标准BI解决方案

用友商业智能解决方案用友软件股份有限公司洪毅2010年

3月大纲商务智能何谓商务智能用友解决方案方案简介©SAP2009/Page2何谓商务智能(BusinessIntelligence)只是把Excel转成报表还是把仪表盘加上报表何谓商务智能(BusinessIntelligence)商务整合(BusinessIntegration)整合数据，将其转变为信息，在整个企业内部和外部进行传递，产生互动商务创意(BusinessInnovation)用信息来改变你的做事方式，使其变得更加有效，更加易于管理和更加有效。“不是最强壮的也不是最有智慧的，而是最能适应变化的才能够生存”CharlesDarwin

总结商务智能(BusinessIntelligence)商务智能是一种以使用者为中心的情报检索、探索、分析与互动过程，并从而发展洞察

(insights)

与认知

(understanding)，藉以改善与强化决策品质─GartnerGroup用创新的方法来整合、分析、呈现所有数据，以改善信息提供效率与决策品质以创新为手段、整合为过程达到效率与质量的提升大纲商务智能何谓商务智能用友解决方案方案简介企业经营分析模式纵览源数据层源数据层信息集成度数据依赖度低高基于NC等大型ERP系统有专属核心业务系统高源数据层信息集成度数据依赖度低高业务及管理系统分散系统应用深入基于NC等大型ERP系统有专属核心业务系统高CRM预算采购销售财务成本数据查询源数据层信息集成度数据依赖度低高业务及管理理系统分散散系统应用深深入基于NC等大型ERP系统有专属核心业务系系统有统一信息息标准无企业级数数据视图高CRM预算采购销售财务生产源数据层信息集成度数据依赖度低高业务及管理理系统分散散系统应用深深入基于NC等大型ERP系统有专属核心业务系系统Excel、平面文件件简单MIS系统有统一信息息标准无企业级数数据视图高ExcelExcelExcel数据表格MIS系统ExcelExcelExcelExcelExcel业务层管理层领导层打印表格数据统计由手工完成管理桌面管理驾驶舱舱通过宏观关关键绩效指指标的分析析，来把握握企业整体体运行及经经营状况。。通过分析模模拟预测，，把握企业业发展趋势势。管理桌面报表平台报表平台27张80张23张报表平台台数据集市增量抽取数据自行开发系统NC系统数据集结区1.基础档案全量抽取2.指标相关增量抽取总帐存货库存应收应付全量抽取数据主题报表总体情况一览表销售统计表全国成品库存增量抽取数据

