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文档简介

第一章总（第一条为强化**自动化装备以下简称"公司"）董事会的功效监督完善公司治理结构根《中民公司法《上市公司治理准则（《公司章程》及其他有关规定，公司设立董事会审计，并制定本工作细则。第二条审计是董事会《公司章程设立的专门工作机构是由董事第二章人员组第三条审计由三名董事组成其中至少二名为独立董事委（其中一名为会计专业。第四条审计委员由董事长、二分之一以上的独立董事或全体董事的三分之一提名，并由全体董事过半数产生或。第五条审计设委员（召集人）一名，由独立董事委员担任，负责主持的工作；委员在委员内，并报请董事会批准产生。第六条审计成员与董事会董事一致委员届满连选可连第七条审计下设审计工作小组作为日常办事机构，以公司审计部作为牵头单位，负责日常工作联络和会议组织等工作，工作组成员无须是审计委第三章第八条审 （一）（二）（三）（四）（五）公司内控制度的设计和执行情况（六）公司重大关联交易和收购、兼并等重大投资活动（七）第九条审计对董事会负责的提案应提交董事会审议决定审计第十条审计具有下列权限）。（一定期听取公司内部审计机构、财务会计机构的工作汇报，定期取得公司内外部审计报告、财务报告认为必要时可以要求内部审计机构、外部审计）。）（二取得公司年度生产经营计划、年度财务预算、重要投资事项报告、重要的合同与协议等认为必要的一切资料。））（三走访外部审计与、重要客户与供应商、重要债权与人。、向当事人取证等。）第四章决策程第十一条审计工作小组负责做好审计决策的前期准备工作，提供公司有关方面的资料：（一）（二）内外部审计机构的（三）外部审计合同及相关（四）（五）（六）第十二条审计会议对审计工作小组提供的报告进行评议，并将相关书（一）（二）（四）公司内财务部门和审计部门包括其的工作评价（五）第五章议事规，第十三条审计会议分为例会和临时会议例会每年至少召开两次临时会议由审计委员提议召开。会议召开前七天须将会议内容通知全体委员，会议由委员主持委员不能出席时可委托其他一名委员（独立董事）主持。，第十四条审计会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名委第十五条审计会议表决方式为举手表决或投票表决，会议在必要时可第十六条审计会议必要时可以邀请公司其他非委员董事、监事及其他第十七条审计认为必要时可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，第十八条审计会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵循有关法律、《公司章程》及本工作细则的规定。第十九条审计会议由公司董事会负责安排会议应当有记录出席会议的委员应当在会议记录上签名，会议记录由公司董事会保存。第二十条审计会议通过的议案及表决结果，应以形式呈报公司董第二十一条出席和列席会议的委员和代表对会议所议事有义务，不第六章附第二十二条本工作细则自董事会决议通过之日起执行。但本工作细则中与上、、第二十三条本工作细则未

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