第八章 企业资信调查.电子教案教学课件

第八章企业资信调查8.1企业资信调查概述8.2企业资信调查的特性和作用8.3企业资信调查方式8.4企业资信调查内容和结论[案例分析题]警惕招商引资中的骗局名言导读

知彼知己，百战不殆。攻其不备，出其不意。致人而不至于人。

——孙膑《孙武兵法》

[本章学习目标]

通过本章学习，你应当：1．了解国内外企业资信调查发展状况；2．明确加强企业资信调查的重要性；3．理解企业资信调查的特性与作用；4．掌握企业资信调查的方式与主要内容，为后续章节学习奠定基础。8.1企业资信调查概述

“资信”这个词在中国大陆出现大约是在20世纪80年代末，一般认为，“资”者，指资金、资质及声望、地位的意思；“信”者，则是诚实、信用的意思。“资信”就是资质、信用之意。

欧美国家的著名信用机构

美国邓百氏集团(Dun&BradstreetCorp．)是世界上历史最久(150年)且规模最大(年产值20亿美元)的企业资信调查类信用管理公司。它拥有8万员工，在世界上几乎所有国家设有共300多个分公司或办事机构。邓百氏企业数据库包含约6000万份全球企业动态档案信息，可及时向所需者提供企业资信调查报告。邓百氏编码是国际标准化组织接受的企业编码。美国TU(Trans

Union)，Equifax和英国益百氏(Experian)则是世界上最大的3家消费者个人信用局，主要服务于北美和欧洲。它们经历一百多年的由单一服务到信用报告、信用评级、管理咨询和保险信用服务等多功能的综合性服务，以及民营企业市场化的整合和发展。其中每个信用局都拥有2亿消费者信用档案，可及时提供消费者个人的信用报告及评级评分。

企业资信调查的时机与客户第一次往来交易时定期调查客户要求扩大交易额度或改变交易方式时订单出现异常现象时客户状态异常时

我国企业资信调查工作进展缓慢的原因1．我国尚未建立起企业信用体系。2．我国会计制度存在漏洞、财务报表缺乏真实性，审计工作形同虚设，影响了企业进行资信调查的积极性。3．信用数据封锁。4．行业自律不足，执业技术规范不统一。5．金融机构信息不畅，银行之间资信交换不畅，经常出现一家企业同时在多家银行抵押相同房产取得贷款或在一家银行欠下巨额债务，而又可在其他银行顺利贷款的事情出现。

资信调查中应注意的问题1．资信调查工作是一项持续不断的工作，资料必须不断收集、不断更新。2．资信调查是一个企业合理、正当的行为和要求，必要时应该向对方直接索取资料。3．收集资料的信用管理人员态度须和蔼可亲。4．要保守机密。不随意泄露客户的商业信息。5．工作人员勤奋好学。6．认清调查工作的艰苦性。7．不要向受信企业轻率发表个人意见。

8.2企业资信调查的特性和作用

企业资信调查的特性：真实性综合性前瞻性 合作性 机密性差别性

企业资信调查的作用

消极性作用积极性作用

1．资信工作可以提高社会道德水准。

2．活跃金融。

3．活跃商业贸易活动。

8.3企业资信调查方式资信调查的分类按资信调查的地域划分

1．国内资信调查：是针对国内的被调查对象所做的资信调查。

2．国际资信调查：委托人和被调查对象不在同一国家，调查工作跨越国境。按资信调查的对象划分

1．个人资信调查：调查的对象为个人，内容通常包括其出身、经历、资历、—般信誉等项。2．企业资信调查：是对个别工商企业所做的资信调查。企业资信调查广泛应用于企业间的交易中。3．产业资信调查：是对每一生产机构就其行业状况、动态、供需趋势、将来展望等所做的行业调查，形式类似与市场调查。4．财产资信调查：对个人或企业就其所拥有的财产及配置情况所做的资信调查，主要用于财务分析。

