融机构之间的短期资金融通，即借贷双方都可根据自身的头寸情况利用资金的时间差、空间差、行际差，通过货币市场或其他方式与同业对方进行资金头寸和贷款头寸的借贷业务。（2）银行票据转贴现是指商业银行将自己已贴现的未到期的票据通过背书转让给其他资金丰裕的银行以筹集扩大经营和风险防范或因临时性准备金不足而所需资金的一种负债融资业务。学商业银行的负债业务共24页，您现在浏览的是第22页!第四章商业银行的负债业务4.中央银行借款：再贴现融资，中央银行再贷款。5.银行结算性负债：支票在途资金，结算保证金，联行汇差占用负债，银行应付款项负债。6.短期借款的管理（1）短期借款的经营策略时机选择，规模控制，结构确定。（2）管理重点*借款到期时间和金额分散化*借款到期时间和金额与存款规律相协调，并让其控制在自身可以承受的范围内*通过多头拆借的办法将借款对象和金额分散化*正确统计借款到期的时间和数量，以提前筹集资金，满足短期借款的流动性需要。学商业银行的负债业务共24页，您现在浏览的是第23页!第四章商业银行的负债业务三、银行负债结构的分析和调整1.西