销售系统预算主营业务收入数据集结区分析方法法分析方法法比较分析析法沃尔评分分法平衡计分分卡战略主题战略目标测量指标财务层面(Financial)财务成长F1资本运用回报率F2现有资产利用F3获利F4成本优势F5获利成长资本运用回报率现金流量净毛利与竞争者比较的排名单位售油成本(与竞争者比较)销售量增长(与竞争者比较)高级品所占销售比例非油类产品的营收与毛利顾客层面(Customer)让顾客有愉悦的消费经验双赢的经销商关系C1使目标顾客群有愉悦购买体验C2建立与经销商的双赢关系目标市场的占有率神秘客访查评价经销商毛利成长经销商问卷调查内部流程层面(Internal)建立经销优势安全与可靠具竞争力的供应商品质社区的好邻居I1创新的产品与服务I2业界最佳经销团队I3炼油厂绩效I4库存管理I5成本优势I6符合规格与交期I7提升工作环境的安全卫生新产品的投资回报率新产品被市场接受的比率经销商品质评价良品率落差（下降水平）非计划性的停工存货水准缺货率运营成本(与竞争者比较)零缺失订单环境意外事件发生次数工时数学习与成长层面(Learning&Growth)训练有素且士气高昂的工作团队L1利于行动的组织气氛L2员工核心能力与技术L3战略性资讯的获取员工满意度调查完成个人计分卡的比率(%)战略性员工技能战略性资讯（系统）的完备率4个层面9个战略主主题17个战略性性任务目目标26个测量指指标分析方法法沃尔评分分法分析方法法沃尔评分分法平均利润润收入资资产平均利润收入入负债客户预付款的的坏帐资金充足率现金流坏帐帐和和不不确确定定债债务务的的费费用用收益益率率成成本本交叉叉销销售售客户户和和生生产产线线收收益益率率股息息盈利利与与股股息息比比率率直接接费费用用每股股收收益益异常常及及其其他他条条目目费用用比比率率(效率率比比)基于于费费用用的的利利润润增增长长对客客户户的的总总预预付付款款无实实施施的的贷贷款款总总额额没有有执执行行的的贷贷款款总总额额与与客客户户预预付付款款之之比比间接费用用无利润的的服务/产品百百分比税前利润润利润率投资支付付率贷款流失失储备资产收益益资本收益益用主要资资产种类类回报率率资产净值值回报地区销售售增长率率每个员工工的销售售额股价股东资金金特殊储备备覆盖率率特殊储备备生产量运营资本本率资产收入入产量投资回报报流动比率率每期净现现金流税后净利利润税后净利利润与股股东平均均投资之之比税后净利利润与平平均总资资产之比比净销售额额无息费用用无息收入入与运营营总收入入之比无息利润润无实施施的贷贷款运营费费用拨款前前的运运营利利润其它运运营收收入计算总总收入入前的的日常常管理理费用用偿还借借款新客户户的销销售百百分比比新服务务/新新产品品的销销售百百分比比无利润润客户户的百百分比比“孤儿儿指标标”——特殊的的沃尔尔形式式因素分分析法法指标间间血缘缘关系系基本分分析方方法：：沃尔尔评分分法+单一因因素连连环替替代法法分析方方法因素分分析法法影响因因素分分析基于经经营计计划的的预测测模拟拟分析析模型分分析（数据据模型型）基于财财务报报表的的经营营分析析三个层层面五个角角度战略层面：企业战略管理营运层面：企业营运管理报表层面：报表分析展现企企业已已经发发生了了什么么分析为为何发发生预测即即将发发生什什么准实时时把握握企业业目前前发生生了什什么模拟预预测企企业希希望发发生什什么九大主主题1综合绩绩效分分析2发展能能力分分析3盈利能能力分分析4营运能能力分分析5资金分分析6偿债能能力分分析7责任中中心考考核8预警9报表分分析报表分分析目的获得企企业财财务状状况、、经营营成果果、现现金流流量和和关键键指标标等的的准确确认识识内容资产负负债表表利润表表现金流流量表表其它分析方方法环比同比趋势结构预警预警的的目的的对企业业经营营管理理活动动中潜潜在的的风险险进行行准实实时的的分析析与监监控预警的的内容容过快增增长预预警过快下下降预预警亏损预预警财务风风险预预警报表项项目异异常预预警企业的的未来来会出出现多多种情情况，，在每每种情情况下下企业业的盈盈利会会发生生什么么样的的变化化？企业维持目目前经经营水水平条件下下的亏亏损预预警企业收入水水平发发生变变化条件下下的亏亏损预预警企业成本费费用水水平发发生变变化条件下下的亏亏损预预警营运管管理——企业营营运管管理盈利能力分析收入质量利润质量盈利综合能力资金分析管理资金构成分析资金成本分析资金偿债能力分析资金协调性分析资金获利能力分析营运能力分析流动资产营运能力分析流动资产周转效果分析固定资产营运能力分析全部资产营运能力偿债能力分析企业负债情况企业短期偿债能力企业长期偿债能力基于企业盈利能力和营运能力的偿债能力测算企业未来偿债能力预测目标角色应应用内容发展能能力盈利能能力分分析找出企企业盈盈利的的关键键驱动动因素素，提提高企企业盈盈利水水平盈利能能力分析费用：结构、趋势、合理性收入：结构、趋势、质量综合KPI利润：趋势、质量成本：结构、趋势、合理性什么是是盈利利能力力？能给企企业带带来什什么？？如何进进行？？资金分分析资金分分析内内容资金构构成分分析资金成成本分分析资金偿偿债能能力分分析资金协协调性性分析析资金获获利能能力分分析资金分分析重重要性性资金在在局部部或在在分布布上的的不协协调，，会导导致企企业资资金周周转的的中断断或停停滞发达国国家统统计数数据显显示，，每五家破产企企业，，有四家是盈利利的，，只有有一家家是亏亏损的的。经营成成功的的企业业，各各有不不同的的战略略和秘秘密，，但经经营失失败的的企业业，都都有共共通的的问题题和征征兆——现金链链条断断裂企业资资金在在会计计核算算过程程中始始终保保持总总量平平衡，，总量量平衡衡不能能完全全保证证资金金在数数量上上和时时间上上的协协调资金成本分分析不同性质资资金来源的的成本寻求求最最为为合合理理的的融融资资方方式式不同同时时期期资资金金成成本本企业业融融资资成成本本变变化化了了然然于于胸胸资金金成成本本对对比比分分析析行业业对对比比预算算对对比比资金金协协调调性性分分析析企业业发发展展的的血血液液———资金金是否否在在健健康康、、协协调调的的运运作作？？资金金链链是是否否会会断断裂裂？？资金金是是否否冗冗余余？？资金金协协调调：：涵涵盖盖企企业业经经营营业业务务的的各各个个环环节节———投资资、、融融资资生产产、、采采购购、、销销售售资金金支支付付和和结结算算等等。。静态态协协调调与与动动态态的的协协调调投资资和和融融资资活活动动协协调调经营营活活动动协协调调现金金支支付付情情况况协协调调短期资金占用长期资金占用短期资金来源长期资金来源资金金协协调调性性分分析析举举例例货币资金短期投资短期借款应付票据应收票据经营性资产经营性负债非流动资产非流动负债货币资金短期投资短期借款应付票据应收票据经营性资产经营性负债非流动资产非流动负债资金金协协调调性性分分析析：：协协调调状状态态经营性资金需求长期性资金富余资金支付能力状态说明警示>0>0>0资金状况协调并且有造血能力<0>0>0资金富裕，企业应着重考虑自己的使用效率<0<0>0资金状况协调但需要注意企业资金的造血能力<0<0<0企业贫血但有一定的造血能力>0>0<0资金状况不协调，但生产经营活动还算协调>0<0<0资金状况严重不协调偿债债能能力力分分析析什么么是是企企业业偿偿债债能能力力？？静态的讲，是是指企业用资资产清偿债务务的能力；动态的讲，是是指企业用资资产和经营过过