按资信调查的目的划分

1．授信资信调查；

2．交易资信调查；

3．投资资信调查；

4．聘雇资信调查；

5．婚姻资信调查；

6．管理资信调查。按资信调查的方式划分1．直接资信调查：也称实地调查，即采用直接访问及勘察被调查对象的手段，正面了解其信用状态。2．间接资信调查：也称侧面调查。即用迂回方式，由第三者获取对资信调查对象有关信用资料的方法。3．联合资信调查：共同授信人或债权人以同一对象联合办理资信的方法。

按资信调查的时期划分1．主动资信调查：对于没有往来的优良客户，或虽有往来但授信尚未到期，主动预先办理的资信调查，其目的在于参考。2．追踪资信调查：授信案件核定后，为考核其资金运用，有无依照当初的用途计划运用，及为了解其目前的情况，有无危及债权保障考虑而做的资信调查。3．催收资信调查：债权发生呆滞后，为尽早收回债权，对资信调查对象及保证人的财产做的资信调查。

按资信调查的内容划分1．简易资信调查：对于工商企业所办理的注册资信调查。2．一般资信调查：通常对一般工商企业所办理的资信调查。3．专项资信调查：授信人业务、财务发生危机，为找到其症结所在而办理的资信调查，或就授信人的投资计划等所进行的计划可行性资信调查。企业资信调查的主要途径和方法直接向受信者索取资料向行业协会、贸促会等机构索取资料向票据交换所查询向工商管理部门查询向银行查询向政府有关机构查询向相关客户查询订阅查询相关资料委托专业资信调查机构调查

全球财富百强企业社会责任98%不及格

总分值为100分的评估标准下，财富100强企业平均只得了24分。英国石油(BP)公司和苏伊士(SUEZ)公司分别以67分、60分名列前两名，波音、沃尔玛等大牌公司得分都在10分以下，最差的企业竟然只得了1分。英国一家名为“企业社会责任网络”(CSRNetwork)的咨询公司对财富百强企业进行一次社会责任评估，只有两家企业在“考试”中成绩及格。

8.4企业资信调查内容和结论

企业背景与历史考察企业的发展史，分析其中每一个转折变迁，有助于了解该企业的企业性格和经营作风，进而为观察其未来发展提供有力的依据。

经营者素质要求

一个优秀的企业经营者，应具备以下综合素质：品格方面：有勇气、有魄力、有远见、有抱负、有责任心；态度方面：公正、谦和、恭敬、热忱、勤劳、机敏、宽容、敬业；能力方面：组织能力、领导能力、计划能力、判断能力、表达能力；知识方面：除掌握和了解经济学、管理学、社会学、心理学、法律等方面的知识外，也必须对本专业的知识有深度的见解；体质方面：身体健康、精力充沛。

劳务状况劳务状况是指企业人员的结构、薪金水平、出勤状况和工作态度等方面情况。

经营条件自然条件；社会条件；厂房条件；设备条件；技术条件等。

关系企业关系企业是指相互控股的企业，即该企业投资的企业和同该企业投资的企业都是该企业的关系企业。调查关系企业的状况，首先要从亲疏程度上分析。再判断关系的存续，最后分析关系企业对该企业有何种益处或累赘。经营管理

经营管理的调查。主要涉及经营组织、计划安排、内部统计内容。银行往来行业情况

营业状况生产状况调查销售状况其他注意事项世界主要国家企业资信调查报告及特点1．台湾地区资信调查报告；2．香港地区资信调查报告；3．日本资信调查报告；4．美国资信调查报告；5．英国资信调查报告；6．意大利资信调查报告；7．法国资信调查报告；8．德国报告。

《财富》中文版“最受赞赏公司”

海尔集团排行榜首

2006年10月出版的《财富》中文版刊登“最受赞赏的中国公司”排行榜，海尔荣居榜首，联想、宝钢紧随其后。